Der Umzug an einen neuen Ort nach dem Verkauf Ihres Hauses ist eine große Sache. Allerdings müssen Sie alle Gewinne aus dem Verkauf Ihres Hauses dem IRS melden, bevor Sie sich auf die Suche nach einem neuen Zuhause konzentrieren können. Als Kapitalgewinn bezeichnet man diese Ertragsart. Möglicherweise muss Ihr Budget angepasst werden, da Sie möglicherweise eine große Summe erhalten oder mehr Steuern zahlen müssen. Der gesamte Gewinn aus dem Verkauf Ihres Hauses sowie etwaige Steuerabzüge oder -gutschriften müssen in Ihrer Steuererklärung angegeben werden, und Sie müssen wissen, wie das geht. Bevor Sie sich entscheiden, Ihr Haus zu verkaufen, kann es sinnvoll sein, einen Finanzberater zu konsultieren. In diesem Artikel besprechen wir Kapitalertragssteuern beim Verkauf eines Hauses in Kalifornien und die Zahlung von Steuern beim Verkauf eines Hauses.
Was sind Kapitalertragssteuern beim Verkauf eines Hauses?
Alles, was Sie besitzen, von Kleidung über Möbel bis hin zu Vorräten, ist ein Vermögenswert. Als Eigentum gelten Immobilien, Fahrzeuge, Aktien und Anleihen. Stellen Sie sich vor, Sie möchten einen dieser Vermögenswerte, beispielsweise Ihr Haus, veräußern. Gewinne aus einem Verkauf können einer „Kapitalertragssteuer“ unterliegen, einer besonderen Art der Besteuerung.
Gewinne aus dem Verkauf eines Vermögenswerts, der länger als ein Jahr gehalten wird, gelten als langfristige Kapitalgewinne. Ein kurzfristiger Kapitalgewinn entsteht, wenn ein Vermögenswert verkauft wird, nachdem er weniger als ein Jahr gehalten wurde. Im Allgemeinen (und dies ist je nach Land unterschiedlich) zahlen langfristige Kapitalgewinne einen niedrigeren Steuersatz als kurzfristige Kapitalgewinne.
Realisierte Gewinne lösen beim Verkauf eines Hauses eine Kapitalertragssteuer aus. Denken Sie also daran. Das heißt, es tritt ein, wenn der Verkaufspreis eines Vermögenswerts seine Kostenbasis übersteigt. Diese Steuer entfällt, wenn ein Gewinn nicht realisiert wird, das heißt, der Vermögenswert befindet sich noch in Ihrem Besitz.
Die Kapitalertragssteuersätze für langfristige Investitionen liegen zwischen 0 % und 20 %. Der Verkauf eines Hauses ist von den begrenzten höheren Tarifen befreit, die für bestimmte Artikel gelten. Kurzfristige Gewinne werden jedoch mit dem gleichen Satz besteuert wie regelmäßige Einkünfte, der teilweise deutlich höher ausfällt. Die Einkommensteuerklassen liegen zwischen 13 % und 37 %.
Wie funktionieren Kapitalertragssteuern beim Verkauf eines Hauses?
Wenn Sie Ihr Haus für mehr verkaufen, als Sie dafür gekauft haben, kann der Gewinn, den Sie aus dem Verkauf erzielen, je nach Bundesstaat, in dem Sie leben, steuerpflichtig sein. Die auf die Erträge erhobene Steuer wird als „Kapitalertragssteuer“ bezeichnet. Die gute Nachricht ist, dass viele Menschen dank einer Regelung des Internal Revenue Service (IRS) die Zahlung von Kapitalertragssteuer beim Verkauf ihres Hauptwohnsitzes vermeiden können. Mit dieser Regelung können Sie einen Teil des Gewinns von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen befreien.
Im Allgemeinen können Personen, die die Voraussetzungen für den Ausschluss von Kapitalgewinnen aus Hausverkäufen erfüllen, Folgendes abziehen:
- Kapitalgewinne von bis zu 250,000 US-Dollar, wenn Sie Single sind.
- Kapitalgewinne von bis zu 500,000 US-Dollar für gemeinsam einreichende Ehepaare.
