In den letzten zehn Jahren ist 401(a) zu einem beliebten Begriff in den Lippen von Regierungs- und Privatangestellten geworden. Es stellt sich heraus, dass die Menschen sich der Zukunft jetzt bewusster sind, und genau dafür ist ein 401(a)-Plan gedacht. Ein Mittel, um die Zukunft finanziell abzusichern. Ja, es gibt Unmengen von Optionen, die diesen Zweck auch erfüllen können, aber es ist unklug, alle gleichzeitig zu versuchen. Dieser Beitrag und seine Likes werden also in Serie erscheinen und Sie mit allen Informationen versorgen, die Sie benötigen, um eine kalkuliertere Entscheidung zu treffen, für welchen Sie sich entscheiden sollen. Für die Zwecke dieses Artikels werden wir jedoch nur durchgehen, was Sie über 401(a)-Pläne und den 401(a)-Rollover zur IRA wissen sollten.
Dies liegt daran, dass dies für einige von uns immer noch ein seltsamer Begriff ist. Die folgenden Absätze führen jeden Schritt des Weges.
Also lasst uns knacken …
Was ist ein 401(a)-Plan?
Genau wie sein direktes Gegenstück, 401(k), ist die 401-Serie eine Art Altersvorsorgeplan, dessen Name aus Section 401 des US-Steuergesetzbuch. Diese Pläne tragen buchstäblich dazu bei, einen stressfreien Ruhestand für Regierungsangestellte zu fördern.
Aber nur für den Fall, dass Sie eine allgemeine Definition für 401(a)-Pläne benötigen, hier ist eine;
A 401(a) wird als Rentensparplan bezeichnet, der Regierungsangestellten den Luxus bietet, Dollars auf Steuergutschriftbasis für den Ruhestand anzusammeln, bei dem die oben genannten Beiträge vom Teilnehmer, vom Arbeitgeber oder von beiden stammen.
Mit anderen Worten, damit dies effektiv funktioniert, müssen die Beiträge von Arbeitgebern und Arbeitnehmern auf einer vereinbarten prozentualen Basis erfolgen.
Wie funktionieren 401(a)-Pläne?
Es gibt Unmengen von Altersvorsorgeplänen für verschiedene Arbeitgeber und Arbeitnehmer, wobei jeder von ihnen mit Einschränkungen, Auflagen und günstigeren Bedingungen für bestimmte Arten von Arbeitnehmern einhergeht.
401(a)-Pläne zielen größtenteils auf Personen ab, die in gemeinnützigen Einrichtungen, Regierungsbehörden und Bildungseinrichtungen arbeiten. Daher kann man mit Sicherheit sagen, dass zu den Begünstigten dieses Plans Lehrer, Regierungsangestellte, Hilfspersonal und Administratoren gehören. Grundsätzlich fallen alle unter den Oberbegriff „Beamte“.
Wie ich bereits erwähnt habe, gibt es neben 401(a) noch andere 401-basierte Pläne. Ein typisches Beispiel ist der 401(k)-Plan (ein Plan mit gewinnorientierten Organisationen). Aber wohlgemerkt, die Geschäftsbedingungen von 401(a)-Plänen verbieten es Mitarbeitern, unterwegs auf 401(k)-Pläne zuzugreifen.
Auf der anderen Seite hat eine Person, die beschließt, ihren Arbeitgeber zu verlassen, die Möglichkeit, ihre Gelder von ihren 401(a)-Konten auf ein 401(k)- oder ein individuelles Rentenkonto zu verschieben.
Darüber hinaus kontrollieren Arbeitgeber zu einem großen Teil einen großen Teil dieses Rentenplans und verwenden sie als Köder, um Arbeitnehmer für längere Zeit zu halten. Sie diktieren buchstäblich die wesentlichen Aspekte wie Beitragsbeträge und -grenzen, Vesting-Zeitpläne, Anspruchskriterien und so weiter.
