Wenn Sie über einige Vermögenswerte verfügen, die in diesem Jahr eine Underperformance erzielt haben, könnten diese nützlich sein, wenn es an der Zeit ist, Ihre Steuerschulden beim IRS zu begleichen. Ihr Ticket für eine geringere Steuerzahlung kann eine Investition sein, die durch eine Praxis namens „Tax-Loss-Harvesting“ Geld verliert. In diesem Beitrag erklären wir die Definition, Regeln und Strategie der Steuererhebung in Kryptowährungen.
Steuererhebung
Um die Höhe der Kapitalertragssteuer zu senken, die beim Verkauf lukrativer Vermögenswerte anfällt, beinhaltet das Tax-Loss-Harvesting den rechtzeitigen Verkauf von Wertpapieren mit Verlust. Diese Taktik wird häufig verwendet, um den Wert des Portfolios eines Anlegers zu erhalten und gleichzeitig weniger Steuern zu zahlen, indem kurzfristige Kapitalgewinne begrenzt werden, die häufig mit einem höheren Steuersatz besteuert werden als langfristige Kapitalgewinne. „Tax-Loss-Selling“ ist eine andere Bezeichnung für die Einziehung von Steuerverlusten. Die meisten Anleger wenden diese Methode am Jahresende an, wenn sie die jährliche Wertentwicklung ihrer Portfolios und deren Auswirkungen auf die Steuern bewerten. Durch den Verkauf einer an Wert verlorenen Anlage können Sie die mit anderen Vermögenswerten erzielten Gewinne ausgleichen.
Die Ausnutzung von Steuerverlusten ist eine Methode zur Senkung der Gesamtsteuern. Die Kapitalertragssteuerlast von Wertpapier B würde entfallen, wenn der Wertverlust von Wertpapier A verkauft würde, um den Preisanstieg von Wertpapier B auszugleichen. Anleger, die den Tax-Loss-Harvesting-Ansatz nutzen, können viel Steuergeld sparen.
Wie funktioniert Tax-Loss Harvesting?
Aus der Tatsache zu profitieren, dass Kapitalverluste zum Ausgleich von Kapitalgewinnen genutzt werden können, wird als „Tax-Loss-Harvesting“ bezeichnet. Um weniger Kapitalertragssteuer auf lukrative Vermögenswerte zu zahlen, die das ganze Jahr über verkauft werden, kann ein Anleger Kapitalverluste aus erfolglosen Investitionen „einzahlen“. Diese Taktik beinhaltet den Kauf vergleichbarer Anlagen, die das Gesamtgleichgewicht des Portfolios aufrechterhalten, mit den Einnahmen aus dem Verkauf leistungsschwacher Anlagen.
Die Vorteile der Steuerverlusternte
Durch den Ausgleich des Betrags, der als Kapitalgewinn oder Einkommen gemeldet werden muss, hilft die Steuerverlusternte regelmäßigen Anlegern dabei, ihre Steuerpflichten zu senken. Im Wesentlichen „ernten“ Sie Investitionen, indem Sie sie mit Verlust verkaufen und den Erlös dazu verwenden, die Steuern zu reduzieren oder sogar ganz zu eliminieren, die Sie sonst auf Gewinne am Jahresende schulden würden. Eine Portfolio-Ernte ist nicht nur für High Roller mit großen Portfolios von Vorteil. Auch wenn ein Anleger keine Anlagegewinne zum Ausgleich hat, kann er dies dennoch tun, indem er seine Verluste dazu nutzt, die Steuern zu senken, die er auf sein normales Einkommen zahlen muss.
Regeln zur Steuererhebung
Bei der Einziehung von Steuerverlusten sind mehrere Regeln zu beachten. Bei Verstößen gegen die Regeln kann es sein, dass die Ernte nicht als Verlust in der Steuererklärung ausgewiesen wird. Die Einhaltung der Regeln ist von entscheidender Bedeutung, da die Mehrheit der Anleger ihre Verluste als Steuereinnahmen nutzt.