Im juristischen Sprachgebrauch wird dieser Schutz als § 121-Ausschluss bezeichnet. Sie müssen mit den Richtlinien vertraut sein, um vom Ausschluss der Kapitalertragssteuer beim Verkauf eines Hauses zu profitieren. Es gibt Einschränkungen hinsichtlich der Arten von Immobilien, die für den Ausschluss in Frage kommen, sowie hinsichtlich der Eigentumskriterien.
Wann zahlen Sie beim Verkauf eines Hauses Kapitalertragssteuer?
Wenn einer der folgenden Punkte zutrifft, verzichten Sie auf die Ausnahme und riskieren Sie, Steuern auf Ihren gesamten Gewinn aus dem Hausverkauf zu zahlen.
#1. Sie haben das Haus nicht als Ihren Hauptwohnsitz genutzt
In den Augen des Internal Revenue Service kann ein „Zuhause“ alles sein, von einer Eigentumswohnung bis zu einem Hausboot. Die Ausnahme gilt für Ihr Haupthaus (oder „Haupthaus“), in dem Sie die meiste Zeit verbringen.
Wenn Sie mehr als ein Haus haben und darüber nachdenken, eines davon zu verkaufen, sollten Sie anhand des „Fakten- und Umstände“-Tests feststellen, ob das IRS die Immobilie als Ihren Hauptwohnsitz ansieht. Zu den Faktoren, die den Vorrang Ihres Wohnsitzes untermauern, gehören die Verwendung als Hauptadresse (in Steuererklärungen, Ihrem Führerschein, Ihrer Wählerregistrierung und beim Postdienst) sowie die Nähe zu lebensnotwendigen Dingen wie einer Bank, einem Arbeitsplatz oder einem Verein oder Verein, dem Sie angehören. Lesen Sie auch ASSET SALE: Definition, Vergleiche und alles, was Sie brauchen
#2. Sie haben das Haus fünf Jahre verkauft, nachdem Sie es mindestens zwei Jahre lang nicht bewohnt hatten
Der Internal Revenue Service wird außerdem überprüfen, ob Sie geplant haben, das Haus mindestens für die erforderliche Mindestdauer als Hauptwohnsitz zu bewohnen. Ein guter Indikator dafür ist, dass man mindestens zwei der betrachteten fünf Jahre im Haus gelebt hat. In dieser Hinsicht gibt es seitens des IRS einen gewissen Spielraum; Die 24 Monate müssen nicht aufeinanderfolgend sein, und die Zeit, die im Urlaub oder auf anderen Kurzreisen verbracht wird, gilt nicht als „Abwesenheit“.
Für Personen, die handlungsunfähig sind oder eine ambulante Pflege benötigen, sowie für Personen, die in den Streitkräften, im Auswärtigen Dienst oder im Geheimdienst Dienst leisten, kann es eine Ausnahme von dieser Bestimmung geben. Einzelheiten finden Sie in der Veröffentlichung 523 des Internal Revenue Service.
#3. Für Sie gelten die Steuervorschriften für Expatriates
US-Bürger oder ständige Einwohner, die ihre Staatsbürgerschaft oder ihren Wohnsitz in den Vereinigten Staaten aufgeben und ins Ausland gehen, unterliegen der „Expatriate Tax“, einer Abgabe, die vom Internal Revenue Service erhoben wird.
Darüber hinaus können Sie den Ausschluss nicht geltend machen, wenn Sie für diese Steuer verantwortlich sind.
#4. Sie haben einen fairen Handel gemacht, um das Haus zu bekommen
Wenn Sie Ihr Haus in den letzten fünf Jahren über eine gleichartige Börse, allgemein bekannt als 1031-Börse, gekauft haben, haben Sie keinen Anspruch auf den Ausschluss. Im Wesentlichen handelt es sich bei dieser Art von Geschäft um den Ersatz einer als Finanzinvestition gehaltenen Immobilie durch eine andere.
So vermeiden Sie Kapitalertragssteuern beim Verkauf Ihres Hauses
Müssen Sie Ihre Kapitalertragssteuer beim Verkauf eines Hauses minimieren? Es stehen Optionen zur Verfügung, um die Kapitalertragssteuerpflicht zu minimieren oder zu eliminieren. Hausbesitzer können Kapitalertragssteuern in Höhe von 250,000 US-Dollar absetzen, wenn sie in den letzten fünf Jahren dort zwei Jahre lang gelebt haben.
