Wenn es darum geht, ein eigenes Unternehmen zu gründen, gibt es viele Was-wäre-wenn-Fragen. Zuallererst haben Sie eine fantastische Produkt- oder Serviceidee? Wie wird gefördert? Wie groß ist der Markt, auf dem Sie konkurrieren werden? Wie sieht der Wettbewerb aus? Sollten Sie ein Team engagieren, um ein cooles Logo und eine Website zu erstellen, oder sollten Sie es selbst tun?
Lassen Sie uns nun über die Fragen sprechen, die Sie bezüglich Ihrer Krankenversicherung stellen sollten. Ob es Ihnen gefällt oder nicht, es wirkt sich auf die finanzielle Realität Ihres Unternehmens aus und muss Teil Ihrer Wachstumsstrategie sein. Mehr Geschäft bedeutet mehr Mitarbeiter und damit mehr Nachfrage nach Krankenversicherungen. Das Arbeitgebermandat des Affordable Care Act verpflichtet alle Unternehmer mit mehr als 50 Mitarbeitern, eine kostengünstige Krankenversicherung anzubieten.
Warum eine Krankenversicherung für gewerbliche Mitarbeiter anbieten?
Wenn Sie beabsichtigen zu expandieren, ist ein konkurrenzfähiges Leistungspaket entscheidend, um Top-Talente in einem wettbewerbsintensiven Arbeitsmarkt anzuziehen und zu halten. Ihr Unternehmen ist nur so gut wie das Team, das Sie zusammenstellen, daher ist es sinnvoll, diese wesentlichen Teammitglieder an Bord zu halten. Die Vergütung ist ein wichtiger Motivator, aber andere Faktoren wie Sozialleistungen und Kultur sind in der heutigen Belegschaft ebenso entscheidend.
Nach Recherchen der Gesellschaft für Personalmanagement (SHRM), betragen die durchschnittlichen Kosten für die Einstellung eines Mitarbeiters 4,129 $, wobei die durchschnittliche Zeit zur Besetzung einer Stelle 42 Tage beträgt.
Die Zahlen sind deutlich schlechter, wenn Sie einen Mitarbeiter ersetzen, anstatt ihn für eine neue Rolle einzustellen.
Laut einer anderen SHRM-Studie kann die Suche nach einem direkten Ersatz bis zu 50-60 % der Jahresvergütung eines Arbeitnehmers kosten. Der Umsatz kann sehr kostspielig sein und durchschnittlich 90-200 Prozent der Jahresvergütung eines Mitarbeiters ausmachen. Das allein ist Grund genug, um sicherzustellen, dass Ihre wertvollsten Mitarbeiter mit ihren Jobs und Vergütungspaketen rundum zufrieden sind.
Muss ich meine Mitarbeiter in meinem Unternehmen krankenversichern?
Das Arbeitgebermandat des Affordable Care Act verpflichtet alle Unternehmer mit mehr als 50 Beschäftigten, eine bezahlbare Krankenversicherung anzubieten.
Um festzustellen, ob die Regel auf Sie zutrifft, ermitteln Sie zunächst, wie viele Vollzeitäquivalente (FTE) Mitarbeiter in Ihrem Team sind. Um Ihre FTE-Zahl zu berechnen, verwenden Sie die folgende Formel.
(Summe der von Teilzeitbeschäftigten geleisteten Wochenstunden / 30) + Anzahl der Vollzeitbeschäftigten = Ihre FTE-Zahl.
Wenn Sie 49 FTE haben, sind Sie technisch nicht verpflichtet, eine Versicherung anzubieten; ab 50 FTE müssen 95 Prozent Ihrer Vollzeitbeschäftigten betriebskrankenversichert sein. Eine Krankenversicherung bietet jedoch noch weitere Vorteile, wie z. B. die Gesunderhaltung Ihrer Mitarbeiter und die Steigerung der Rekrutierung und Mitarbeiterbindung.
Was kostet die Krankenversicherung für Kleinunternehmer?
Die Kosten für eine Krankenversicherung für kleine Unternehmen sollten sowohl in Dollar als auch in Zeit berücksichtigt werden.
Wenn Sie sich für einen Gruppenplan entscheiden, sollten Sie den Anteil der Prämien abwägen, den Sie zu tragen bereit sind. Wissen Sie, ob Sie Mitarbeiter oder deren Familien versichern und ob Sie die Dienste von Drittanbietern in Anspruch nehmen, um eine Versicherung für Sie abzuschließen, da diese ebenfalls eine Gebühr erheben. Es braucht jedoch Zeit, Krankenversicherungspläne zu suchen und zu bewerten, die den Anforderungen Ihres Unternehmens entsprechen. Haben wir den Papierkram erwähnt? Es gibt so viel Papierkram.
Laut der Employee Benefits Survey 2019 der Kaiser Family Foundation beliefen sich die jährlichen Prämien für die arbeitgeberfinanzierte Familienkrankenversicherung im Jahr 20,576 auf 2019 US-Dollar, was einem Anstieg von 5 % gegenüber dem Vorjahr entspricht, wobei die Arbeitnehmer durchschnittlich 6,015 US-Dollar zu den Kosten ihrer Versicherung beitrugen. Laut dem Wall Street Journal trugen die Arbeitgeber 71 % der Kosten, während die Arbeitnehmer den Rest trugen. Bei Einzelversicherung beträgt der durchschnittliche Selbstbehalt unter versicherten Arbeitnehmern in einem Plan mit einem allgemeinen jährlichen Selbstbehalt 1,655 USD.