Um jedoch Begünstigter von 401(a)-Plänen zu werden, müssen Sie mindestens 2 Jahre in der Einrichtung gearbeitet haben, mit einer Mindestaltersgrenze von 21 Jahren. Während dies eine allgemeine Bedingung für die Teilnahme ist, haben die Arbeitgeber die Macht, durchzusetzen, welche Bedingung für sie am besten funktioniert.
Beiträge für einen 401(a)-Plan
401(a)-Planbeiträge können entweder freiwillig oder obligatorisch sein und können entweder vor oder nach Steuern gezahlt werden.
Ja, das klang fast so, als hätte der Mitarbeiter hier einige Optionen zur Auswahl.
Nun, mein Rat ist, achten Sie weniger darauf, wie es klang, und arrangieren Sie sich mit der Tatsache, dass der Arbeitgeber immer der Diktator ist. Sie gehen sogar so weit, diese Mittel im Namen ihrer Mitarbeiter beizusteuern. Mit anderen Worten, bei einem Ausfall werden die Fonds von ihren Gehältern abgezogen.
Diese Abzüge werden jedoch häufig entweder prozentual oder in bestimmten Dollarbereichen vorgenommen. Manche Arbeitgeber sind oft so nachsichtig, Arbeitnehmer einzubeziehen, gerade bei Prozentfragen.
Bei freiwilligen 401(a)-Beiträgen ist es wichtig zu beachten, dass die Arbeitgeber die Klammer auf 25 % des Jahresgehalts des Arbeitnehmers setzen.
Investitionen für einen 401(a)-Plan
Die Tyrannei der Arbeitgeber setzt sich hier fort, da sie die Kontrolle über die Investitionsentscheidungen der Arbeitnehmer behalten.
Aber hier ist der große Teil; Sie sind in gewisser Weise verpflichtet, nur die sichersten Anlageoptionen für ihre Mitarbeiter auszuwählen. Damit soll versucht werden, Investitionsrisiken einzudämmen.
Darüber hinaus garantiert der Plan bis zum Ende des öffentlichen Dienstes eine sichere Altersrente. Dies würde jedoch auch ein gewisses Maß an Engagement des Arbeitnehmers erfordern, um bestimmte Ruhestandsziele zu erreichen.
Vesting und Auszahlungen für einen 401(a)-Plan
Herkömmlicherweise werden alle 401(a)-Beiträge und späteren Erträge oft sofort unverfallbar. Mit Zuteilung meine ich
der Prozess des Erwerbs eines Vermögenswertes, wie z. B. vom Arbeitgeber angepasste Beiträge zu Ihrem 401 (a) im Laufe der Zeit.
Von Arbeitgebern festgelegte Vesting-Zeitpläne sind wichtige Faktoren, um vollständig unverfallbar zu werden. Für einige Arbeitgeber in 401(k)-Plänen ist es gängige Praxis geworden, Ausübungsbedingungen an Dienstjahre zu knüpfen. Dies wirkt grundsätzlich als Anreiz, Mitarbeiter länger im Dienst zu halten.
Darüber hinaus unterliegen Abhebungen gemäß 401(a) häufig Einkommensteuereinbehalten zuzüglich einer Abhebungsstrafe von 10 %. Ausnahmen von dieser Regel sind Szenarien, in denen der Mitarbeiter 59 Jahre alt wird, behindert wird, stirbt oder zustimmt, sein Geld in zertifizierte Renten- oder IRA-Pläne zu übertragen. In diesem Fall müsste es ein System durchlaufen, das als direkte Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder bekannt ist.
Qualifizierung für Steuergutschriften
Die Berechtigung zur Steuergutschrift ist ziemlich einfach. Grundsätzlich kann sich jeder Mitarbeiter im Rahmen des 401(a)-Plans qualifizieren. Während ein Mitarbeiter jedoch gleichzeitig sowohl einen IRA- als auch einen 401(a)-Plan haben kann, müssen die Steuervorteile für einen von ihnen verfallen, wenn er sich entscheidet, beide Pläne gleichzeitig zu führen.