Gewinne können durch entsprechende Anpassungen der Kostenbasis abgemildert werden. Rechnet man die Kosten für den Kauf, Renovierungen und Anbauten am Haus hinzu, erhält man eine höhere Kostenbasis. Durch die Erhöhung der Kostenbasis verringern sich die Kapitalgewinne.
Darüber hinaus können Gewinne aus dem Verkauf eines Hauses durch Kapitalverluste aus anderen Vermögenswerten gemindert werden. Es ist möglich, große Verluste in aufeinanderfolgende Steuerjahre vorzutragen. Schauen wir uns andere Möglichkeiten an, um die Kapitalertragssteuer beim Verkauf eines Hauses zu mildern oder zu vermeiden.
#1. Verwandeln Sie dieses Ferienhaus in Ihre neue dauerhafte Adresse
Viele Hausbesitzer schätzen den Ausschluss von Kapitalerträgen so sehr, dass sie versuchen, ihn im Laufe ihres Lebens so weit wie möglich auszunutzen. Menschen haben nach Strategien gesucht, um ihre Kapitalertragssteuer beim Verkauf ihrer Immobilien zu senken, da für Gewinne aus Nicht-Hauptwohnsitzen und Mietobjekten nicht die gleichen Ausschlüsse gelten. Eine Möglichkeit ist die Umwandlung einer Ferien- oder Anlageimmobilie in eine dauerhafte Wohnung.
Eine Möglichkeit, die Zahlung von Kapitalertragssteuern beim Verkauf eines anderen Hauses zu vermeiden, besteht darin, es vor dem Verkauf mindestens zwei Jahre lang als Hauptwohnsitz zu nutzen. Allerdings gibt es Vorbehalte. Gewinne, die vor dem 6. Mai 1997 erzielt wurden, sind im Rahmen des Ausschlusses nicht für Abschreibungsabzüge berechtigt.16
Das Housing Assistance Tax Act von 2008 legt fest, dass der Ausschluss von Kapitalerträgen nur für Immobilien gilt, die zuvor als Mietobjekt genutzt wurden und seitdem in einen Hauptwohnsitz umgewandelt wurden. Gewinne aus dem Verkauf eines Vermögenswerts werden gleichmäßig über die Zeit verteilt, in der er sich im Besitz befand. Bei Mietnutzung ist die verfügbare Fläche vom Ausschluss ausgeschlossen.
#2. Steueraufschub über 1031 Börsen
Über eine 1031-Börse können Hausbesitzer die Kapitalertragssteuer beim Verkauf eines Hauses aufschieben, indem sie den Erlös in eine andere, gleichartige Immobilie investieren. Gemäß Abschnitt 1031 des Internal Revenue Code ist es einer Person gestattet, „gleichartiges“ Eigentum entweder ohne weitere Gegenleistung oder gegen eine andere Zahlung (z. B. Bargeld) einzutauschen. Der Verkauf von Immobilien führt zu einem steuerpflichtigen Gewinn, aber ein 1031-Umtausch könnte die Besteuerung dieses Gewinns verschieben.
Der 1031-Umtausch ermöglicht Eigentümern von Gewerbe- und Anlageimmobilien (einschließlich Unternehmen, Einzelpersonen, Trusts, Personengesellschaften und LLCs), eine Immobilie gegen eine andere derselben Art einzutauschen, ohne dass Kapitalertragssteuer anfällt.
Weder der Verkäufer noch der Käufer dürfen die Immobilie während eines 1031-Tauschs für ihre eigenen Interessen nutzen. Innerhalb von 45 Tagen nach dem Verkauf muss der 1031-Tauschhändler schriftlich Ersatzimmobilien benennen und innerhalb von 180 Tagen muss der Umtausch gegen gleichartige Immobilien abgeschlossen sein.
Der American Jobs Creation Act von 2004 schreibt vor, dass gemäß Abschnitt 1031 getauschtes Eigentum mindestens fünf Jahre nach dem Tausch aufbewahrt werden muss, bevor der Ausschluss von Kapitalgewinnen zur Anwendung kommt.
