Die Bundesregierung bietet eine Vielzahl von Steuerabzügen für Eigenheimbesitzer an. Dies kann ihnen helfen, ihre Steuern zu senken und Geld in die Tasche zu stecken. Eigenheimbesitzer können Abzüge nutzen, die Mieter nicht nutzen können, wie z. B. Home Office und Grundsteuerabzüge. Obwohl sich die Steuerabzüge von Eigenheimbesitzern auf Tausende von Dollar belaufen können, lohnt es sich, sie geltend zu machen, wenn Ihre gesamten Einzelabzüge den IRS-Grundabzug übersteigen. Dieser Artikel konzentriert sich auf die verschiedenen Steuerabzüge für Eigenheimbesitzer im Jahr 2023 sowie auf Hypotheken- und Erstwohnsitzsteuerabzüge. Viel Spaß beim Lesen!
Steuerabzüge für Eigenheimbesitzer 2023
Im Allgemeinen können Sie als Hausbesitzer durch Steuerabzüge jedes Jahr Hunderte oder Tausende von Dollar sparen. Bestimmte Abzüge, wie Hypothekenzinsen sowie Grundsteuern, können Jahr für Jahr sparen und Geld in Ihre Tasche stecken. Allerdings lohnt es sich in der Regel nur, Ihre Abzüge aufzuschlüsseln, wenn sie den IRS-Standardabzug übersteigen. Anschließend beträgt der Standardabzug für das Steuerjahr 2021 12,550 USD für Alleinerziehende und 25,100 USD für gemeinsam einreichende Ehepaare.
Was sind steuerlich abzugsfähige Ausgaben?
Bei der Steuererklärung sind steuerlich absetzbare Ausgaben Ausgaben, die Sie von Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen abziehen können. Im Allgemeinen zahlen Sie weniger Steuern, wenn Ihr zu versteuerndes Einkommen gering ist. Ein Standardabzug ist ein Barbetrag, der von Ihrem Anmeldestatus, Ihrem Alter und anderen Faktoren abhängt. Dadurch verringert sich das zu versteuernde Einkommen. Individuelle Abzüge, wie z. B. bestimmte Hausbesitzerausgaben und Wohltätigkeitsbeiträge, sind Teil der Einzelabzüge. Trotzdem können Sie bei der Einreichung Ihrer Steuern nur zwischen dem Standardabzug und den Einzelabzügen wählen.
Nachfolgend sind die verschiedenen Abzüge aufgeführt, die Hausbesitzern zur Verfügung stehen, um Jahr für Jahr mehr Geld zu sparen.
#1. Hypothekeninteressen
Im Allgemeinen können Sie beim Kauf eines Eigenheims als Alleinstehende oder als Ehegatte gemeinsam Zinsen auf bis zu 750,000 USD Ihrer Hauptschuld abziehen. Wenn Sie jedoch verheiratet sind und getrennt einreichen, können Sie bis zu 375,000 USD an gezahlten Zinsen abziehen. Wenn Sie Ihre Immobilie vor dem 14. Oktober 1987 erworben haben, können Sie alternativ alle Ihre Hypothekenzinsen abziehen.
Ebenso können Sie während der Laufzeit Ihrer Hypothek gezahlte Zinsen von bis zu 1 Million US-Dollar abziehen. Dies gilt jedoch, wenn Sie Ihr Eigentum zwischen dem 14. Oktober 1987 und dem 15. Dezember 2017 erworben haben.
#2. Zinsen für Eigenheimdarlehen
Ein Home-Equity-Darlehen ist eine Art zweite Hypothek, bei der Sie gegen den Wert Ihrer Immobilie leihen. Sie haben 50,000 $ Eigenkapital, wenn Ihr Haus 350,000 $ wert ist, aber Sie noch 300,000 $ schulden.
Die Zinsen, die Sie für Ihr Eigenheimdarlehen zahlen, können steuerlich absetzbar sein. In der Zwischenzeit gibt es keine Einschränkungen oder Einschränkungen, wie Sie das Geld aus einem Eigenheimdarlehen verwenden können. Allerdings können Sie die Zinsen nur dann abziehen, wenn Sie sie für eine wesentliche Renovierung Ihres Hauses verwenden. Dies begann jedoch erst nach dem Steuersenkungs- und Beschäftigungsgesetz von 2017. Davor können Sie die Zinsen für diese Kredite unabhängig davon abziehen, wie Sie das Geld verwendet haben. Dieser Abzug ist nur möglich, wenn Sie das geliehene Geld für eine Heimwerkermaßnahme verwenden.