#1. Jährliche Obergrenze für die Ausnutzung steuerlicher Verluste
Im Allgemeinen können Ihre Kapitalgewinne durch steuerliche Verluste ausgeglichen werden. Sie können jedoch auch dann Verluste besteuern, um Ihre Steuerschuld zu reduzieren, wenn Sie keine Kapitalgewinne zu melden haben. Verluste bis zu 3,000 US-Dollar können gemeldet und mit dem Einkommen verrechnet werden. Verheiratete Personen, die ihren Antrag getrennt einreichen, sind auf einen Verlustabzug von 1,500 US-Dollar beschränkt.
#2. Letzter Tag bis zum steuerlichen Verlustverkauf
Der letzte Tag des Jahres ist die Frist für Anleger, einen steuerlichen Verlustverkauf abzuschließen. Der letzte Tag zum Verkauf des Wertpapiers ist der 31. Dezember, sofern der Markt an diesem Tag geöffnet ist. Ist dies nicht der Fall, gilt als letzter Tag der letzte Markttag. Eventuelle Mehrverkäufe werden zur Berücksichtigung steuerlicher Verluste in das Folgejahr verschoben.
#3. Die Wash-Sale-Regel
Die Wash-Sale-Regel besagt, dass es Ihnen nicht gestattet ist, ein Wertpapier mit Verlust zu verkaufen und es dann oder ein im Wesentlichen ähnliches Wertpapier innerhalb von 30 Tagen zurückzukaufen. Der Grund dafür, dass der IRS dies verbietet, besteht darin, dass sich das Portfolio dadurch nicht wesentlich verändert und es lediglich als Mittel zur Vermeidung der Zahlung von Kapitalgewinnen angesehen wird.
Strategie zur Steuereinziehung
Auch wenn es einfach erscheinen mag, Steuerverluste durch den Verkauf einiger Wertpapiere mit schlechter Wertentwicklung auszugleichen, um Tausende von Dollar an Steuern zu sparen, gibt es eine Reihe von Überlegungen, die angestellt werden sollten, wie zum Beispiel:
#1. Behalten Sie das Ziel im Blick.
Kurzfristige Steuerprobleme sind zweitrangig gegenüber grundlegenden Aspekten wie der Aufrechterhaltung der Diversifizierung und dem Festhalten am eigenen Kurs über einen längeren Zeitraum. Letztendlich möchten Sie sicherstellen, dass die Einziehung von Steuerverlusten keine wichtigen Aspekte des Portfolios Ihres Kunden verändert, wie etwa die Vermögensallokation und das Risikorisiko.
#2. Achten Sie auf materielle Verluste
Das Sammeln von Steuerverlusten ist eine realistische Technik, die das ganze Jahr über angewendet werden kann, auch wenn viele Finanzexperten glauben, dass dies nur im Dezember erfolgen sollte. Suchen Sie nach spürbaren Verlusten, beispielsweise 10 % oder mehr, damit sich der Aufwand lohnt, wenn Sie die Zeit dazu haben.
#3. Übersehen Sie einzelne Aktien.
Erwägen Sie auch den Verkauf dieser Bestände, wenn Ihr Kunde Investmentfonds oder börsengehandelte Fonds auf einem steuerpflichtigen Konto hat, die Verluste aufweisen. Um einen Verstoß gegen die Wash-Sale-Regel des IRS zu vermeiden, achten Sie darauf, nicht in einen Fonds zu investieren, der „im Wesentlichen identisch“ mit dem ist, den Sie gerade verkauft haben, wenn Sie einen anderen Fonds kaufen, um Ihre Allokation im Einklang mit der ursprünglichen Strategie zu halten.
#4. Wählen Sie die entsprechende Kostenbasis
Es ist wichtig zu verstehen, wie sich verschiedene kostenbasierte Techniken auf die Steuerstrategie Ihres Kunden auswirken. Wählen Sie eine Methode, die es Ihnen ermöglicht, Aktien mit Verlust zu verkaufen, um steuerliche Verluste bei Wertpapieren zu erzielen, die Sie möglicherweise zu unterschiedlichen Preisen gekauft haben.