Der Verkauf einer Zweitimmobilie kann von der vollen Kapitalertragssteuer befreit sein, die Anforderungen sind jedoch streng, wie in einem Memorandum des Internal Revenue Service erläutert. Alle betroffenen Immobilien müssen zu Anlagezwecken gehalten werden. Der Steuerzahler muss die Immobilie seit zwei Jahren besitzen, sie in den beiden vorangegangenen Jahren jeweils für mindestens 14 Tage zu einem marktüblichen Preis vermietet haben und sie in den letzten 14 Monaten nicht länger als 10 Tage bzw. 12 % ihrer Zeit genutzt haben.
Ein professioneller 1031-Vermittlungsanbieter mit umfassendem Service kann einen komplizierten Prozess vereinfachen. Diese Dienstleistungen kosten aufgrund der Größe weniger als Stundenanwälte. Darüber hinaus kann Ihnen ein Unternehmen mit Erfahrung im Bereich 1031-Börsen dabei helfen, kostspielige Fehler zu vermeiden und steuerrechtliche Anforderungen zu erfüllen.
Steuern beim Verkauf eines Hauses in Kalifornien
Es führt kein Weg daran vorbei, Steuern zu zahlen, insbesondere beim Verkauf eines Eigenheims, dem für die überwiegende Mehrheit der Menschen wertvollsten Vermögenswert. Beim Verkauf Ihres Hauses in Kalifornien oder an einem anderen Ort in den Vereinigten Staaten ist es wichtig, dass Sie sich an Ihre staatlichen und bundesstaatlichen Steuerpflichten und -anforderungen erinnern.
Im ganzen Land unterliegt der Verkauf eines Eigenheims einer Reihe von Steuern, einschließlich der Kapitalertragssteuer. Viele Hausverkäufe und möglicherweise alle Hausverkäufe sind davon betroffen, da der Wert des verkauften Vermögenswerts steigt. Das heißt, wenn Sie Ihr Haus für mehr verkaufen, als Sie dafür gekauft haben, schulden Sie Kapitalertragssteuer auf der „Basis“ oder auf der Differenz zwischen dem Kaufpreis und dem Verkaufspreis.
Sowohl die Bundesregierung als auch der Bundesstaat Kalifornien (über das Franchise Tax Board) erheben Kapitalertragssteuern beim Verkauf Ihres Hauses in Kalifornien. Wenn es um Hausverkaufs- und Kapitalertragssteuern geht, folgt das FTB den gleichen Richtlinien wie der Internal Revenue Service (IRS). Zu diesen Regeln gehört Folgendes:
#1. Ihr Hauptwohnsitz kann für eine Steuererleichterung in Frage kommen
Wenn Sie in den letzten fünf Jahren mindestens zwei Jahre lang in der Immobilie gelebt und diese als Hauptwohnsitz genutzt haben, können Sie beim Verkauf der Immobilie möglicherweise von der Kapitalertragssteuer befreit werden. Im Folgenden finden Sie Beispiele für Eigenschaften, die dafür in Frage kommen, allerdings jeweils nur einzeln:
- Trailer
- Genossenschaftliche Entwicklungshäuser
- Eigentumswohnungen
- Unabhängige Häuser
- Hausboote
- Wohnungen
- Mobile Unterkünfte
#2. Steuerfreie Stipendien
Gewinne aus dem Verkauf Ihres Hauses, die weniger als 250,000 US-Dollar betragen, müssen nicht gemeldet werden. Kapitalgewinne über 250,000 US-Dollar unterliegen der Steuer zum geltenden Satz, abzüglich etwaiger anwendbarer Befreiungen. Wenn Sie und Ihr Ehepartner oder eingetragener Lebenspartner im selben Haus leben, können Sie diesen Freibetrag auf 500,000 US-Dollar erhöhen. Sie und Ihr Ehepartner hätten für das Jahr, in dem der Verkauf Ihrer Immobilie abgeschlossen wurde, eine gemeinsame Steuererklärung abgeben müssen.
Um Anspruch auf die Steuerbefreiung für Alleinstehende oder Verheiratete zu haben, müssen Sie in den letzten fünf Jahren mindestens zwei Jahre in der Wohnung gelebt haben und während dieser Zeit keinen der oben genannten Ausschlüsse in Anspruch genommen haben. Bei der Einreichung einer gemeinsamen Steuererklärung darf kein Ehegatte den Ausschluss in den letzten zwei Jahren für einen Hausverkauf genutzt haben.
Bei der Berechnung Ihres Gewinns aus dem Verkauf Ihres Hauses können Sie den Betrag abziehen, den Sie während Ihres Besitzverhältnisses für Reparaturen und Renovierungen ausgegeben haben.