#3. Rabattpunkte
Nachdem Sie eine Hypothek erhalten haben, haben Sie möglicherweise die Möglichkeit, Rabattpunkte zu kaufen, um Ihren Zinssatz zu minimieren. Ein Rabattpunkt entspricht einem Prozent der Hypothekarsumme, wenn Sie diese Wahl haben. Das heißt, ein Rabattpunkt kostet 1 % Ihrer neuen Hypothek und senkt Ihren Zinssatz um 0.25 %. Im Allgemeinen ist das Geld, das Sie während der gesamten Laufzeit des Darlehens für Rabattpunkte ausgeben, in der Regel steuerlich absetzbar. Sie können Ihre Rabattpunkte möglicherweise vollständig abziehen, wenn Sie eine Reihe von Standards des Internal Revenue Service erfüllen.
#4. Grundsteuern
Wenn Sie ein Eigenheim besitzen, können Sie den Kosten der Grundsteuer nicht entkommen. Sie können jedes Jahr bis zu 10,000 US-Dollar an Grundsteuern abziehen. Allerdings auch diese 10,000 Dollar beinhaltet alle staatlichen und lokalen Steuern du abziehen willst. Sie können jedoch nur 6,000 $ Ihrer Grundsteuern abziehen, wenn Ihre Grundsteuerzahlung 8,000 $ beträgt und Sie 4,000 $ an staatlichen Steuern abziehen.
#5. Ausgaben für das Homeoffice
Wenn Sie ein Unternehmen in Ihrer Nähe betreiben, können Sie möglicherweise die Kosten für das Führen oder Unterhalten eines Heimarbeitsplatzes abziehen. Grundsätzlich haben Sie zwei Möglichkeiten, Ihren Abzug zu berechnen. Zunächst müssen Sie Ihre gesamten Wohnkosten berechnen, einschließlich aller Kosten für Strom und Internet. Und dann ziehen Sie den Betrag Ihres Hauses ab, den Ihr Büro einnimmt. Andernfalls, in einem anderen Fall, wenn Sie einen 2,000-Quadratmeter großes Haus und Ihr Büro 200 Quadratfuß einnimmt, können Sie 10 % Ihrer qualifizierten Ausgaben abziehen.
Auf der anderen Seite ist die vereinfachte Methode, mit der Sie 5 $ pro Quadratfuß Bürofläche bis zu 300 Quadratfuß abziehen können, eine weitere Alternative. Der IRS verlangt jedoch, dass Sie Ihr Heimbüro für regelmäßige und ausschließliche Geschäfte nutzen müssen. Dies ist so, um für einen Abzug zu qualifizieren.
#6. Hypothekenversicherung
Für das Steuerjahr 2021 sind die Kosten der Hypothekenversicherung abzugsfähig. Es ist jedoch noch unklar, ob Hypothekenversicherungszahlungen nach 2022 steuerlich absetzbar sein werden. Dennoch gilt laut IRS die Höhe der gezahlten Hypothekenversicherung als Hypothekenzinsen. Bewerber müssen ein bereinigtes Bruttoeinkommen von weniger als 109,000 USD haben. Alternativ müssen Sie 54,500 $ haben, wenn Sie verheiratet sind und separat einreichen.
Bei konventionellen Hypotheken können Sie die private Hypothekenversicherung absetzen; Bei FHA-Hypotheken können Sie die Hypothekenversicherung abziehen. Ebenso können Sie bei VA-Hypotheken die Finanzierungskosten abziehen. Bei Hypotheken des US-Landwirtschaftsministeriums können Sie die Garantiegebühr abziehen.
#7. Heimwerkerarbeiten
Dauerhafte Änderungen oder Wertsteigerungen Ihres Eigenheims sind nur teilweise abzugsfähig. Ebenso wird der Anteil des steigenden Immobilienwertes von den abzugsfähigen Kosten abgezogen. Viele Zugänglichkeitsänderungen, wie das Bauen von Eingangstreppen, das Erweitern von Türen oder das Installieren von Geländern sowie Stützstangen, verbessern jedoch nicht die Bewertung des Hauses. Und als solche komplett abzugsfähig.
Hypothekensteuerabzug
Wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen, können Sie mit dem Steuerabzug für Hypothekenzinsen die Zinsen, die Sie für Ihre Hypothek zahlen, von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen. Der Abzug kann Ihnen helfen, Geld bei Ihren Steuern zu sparen. Während die Höhe des Darlehens begrenzt ist, umfasst der Abzug Zinsen für alle Darlehen, die zum Bau, Kauf oder zur Verbesserung Ihres Hauptwohnsitzes verwendet werden.
Der Hypothekenzinsabzug ist ein Einzelabzug, der es Hausbesitzern ermöglicht, Zinsen abzuziehen, die für jedes Darlehen gezahlt wurden, das zum Bau, Erwerb oder zur Reparatur ihres Eigentums verwendet wurde. Ebenso können Sie es auch beanspruchen, wenn Sie eine Mietwohnung oder einen Zweitwohnsitz besitzen, aber es gibt einige Einschränkungen.