#5. Denken Sie darüber nach, Dividenden und Zinszahlungen in bar zu erhalten.
Darüber hinaus sollten Sie darüber nachdenken, wie Dividenden und Ausschüttungen in den steuerpflichtigen Konten Ihrer Kunden gehandhabt werden. Gegen Ende des Jahres finden häufig Dividendenzahlungen statt. Viele Anleger haben eine automatische Dividendenreinvestition eingerichtet und sind sich möglicherweise nicht darüber im Klaren, dass die durch diesen Prozess erworbenen Aktien zu Fehlverkäufen führen können.
#6. Erkennen Sie die Wash-Sale-Regel.
Die IRS-Wash-Sale-Regel wurde eingeführt, um Geschäfte abzuschrecken, die nur aus Steuervorteilen getätigt wurden. Wenn Sie Aktien oder Wertpapiere mit Verlust verkaufen oder handeln und innerhalb von 30 Tagen nach dem Verkauf (dem „61-Tage-Fenster“) „im Wesentlichen identische“ Aktien oder Wertpapiere kaufen, wird diese Transaktion als Wash Sale bezeichnet. Der Kapitalverlust ist im Jahr eines Wash Sale nicht abzugsfähig.
Steuereintreibende Kryptowährung
Die Gewinnung von Krypto-Steuerverlusten ist eine Anlagemethode, die Ihnen helfen kann, Ihre Nettokapitalgewinne und damit Ihre jährliche Steuerlast zu senken. Beim Tax Loss Harvesting verkauft ein Händler Kryptowährungen mit Verlust, um einen Kapitalverlust zu generieren, der zum Ausgleich von Kapitalgewinnen und zur Senkung der gesamten Steuerlast des Anlegers verwendet werden kann. Sie könnten den Vermögenswert dann zu geringeren Kosten zurückkaufen, um ihn für potenzielle zukünftige Gewinne zu behalten. Die Grundlagen für die Funktionsweise der Kryptosteuer-Verlusternte sind wie folgt:
- Sie erzielen einen Kapitalgewinn, wenn Sie eine Kryptowährung wie Bitcoin verkaufen, umtauschen oder verwenden.
- Auf diesen Gewinn müssen Sie Kapitalertragssteuer zahlen, was Sie nicht tun möchten.
- Aufgrund des Wertverlusts seit dem Kauf haben Sie einen nicht realisierten Verlust aus der Kryptowährung in Ihrem Portfolio.
- Indem Sie Ihre Bitcoins verkaufen, umtauschen oder ausgeben, erkennen Sie Ihren Verlust.
- Dieser Kapitalverlust kann zum Ausgleich Ihres Kapitalgewinns verwendet werden.
- Daher müssen Sie auf diesen Gewinn keine Kapitalertragssteuer zahlen.
- Darüber hinaus können Sie möglicherweise die Bitcoins zurückkaufen, mit denen Sie Ihren Steuerverlust eingesammelt haben, wodurch Ihr Verlust fiktiv wird.
Wann sollte ich Kryptowährungen verkaufen, um Steuerverluste einzutreiben?
Anleger sind sich bewusst, dass der Kryptowährungsmarkt instabil ist und nicht alle ihre Investitionen erfolgreich sein werden. Um ihre Vermögenswerte mit Verlust zu verkaufen und den Verlust mit ihren Nettokapitalgewinnen auszugleichen, nutzen erfahrene Anleger Marktabschwünge aus. Dann können sie beschließen, den identischen Vermögenswert zum ermäßigten Preis zurückzukaufen, was zu einem fiktiven oder Papierverlust führt.
Sie müssen sowohl Ihre realisierten Gewinne und Verluste als auch Ihre nicht realisierten Verluste und Gewinne im Auge behalten, wenn Sie wissen möchten, wann Sie verkaufen sollten. Einen Gewinn oder Verlust erleiden Sie nur dann, wenn Sie Ihre Kryptowährung durch Verkauf, Tausch oder Nutzung loswerden.