401(a) Übertragung auf IRA
401(a)-Rollovers auf die IRA mögen sich bisher wie eine unmögliche Leistung angehört haben. Aber Sie sollten früher in diesem Beitrag erkannt haben, dass Geräusche trügerisch sind.
Sie können unbestreitbar Ihre 401(a)-Sorten in IRA übertragen und dabei Steuern vermeiden. Dies ist jedoch mit einer Bedingung verbunden; Sie müssen die Regeln des Internal Revenue Service beachten. Und was noch wichtiger ist, die fraglichen Pläne müssen unter Qualified Employer Plans (Pläne, die die IRS-Anforderungen erfüllen) kategorisiert werden.
Glücklicherweise fallen 401(a)-Pläne in diese Kategorie. Es ist jedoch wichtig zu beachten, dass es einige Ausnahmen gibt. Einige davon umfassen; im Wesentlichen gleiche Zahlungsperioden, verteilte Beträge zur Korrektur von Überausschüttungen, Härteausschüttungen und Mindestausschüttungen.
Offenlegung von 401(a) Rollover an die IRA
Bevor Sie einen 401(a)-zu-IRA-Rollover versuchen, müssen Sie sich einer Reihe von Offenlegungen und Überlegungen bewusst sein. Das Wichtigste ist, sich seiner Pflichten und Rechte bewusst zu sein. Und in diesem Fall das Recht auf eine kostenlose Steuerübertragung auf IRAs. Sie sollten auch den Unterschied in den Regeln zwischen dem IRA und dem alten Plan verstehen. Das Aufstellen und Erörtern dieser Regeln würde den Rahmen dieses Beitrags sprengen, daher gehen wir darauf in einem anderen Beitrag ein.
Entnahmen
Wenn Sie Ihren Job kündigen, steht es Ihnen frei, Geld von Ihrem Konto abzuheben, wie Sie es für richtig halten, aber normalerweise sind Sie dazu nicht verpflichtet, bis Sie das 72. Lebensjahr vollendet haben. Sie haben jedoch die Freiheit, bei Bedarf Geld abzuheben, einschließlich die Option, Zahlungen jeden Monat automatisch auf Ihr Bankkonto überweisen zu lassen. Zahlungen werden häufig besteuert, und eine vom IRS auferlegte Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % kann für Zahlungen gelten, die vor dem 59. Lebensjahr getätigt werden.
Während Sie arbeiten, sind Ihre Auszahlungsoptionen begrenzt und variieren je nach Plan. Zu den Optionen kann die Möglichkeit gehören, freiwillige Nachsteuerbeiträge jederzeit oder nach Erreichen eines bestimmten Alters (z. B. 59 70/XNUMX, XNUMX XNUMX/XNUMX oder das normale Rentenalter des Plans) abzuheben. Möglicherweise können Sie sich auch Geld von Ihrem Konto leihen.
Erstellen Sie eine Strategie für das Abheben von Geldern von Ihrem Konto, um sowohl Ihre Steuerlast zu verwalten als auch für Ihre zukünftigen Anforderungen vorzusorgen. Weitere Informationen finden Sie im Besonderen Steuerhinweis zu Planzahlungen.
Leistungen für Hinterbliebene
Sie benennen einen oder mehrere Begünstigte, die im Falle Ihres Todes das übrig gebliebene Vermögen erben. Die Benennung von Begünstigten kann dazu beitragen, sicherzustellen, dass Ihr Vermögen gemäß Ihren Wünschen verteilt wird, potenzielle Kosten und Verzögerungen bei der Nachlassprüfung zu vermeiden und Begünstigten, die nicht Ehegatten sind, erhebliche Steuervorteile zu verschaffen.
Bitte denken Sie daran, dass, wenn Sie verheiratet sind, die meisten Pläne verlangen, dass Ihr Ehepartner Ihr Begünstigter für die Gesamtheit Ihres Kontos ist, es sei denn, Ihr Ehepartner verzichtet auf dieses Recht.
Vorteile von 401(a)
Die Teilnahme hat folgende Vorteile:
- Senkung der laufenden Einkommenssteuern bei gleichzeitiger Altersvorsorge.