Wie der Hypothekensteuerabzug funktioniert
1913 wurde der Hypothekensteuerabzug mit der Einkommensteuer kombiniert. Es ist mittlerweile wohl der beliebteste Steuerabzug unter Millionen von Hausbesitzern in den Vereinigten Staaten. Die Zinsen, die auf die Hypotheken von Mietobjekten gezahlt werden, sind jedoch ebenfalls abzugsfähig. Aber es muss in Schedule E eingetragen werden.
Der Abzug wurde durch den Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) geändert, der 2017 verabschiedet wurde. Im Allgemeinen senkte er den maximalen Hypothekenbetrag, der für den Zinsabzug in Frage kommt, von 1 Million US-Dollar auf 750,000 US-Dollar. Geschätzte 135.2 Millionen Steuerzahler entschieden sich im ersten Jahr für den Regelabzug. Inzwischen war das erst nach der Verabschiedung des TCJA. In den Vereinigten Staaten sind jedoch mehr als 80 Millionen Hypotheken ausstehend. Dies bedeutet, dass die große Mehrheit der Hausbesitzer nicht vom Hypothekenzinsabzug profitiert.
Hausbesitzer können entweder ihre Hypothekenzinsaufwendungen einzeln aufführen oder den Standardabzug in Anspruch nehmen, aber nicht beides, um Hypothekensteuerabzüge zu erhalten. Die Zeilen 8 bis 8c von Anhang A werden zur Berechnung der Hypothekenzinsen verwendet. Diese werden jedoch anschließend in Zeile 12 des Formulars 2021 1040 übertragen.
Qualifikation für den Hypothekensteuerabzug
Der Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) reduzierte die Höhe der Zinsen, die Hausbesitzer von ihren Steuern abziehen konnten. Einige Hausbesitzer können jedoch möglicherweise ihre gesamten Hypothekenzinsen abziehen. In der Regel bestimmen das Datum der Hypothek und die Verwendung des Erlöses die Höhe des Abzugs.
Steuerzahler, die ledig oder verheiratet sind und gemeinsam einreichen, können Zinsen nur auf die ersten 750,000 USD ihres Einkommens abziehen. Darüber hinaus können verheiratete Steuerzahler, die separat einreichen, 375,000 $ von ihrer Hypothek abziehen. Dies ist nicht dasselbe wie zuvor, als die Steuerzahler die Hypothekenzinsen auf die erste Million US-Dollar abziehen. Und 1 Dollar für verheiratete Paare, die ihre Hypotheken separat einreichen.
Sie können alle Hypothekenzinsen abziehen, wenn die Hypothek des Eigenheimbesitzers das ganze Jahr über die nachstehenden Anforderungen erfüllt. Hypotheken, die bis zu einem bestimmten, vom Internal Revenue Service (IRS) festgelegten Datum aufgenommen wurden, kommen jedoch für den Abzug in Frage.
- Hypotheken, die vor dem 13. Oktober 1987 gewährt wurden, sind unbegrenzt.
- Das bedeutet, dass Steuerzahler Hypothekenzinsen in beliebiger Höhe von ihrem steuerbaren Einkommen abziehen können.
- Hypothekenzinsen auf die erste Million US-Dollar (1 US-Dollar für verheiratete, getrennte Steuerzahler) einer zwischen dem 500,000. Oktober 13 und dem 1987. Dezember 16 erhaltenen Hypothek. Gleichzeitig können Wohnungen, die vor dem 2017. April 1 verkauft wurden, abgezogen werden.
- Der Kaufvertrag für letztere muss bis zum 15. Dezember 2017 unterzeichnet sein, das Closing muss bis zum 1. April 2018 erfolgen.
Steuerabzug für den Hauptwohnsitz
Im Allgemeinen hat die Art des Eigenheims, das Sie finanzieren, einen großen Einfluss auf den Hypothekenzins. Hypothekenzinsen sind oft niedriger für Hauptwohnsitze. Dennoch können Sie möglicherweise die Zinsen, die Sie für Ihre Hypotheken für Ihren Haupt- und Zweitwohnsitz zahlen, abziehen. Dies gilt bis zu einem bestimmten Maximum.
Zinsen, die auf Darlehen für nicht mehr als zwei Häuser als Hauptwohnsitz gezahlt werden, kommen für den Hypothekensteuerabzug in Frage.
Es könnte sein für eine dauerhafte Wohnung, ein Zweitwohnsitz, ein Ferienhaus, ein Boot oder sogar ein Wohnmobil. Häufig wird davon ausgegangen, dass die größte Hypothekenzahlung für Ihren Hauptwohnsitz zum größten Steuerabzug führt. Dies ist jedoch nicht immer der Fall.