Gibt es in Kalifornien einen separaten Steuersatz für Kapitalerträge?
Wenn der Gewinn, den Sie durch den Verkauf Ihres Hauses erzielt haben, die Ausschlussbeträge von 250,000 oder 500,000 US-Dollar übersteigt, müssen Sie zusätzlich zum Formular „Federal Capital Gains Taxes“ ein Formularpaket „California Capital Gain or Loss Schedule D 540“ einreichen. Nach dem Verkauf Ihres Hauses sollten Sie diese Unterlagen Ihrer jährlichen Steuererklärung beifügen. Das California Franchise Tax Board stellt sowohl das Formular als auch die Anweisungen für die Online-Einreichung zur Verfügung.
Wenn das IRS oder das FTB jemals einen Nachweis Ihrer geltend gemachten Ausgaben verlangt, werden Sie froh sein, dass Sie Ihre Kauf- und Verkaufsbelege sowie alle zwischenzeitlich bezahlten Wartungsrechnungen aufbewahrt haben.
Hier ist ein einfaches Beispiel, um die Funktionsweise der Ausnahmen zu veranschaulichen: Wenn Sie Single sind und ein Haus in Los Angeles besitzen, das Sie 500,000 für 2012 US-Dollar gekauft haben und planen, es im Jahr 1,000,000 für 2022 US-Dollar zu verkaufen, können Sie 250,000 US-Dollar der 500,000 US-Dollar an Gewinnen ausschließen, wenn Sie in diesem Jahr Ihre Steuern einreichen.
Das reduziert Ihr zu versteuerndes Einkommen auf 250,000 US-Dollar und spart Ihnen eine Menge. Ihr Gewinn von 500,000 US-Dollar ist steuerfrei, wenn Sie und Ihr Ehepartner oder Lebenspartner in den letzten fünf Jahren mindestens zwei Jahre lang in dem Haus gelebt haben und keiner von Ihnen innerhalb der letzten zwei Jahre einen Ausschlussantrag gestellt hat.
Wie wäre es mit dem Verkauf eines geerbten Hauses in Kalifornien?
Kalifornien ist insofern einzigartig, als es keine Steuern auf Nachlässe oder Erbschaften erhebt. Das bedeutet, dass durch die Vererbung von Immobilien keine Steuerpflicht entsteht.
Allerdings sind Sie als Erbe für die Tilgung aller ausstehenden Hypotheken oder sonstigen Pfandrechte an der Immobilie verantwortlich.
Viele der gleichen Faktoren, die beim Verkauf einer Immobilie in Kalifornien gelten, gelten auch beim Verkauf eines geerbten Hauses. Kapitalgewinne sind der Hauptgrund für die Divergenz.
Laut Aird erhöht eine Staffelung den Wert der als Erbschaft erhaltenen Vermögenswerte. Dies bedeutet, dass die Erben einer verstorbenen Person keine Steuern auf eine etwaige Wertsteigerung der von ihnen geerbten Immobilie zahlen müssen, wenn sie beschließen, die Immobilie in Zukunft zu verkaufen. Stattdessen verschiebt sich der Wert der Immobilie, um den freien Markt widerzuspiegeln.
Wenn die Erben beschließen, die Immobilie sofort zum geschätzten Verkehrswert zu verkaufen, wird kein Gewinn erzielt. Erzielen sie jedoch Gewinne, indem sie das Haus zu einem höheren Preis verkaufen, als es wert ist, oder entscheiden sie sich, mit dem Verkauf eine gewisse Zeit zu warten und der Wert der Immobilie steigt in dieser Zeit weiter, dann ist der Gewinn steuerpflichtig.
So wickeln Sie Ihren Hausverkauf professionell ab
Wenn Sie ein Haus in Kalifornien verkaufen, müssen Sie sich mit einem Berg finanzieller und rechtlicher Unterlagen auseinandersetzen. Sie müssen alle Rechnungen, Kaufbelege, Einkaufsrechnungen und andere relevante Unterlagen im Zusammenhang mit Ihrem Unternehmen aufbewahren.