- Wenn ein Teilnehmer den Arbeitsplatz wechselt, kann er seine Ersparnisse in einem anderen qualifizierenden Rentenplan oder einem traditionellen IRA konsolidieren. Gewinnaufzinsung steuerfrei.
- Auf Ausschüttungen fällt möglicherweise keine staatliche Einkommenssteuer an (je nach Bundesstaat unterschiedlich).
- Beiträge zu einem 401(a)-Plan unterliegen im Gegensatz zu 457-Plänen keinen FICA-Steuern.
- Die Teilnehmer können sich auch für einen 457(b) Deferred Compensation Plan anmelden, sofern einer verfügbar ist, ohne reduzierte Beitragsgrenzen.
- Flexible Zahlungsmöglichkeiten sind verfügbar; Sie legen den Zahlungsplan fest und behalten die Kontrolle über Ihr Konto, auch nachdem Auszahlungen vorgenommen wurden.
- Ihre ausgewählten Begünstigten haben im Todesfall Anspruch auf das gesamte verbleibende Freizügigkeitsguthaben.
401(a) vs. 401(k): Was ist der Unterschied?
Nachfolgend sind die Unterschiede zwischen 401(a) und 401(k) aufgeführt.
Was ist ein 401(a)-Plan?
Statt Firmen werden 401(a)-Pläne normalerweise von Regierungsbehörden, Bildungseinrichtungen und Wohltätigkeitsorganisationen angeboten. Diese Programme sind in der Regel kundenspezifisch und können wichtigen Mitarbeitern als zusätzlicher Anreiz angeboten werden, im Unternehmen zu bleiben. Die Höhe der Arbeitnehmerbeiträge wird in der Regel vom Arbeitgeber festgelegt, und auch das Unternehmen muss Beiträge zum Plan leisten. Beiträge können entweder vor oder nach Steuern geleistet werden.
Ein analoger Plan, der als 403(b)-Plan bekannt ist, wird häufig von Bildungseinrichtungen angeboten.
Da die Beitrags- und Sperrfristen in einem 401(a) vom Sponsoring-Unternehmen festgelegt werden, können diese Pläne so gestaltet werden, dass die Mitarbeiter zum Bleiben ermutigt werden. Mitarbeiterbeteiligung ist häufig erforderlich. Mitarbeiter, die ausscheiden, können ihr Freizügigkeitsguthaben normalerweise beziehen, indem sie es in einen anderen qualifizierenden Altersvorsorgeplan übertragen oder eine Rente kaufen.
Der Arbeitgeber bestimmt die Anlagemöglichkeiten des Plans, die typischerweise begrenzt sind. Nur die sichersten und konservativsten Anlageoptionen sind möglicherweise in staatlich geförderten 401(a)-Plänen verfügbar.
Was ist ein 401(k)-Plan?
Arbeitgeber in der Privatwirtschaft stellen eher einen 401(k)-Plan bereit. Ein Standard 401(k) erlaubt es Mitarbeitern, Barmittel vor Steuern von ihren Gehaltsschecks in den Plan einzubringen und ihre Beiträge von ihren Steuern abzuziehen. Roth 401(k)s hingegen werden aus Nachsteuergewinnen finanziert und bieten zu Beginn keinen Steuervorteil. Die Arbeitnehmer wählen, wie viel sie beitragen, bis zu den IRS-Beschränkungen, und viele Arbeitgeber gleichen mindestens einen Teil der Beiträge ihrer Arbeitnehmer aus, obwohl dies gesetzlich nicht vorgeschrieben ist.
Der Arbeitgeber, der den 401(k)-Plan sponsert, wählt aus, welche Anlageoptionen den Teilnehmern angeboten werden, obwohl sie im Rahmen ihrer treuhänderischen Pflicht darauf achten müssen, eine breitere Palette von Möglichkeiten anzubieten, als es die Sponsoren des 401(a)-Plans häufig tun. Pläne bieten in der Regel 15 bis 30 Anlageoptionen, während Untersuchungen gezeigt haben, dass zu viele Alternativen für die Mitglieder verwirrend sein können.