In der Regel können Steuerzahler im Rahmen einer neuen Regelung bis zu 750,000 USD an Hypothekenzinsen für ein Eigenheim abziehen. Diese Neuregelung trat im Steuerjahr 2018 in Kraft. Sie müssen jedoch die Abzüge in Anhang A des Formulars 1040 aufführen, um Anspruch auf Ihren Steuerabzug für den Hauptwohnsitz zu haben.
Der steuerliche Abzug der gezahlten Hypothekenzinsen ist nicht der einzige Vorteil eines Hauptwohnsitzes. Außerdem gibt es weitere Vorteile, wenn Sie Ihre Immobilie verkaufen. Sie können sich für den Kapitalertragsteuerabzug an Ihrem Hauptwohnsitz qualifizieren.
Kapitalertragsteuerabzug für Hauptwohnsitz
Wenn Sie einen Vermögenswert verkaufen, der im Wert gestiegen ist, müssen Sie Kapitalertragssteuer zahlen. Wenn Sie sich jedoch entscheiden, Ihren Hauptwohnsitz zu verkaufen, und dieser an Wert gewonnen hat, können Sie einen Kapitalertragsteuerabzug vom Verkaufserlös erhalten. Das IRS erlaubt jetzt Steuerzahlern bis zu 500,000 US-Dollar an Kapitalgewinnen für Ehegatten abzuziehen, die gemeinsam eingereicht werden, und 250,000 US-Dollar, wenn sie ledig sind.
Nehmen wir zum Beispiel an, Sie geben 200,000 US-Dollar für ein Haus aus, das zufällig Ihr alleinstehendes Zuhause und Ihr Hauptwohnsitz ist. Jahre später entschließen Sie sich, es nach einem Umzug zu einem höheren Preis zu verkaufen. Am Ende des Tages beträgt Ihr Gewinn nach Abzug der Verkaufskosten 50,000 US-Dollar. Auf diesen Gewinn müssen Sie in der Regel keine Kapitalertragssteuer zahlen. Allerdings nur, wenn Sie die Kriterien für die Ausschlüsse erfüllen. Im Allgemeinen beträgt der Kapitalertragsteuersatz je nach Einkommen 0 %, 15 % oder 20 %.
Um jedoch einen Steuerabzug für Ihren Hauptwohnsitz geltend machen zu können, müssen Sie die folgenden Voraussetzungen erfüllen:
- In den letzten fünf Jahren müssen Sie Ihr Haus mindestens 24 Monate besessen haben.
- Es musste Ihr Hauptwohnsitz für mindestens 24 Monate in den vorangegangenen fünf Jahren gewesen sein.
- Sie dürfen in den letzten zwei Jahren keinen weiteren Kapitalertragsausschluss geltend gemacht haben.
Zusammenfassung
Im Allgemeinen können Sie als Hausbesitzer durch Steuerabzüge jedes Jahr Hunderte oder Tausende von Dollar sparen. Bestimmte Abzüge, wie Hypothekenzinsen sowie Grundsteuern, können Jahr für Jahr sparen und Geld in Ihre Tasche stecken. Allerdings lohnt es sich in der Regel nur, Ihre Abzüge aufzuschlüsseln, wenn sie den IRS-Standardabzug übersteigen.
Häufig gestellte Fragen zu Steuerabzügen für Eigenheimbesitzer
Ist ein neues Dach 2023 steuerlich absetzbar?
Die Kosten für ein neues Dach können Sie leider nicht absetzen. Die Installation eines neuen Daches gilt als Heimwerker und Heimwerkerkosten sind nicht abzugsfähig.
Kann ich mein Home Office abschreiben?
Sie können einige Ausgaben für Ihr Heimbüro bis zu 100 % abschreiben, z. B. die Kosten für Reparaturen an den Räumlichkeiten. Investieren Sie in Sie: Fertig.
Welche Abzüge kann ich für 2023 geltend machen?
2023 Standardabzüge
- 12,950 $ für einzelne Filer.
- 12,950 $ für Ehepaare, die getrennt einreichen.
- 19,400 $ für Haushaltsvorstände.
- 25,900 $ für Ehepaare, die gemeinsam einen Antrag stellen.
- 25,900 $ für überlebende Ehegatten.
Was ist bei einem Hauptwohnsitz steuerlich absetzbar?
Steuervorteil beim Hausverkauf. Die Kurzversion der Regel lautet: Wenn Sie zwei der letzten fünf Jahre an Ihrem Hauptwohnsitz gelebt haben, können Sie Gewinne in Höhe von bis zu 250,000 USD von der Besteuerung ausnehmen. Wenn Sie verheiratet sind, verdoppelt sich diese Zahl auf 500,000 US-Dollar.
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