Es ist wichtig, den Überblick über alle Gelder zu behalten, die für Reparaturen und Instandhaltung Ihres Hauses ausgegeben wurden, vom ersten Kauf bis zur endgültigen Entscheidung, es zu verkaufen. Sie können die Höhe Ihrer steuerpflichtigen Kapitalgewinne reduzieren, indem Sie eine dieser Strategien anwenden.
Es ist wichtig zu bedenken, dass nach kalifornischem Recht alle Immobilientransaktionen schriftlich dokumentiert werden müssen. Sie und der Käufer profitieren von der zusätzlichen Schutzebene und können eine genaue Aufzeichnung Ihrer Geschäftstransaktionen führen, um Steuervorschriften einzuhalten oder sich gegen potenzielle Rechtsansprüche und Streitigkeiten zu verteidigen.
Machen Sie sich ein Bild vom aktuellen Marktwert Ihres Hauses in Kalifornien, wenn Sie darüber nachdenken, es zu verkaufen. Dadurch erhalten Sie eine grobe Schätzung der potenziellen Kapitalgewinne und der damit verbundenen Steuerschuld.
Wie berechnet man Kapitalgewinne?
Die Ermittlung der Differenz zwischen Kaufpreis und Verkaufspreis ist die Grundlage einer Kapitalgewinnberechnung. Schauen Sie sich die unkomplizierten Methoden zur Berechnung von Kapitalgewinnen an, sowohl online als auch offline:
#1. Online-Verfahren zur Berechnung von Kapitalgewinnen
Mithilfe eines Tools wie einem Kapitalgewinnrechner, den Sie online finden, können Sie eine grobe Schätzung Ihrer Kapitalgewinne erhalten. Folgende Angaben sind erforderlich:
- Der Angebotspreis einer Immobilie auf dem Markt
- Der Betrag, der für den Erwerb eines Vermögenswerts ausgegeben wird.
- Kauf- oder Verkaufsdatum (Monat und Jahr)
- Anlagespezifika wie Immobilien, Aktien, Gold, Schulden, Beteiligungen usw.
Nach der Eingabe erhalten Sie Zugriff auf die folgenden Details:
- Kapitalgewinndauer (ob langfristig oder kurzfristig)
- Der CPI des Jahres des Erwerbs und der Veräußerung eines Vermögenswerts.
- Kaufpreisindizes
- Der Preisunterschied zwischen Verkauf und Kauf.
- Die Zeitspanne zwischen einem Verkauf und einem Kauf
- Arten von Investitionen
- Die Argumente für und gegen die Indexierung langfristiger Kapitalgewinne
#2. Offline-Verfahren zur Berechnung von Kapitalgewinnen
Machen Sie sich keinen Stress, wenn Sie keinen Zugang zum Internet haben und sich nicht sicher sind, ein Online-Tool wie einen Kapitalgewinnrechner zu verwenden.
- Finden Sie Ihren Halt. Darin sind alle Provisionen und Gebühren enthalten, die während der Transaktion angefallen sind. Auch reinvestierte Aktiendividenden können die Lebensgrundlage einer Person erhöhen.
- Berechnen Sie den Betrag, den Sie tatsächlich verdient haben. Dies ist der Nettoerlös aus dem Verkauf nach Abzug etwaiger Gebühren oder Provisionen.
- Um den Gewinn oder Verlust zu berechnen, ziehen Sie Ihre Basis (was Sie bezahlt haben) von Ihrem realisierten Betrag (wie viel Sie es verkauft haben) ab.
Steuertipps für Hausverkäufer
- Liegt der Kaufpreis eines neu errichteten Hauses unter dem Verkaufspreis, hat der Käufer Anspruch auf einen anteiligen Freibetrag. Innerhalb von 6 Monaten können Sie den Restbetrag gemäß Abschnitt 54EG reinvestieren.
- Wenn der Steuerzahler ein brandneues Haus kauft, der Bauunternehmer die Schlüssel jedoch nicht innerhalb von drei Jahren abgibt, kann der Steuerzahler die Steuerbefreiung trotzdem in Anspruch nehmen.
- Der Verkaufserlös wird durch den Wert bestimmt, der bei der Ermittlung der Stempelsteuer und der Registrierungsgebühren im Staat verwendet wird. Liegt der endgültige Verkaufspreis der Immobilie unter dem Schätzwert der Landesbehörde, kann das Finanzamt Einspruch erheben.