Jetzt, da der SECURE Act von 2019 verabschiedet wurde, sehen Mitarbeiter möglicherweise mehr Rentenpläne, die als Anlageoptionen in ihren 401(k)-Programmen angeboten werden. Dies ist auf das SECURE-Gesetz zurückzuführen, das Arbeitgeber jetzt vor einer Klage schützt, wenn der Rentenversicherer die Rentenzahlungen an die Planteilnehmer nicht leistet.
Vermögenswerte in einem 401(k)-Plan akkumulieren latente Steuern und werden bei Entnahme im Falle klassischer 401(k)s als ordentliches Einkommen besteuert. Abhebungen nach Roth 401(k) sind grundsätzlich steuerfrei.
Ist 401A dasselbe wie 401K?
Der 401a ist ein Pensionsplan, der von öffentlichen Unternehmen und gemeinnützigen Organisationen angeboten wird, während der 401k ein Pensionsplan ist, der von privaten Unternehmen angeboten wird. Der 401k ermöglicht es einem Mitarbeiter, zu wählen, wie viel er von seinem Gehaltsscheck beitragen möchte, während der 401a immer vom Unternehmen bestimmt wird.
Was ist 401 A und B?
Unternehmen können qualifizierte Mitarbeiter dazu zwingen, sich für 401(a)-Pläne anzumelden und Beitragsmodelle festzulegen, aber auch Arbeitgeber müssen zu diesen Plänen beitragen. Die Einschreibung in 403(b)-Pläne hingegen ist vollständig freiwillig.
Kann ich mein 401A zurückziehen?
Wenn Mitarbeiter das Alter von 59 Jahren erreichen, können sie damit beginnen, ohne Strafe Gelder aus ihrem 401(a)-Plan abzuheben. Wenn sie vor 59 Jahren Abhebungen tätigen, wird ihnen eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % auferlegt. Wenn sie mit 70 Jahren noch nicht mit dem Ausscheiden begonnen haben, müssen sie das tun.
Ist ein 401A eine Rente?
Pensionen sind leistungsorientierte Pläne, wohingegen 401(a)s beitragsorientierte Pläne sind. Beschäftigte mit Rentenbezug profitieren bei Pensionierung von einem festen monatlichen Einkommen; Ihr Unternehmen wird ihnen für den Rest ihres Lebens weiterhin eine feste monatliche Zahlung leisten.
Welche Kategorie ist 401A?
A 401(a) ist ein Plan zum Sparen von Geld für den Ruhestand. Sie können einen 401(a) oder andere arbeitgeberfinanzierte Altersvorsorgepläne wie 401(k) oder 403(b) nicht selbst eröffnen, wie Sie es mit einem individuellen Rentenkonto (IRA) können.
Fazit
Während es für die meisten Mitarbeiter jetzt ganz natürlich ist, Rentenplänen gegenüber abweisend zu sein, haben Berichte bestätigt, dass dies im Laufe der Zeit normalerweise nicht das richtige Spiel ist. Wenn Sie sich die Zeit nehmen, Fragen zu stellen, werden Sie feststellen, dass diese Gruppe von Menschen es am Ende bereut.
Das bedeutet nicht, dass ich voll und ganz die Altersvorsorge als die beste Anlageoption befürworte, es bedeutet nur, dass die Anlagemöglichkeiten als Beamte normalerweise begrenzt sind. Und meistens spielt eine ziemlich niedrige Gehaltsskala eine Rolle. Aber unabhängig von diesem Faktor, wenn wir das wirklich logisch betrachten, helfen Rentenpläne auf eine Weise, die Sie noch nicht verstehen können. Außerdem hat die Investitionsseite eine großartige Note, obwohl es sich normalerweise so anfühlt, als hätten Sie buchstäblich keine Kontrolle über den Prozess.
Vertrauen Sie mir trotzdem, wenn ich sage, das ist besser als nichts, denn die Zukunft ist näher als Sie denken.
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