Wie oft sollte ich die Verlusternte von Kryptowährungen besteuern?
Viele Anleger möchten ihre jährlichen Kryptowährungsverluste ausgleichen. Wenn EOFY näher rückt, werden sie ihr Bitcoin-Portfolio nach nicht realisierten Verlusten durchsuchen, um ihre Steuerlast zu verringern. Diejenigen, die sich für die Gewinnung von Steuerverlusten in Kryptowährungen interessieren, nutzen jedoch die jährliche Marktvolatilität zu ihrem Vorteil. Sie überwachen das ganze Jahr über systematisch unrealisierte Verluste und wissen, wann sie bei einem Rückgang kaufen sollten. Sie können Ihre Steuerschuld und nicht realisierte Verluste mit einem Steuerrechner und Portfolio-Tracker für Kryptowährungen wie Koinly verwalten und so die Chancen für Steuerverluste im Laufe des Geschäftsjahres erkennen.
Welche Risiken bestehen bei der Gewinnung von Krypto-Steuerverlusten?
Um zu vermeiden, dass die Transaktionskosten die Steuervorteile übersteigen, müssen Sie dies berücksichtigen. Darüber hinaus kann eine Senkung Ihrer Kostenbasis beim Rückkauf Ihres Artikels zu einer Erhöhung Ihrer Kapitalertragssteuerschuld führen.
Ist Steuereintreibung eine gute Strategie?
Wenn es für Ihre gesamte langfristige Anlagestrategie sinnvoll ist, ist die Einziehung von Steuerverlusten eine hervorragende Option.
Was ist ein Beispiel für Steuererhebung?
Sie verkaufen bestimmte Technologieaktien und verwenden den Erlös, um Ihre Investitionen entsprechend Ihrer bevorzugten Allokation neu auszurichten. Dadurch erzielen Sie am Ende einen beträchtlichen steuerpflichtigen Gewinn. In dieser Situation können steuerliche Verluste genutzt werden.
Was ist die 30-Tage-Regel für die Steuererhebung?
Nach dieser Regelung entfällt der Steuervorteil aus dem Kapitalverlust, wenn ein Anleger innerhalb von 30 Tagen nach dem Verkauf die gleichen Wertpapiere erneut erwirbt.
Ist die Ernte von Steuerverlusten lang oder kurz?
Sowohl kurzfristige als auch langfristige Verluste unterliegen der Besteuerung. Kurzfristige Verluste sind solche aus Anlagen, die weniger als ein Jahr gehalten werden. Investitionen, die länger als ein Jahr gehalten werden, erleiden langfristige Verluste. Kurzfristige Gewinne werden häufig deutlich stärker besteuert als langfristige Gewinne.
Was ist Kapitalsteuerernte?
Der Verkauf von Wertpapieren mit Verlust, um Kapitalgewinne auszugleichen, wird als „Tax-Loss-Harvesting“ bezeichnet.
Warum Tax-Loss-Harvesting?
Durch den Ausgleich des Betrags, der als Kapitalgewinn oder Einkommen gemeldet werden muss, hilft der Steuerverlust regulären Anlegern, ihre Steuerpflichten zu senken. Im Wesentlichen „ernten“ Sie Investitionen, indem Sie sie mit Verlust verkaufen und den Erlös dazu verwenden, die Steuern zu reduzieren oder sogar ganz zu eliminieren, die Sie sonst auf Gewinne am Jahresende schulden würden.
Verwandte Artikel
- Kapitalverlustübertrag: Definition, Regel, Beispiel und Funktionsweise
- STEUERVERLUST-ERNTE: Definition und alles, was Sie wissen müssen
- Warum Banken jetzt auf Kryptobörse setzen
- STEUERVERLUST-ERNTE-REGELN: Bedeutung, Regeln, Grenzen und wie es funktioniert
Bibliographie