- Wenn Sie vor Abgabe Ihrer Steuererklärung für das Jahr, in dem der Verkauf stattgefunden hat, nicht in der Lage sind, die Gewinne in ein anderes Haus oder in Anleihen zu reinvestieren, können Sie den Restbetrag in das Kapitalgewinnkontosystem einzahlen und den Abzug im folgenden Jahr geltend machen.
Können Hausverkäufe steuerfrei sein?
Ja. Sofern die folgenden Voraussetzungen erfüllt sind, kann der Verkauf eines Hauptwohnsitzes von der Umsatzsteuer befreit werden:
- Zwei der letzten fünf Jahre (bis zum Abschlussdatum) müssen beim Verkäufer als Hauptwohnsitz in der Immobilie verbracht worden sein. Die beiden Jahre müssen für die Betrachtung nicht aufeinanderfolgend sein.
- Um von der Kapitalertragssteuerbefreiung zu profitieren, darf der Verkäufer in den letzten zwei Jahren kein Haus verkauft haben.
- Der Verkäufer ist nicht verpflichtet, Steuern auf den Verkauf seines Hauses zu zahlen, wenn die Kapitalerträge unter der Ausschlussschwelle liegen (250,000 US-Dollar für Alleinstehende und 500,000 US-Dollar für gemeinsam einreichende Ehepaare).
Zahlen Sie Kapitalgewinne, wenn Sie bei einem Hausverkauf Geld verlieren?
Jegliches Geld, das Sie bei Ihrem Haupthaus verlieren, kann nicht abgezogen oder als Kapitalverlust gezählt werden. Dies kann jedoch bei Miet- oder Anlageobjekten möglich sein.
Bedenken Sie, dass Verluste aus dem Verkauf anderer Vermögenswerte zum Ausgleich von Gewinnen aus dem Verkauf anderer Vermögenswerte bis zu 3,000 US-Dollar oder Ihrem gesamten Nettoverlust verwendet werden können und dass überschüssige Verluste auf das folgende Steuerjahr übertragen werden können.6
In einigen Fällen kann das IRS einen Verkauf zu einem Preis, der unter dem Marktwert liegt, als Schenkung behandeln und daher vom Käufer Steuern auf die Differenz verlangen. Vergessen Sie nicht, dass der Empfänger Ihren ursprünglichen Kaufpreis, das von Ihnen in Verbesserungen investierte Geld und die Verkaufskosten zur Berechnung seiner eigenen Kapitalgewinne beim Verkauf der Immobilie verwenden wird.
Fazit
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass Sie beim Verkauf Ihres Hauses möglicherweise Steuern zahlen müssen, dies aber aller Wahrscheinlichkeit nach nicht tun wird. Gewinne aus dem Verkauf Ihres Hauptwohnsitzes von bis zu 250,000 US-Dollar sind unter bestimmten Bedingungen von der Bundeseinkommensteuer befreit. Wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einen Antrag stellen, erhöht sich der Schwellenwert auf 500,000 US-Dollar. Wenn Sie nicht steuerpflichtig sind, müssen Sie den Verkauf Ihres Hauses nicht einmal melden. Die Regeln zur Berechnung des steuerpflichtigen Gewinns gelten für jeden finanziellen Gewinn.
Häufig gestellte Fragen zu Steuern beim Verkauf eines Hauses
Wie hoch ist die Kapitalertragssteuer?
Für Häuser, die länger als ein Jahr gehalten werden, beträgt der maximale Kapitalertragssteuersatz 20 %, während der Höchstsatz für Häuser, die ein Jahr oder weniger gehalten werden, 37.5 % beträgt. Bis zu einem Gewinn von 250,000 US-Dollar bzw. 500,000 US-Dollar bei Paaren und gemeinsamer Anmeldung sind wahrscheinlich von der Kapitalertragssteuer befreit, wenn Sie in den fünf Jahren vor dem Verkauf zwei Eigentümer des Hauses sind und darin wohnen.
Müssen Sie Steuern zahlen, wenn Sie Ihr Haus in Texas verkaufen?
Ja. Der Verkauf eines Hauses oder einer anderen Immobilie in Texas, die länger als ein Jahr gehalten wird, unterliegt der Bundessteuer. Der Betrag, den Sie zahlen müssen, hängt jedoch davon ab, wie lange Sie die Immobilie bereits besitzen.
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