Profi-Tipp: Ein Prozentsatz Ihrer Gehaltsabrechnung oder eine monatliche Zahlung pro Mitarbeiter ist die beste Methode, um die Krankenversicherung zu budgetieren.
Ihre Krankenversicherungsoptionen für kleine Unternehmen
Dies sind zwar die bekanntesten und anerkanntesten Systeme, aber nicht die einzigen. Was für Sie am besten funktioniert, hängt davon ab, wie Ihr Unternehmen strukturiert ist, wie die Kosten für Einzel- und Gruppentarife in Ihrem geografischen Gebiet variieren, und von der Krankenversicherung des lokalen individuellen Marktes. Hier sind Ihre Krankenversicherungsoptionen für kleine Unternehmen:
- Kleingruppenversicherung
- Eigenfinanzierte Pläne
- Krankenversicherungsvereinbarungen (HRA)
Wir freuen uns am meisten über die letzte Wahl. Aber lassen Sie uns zuerst die Besonderheiten jeder Wahl durchgehen, um sicherzugehen, dass wir alles abgedeckt haben.
#1. Kleingruppenversicherung
Die Kleingruppenversicherung, oft auch als kapitalgedeckte Versicherung bezeichnet, war in der Vergangenheit die wichtigste Option für viele kleine Unternehmen, die ihren Mitarbeitern Gesundheitsleistungen bieten wollten. Außer in vier Staaten, wo es für Unternehmen mit bis zu zehn Beschäftigten gilt, ist es für Unternehmen mit weniger als 50 Vollzeitbeschäftigten bestimmt.
Gruppenversicherungs-Gesundheitspläne decken eine Gruppe von Personen ab, bei denen es sich in der Regel um feste Mitarbeiter oder Mitglieder einer Organisation handelt. Da das Risiko des Versicherers auf eine Gruppe von Versicherungsnehmern verteilt ist, erhalten Gruppenkrankenversicherungsmitglieder in der Regel eine Versicherung zu geringeren Kosten.
Wie funktioniert die Krankenversicherung für kleine Gruppen für ein Unternehmen?
Unternehmen erwerben Krankenversicherungspläne für kleine Gruppen und bieten sie dann ihren Mitarbeitern an. Pläne können nur von Gruppen gekauft werden, nicht von Einzelpersonen, und die meisten Pläne erfordern eine Teilnahme von mindestens 70 %, um gültig zu sein. In den meisten Staaten müssen Sie mindestens einen Mitarbeiter haben, um berechtigt zu sein. Sie müssen zu den Mitarbeiterprämien beitragen, und Sie können sich zu jeder Jahreszeit und nicht nur während der offenen Einschreibung anmelden.
Die Kosten eines Gruppengesundheitsplans werden theoretisch von allen in der Organisation sowie vom Arbeitgeber und den Arbeitnehmern getragen. Da der Risikopool größer ist, können diese Pläne günstiger sein. In vielen Märkten ist der Kostenunterschied jedoch unbedeutend. Arbeitgeber mit kleinen Unternehmen können die Kosten der Gruppenkrankenversicherung größtenteils oder vollständig an ihre Mitarbeiter weitergeben. Für die Gewinnung und Bindung von Talenten ist es jedoch besser, wenn das Unternehmen einen Teil der Krankenkassenkosten übernimmt.
Wenn das Unternehmen einen Krankenversicherungsplan auswählt, wird den Gruppenmitgliedern die Option angeboten, den Versicherungsschutz anzunehmen oder abzulehnen. An manchen Standorten können Pläne in Stufen (z. B. Gold, Silber und Bronze) unterteilt sein, die eine Grundversicherung oder eine erweiterte Versicherung mit Zusatzleistungen bieten.
Die Prämienkosten der Krankenversicherung werden dann nach den Vorgaben des Plans zwischen dem Unternehmen und seinen Mitarbeitern aufgeteilt. Ein weiterer zu berücksichtigender Faktor ist, ob der Versicherungsschutz gegen eine zusätzliche Gebühr auf die Angehörigen der Gruppenmitglieder ausgedehnt wird.
Es stehen zahlreiche Optionen zur Verfügung, darunter Managed Care (HMO, PPO und POS), Entschädigungsgebühr für Service und Gesundheitspläne mit hohem Selbstbehalt.
Wo kann ich eine Kleingruppenversicherung abschließen?
Als Arbeitgeber haben Sie die Möglichkeit, Pläne für kleine Gruppen direkt bei einer Versicherungsgesellschaft, über einen Makler oder eine private Börse oder über die SHOP-Börse Ihres Staates zu erwerben. Sie können sich zu jeder Jahreszeit einschreiben, nicht nur während der offenen Einschreibung.
Die Vorteile der Kleingruppenversicherung
Diese ACA-konformen Pläne sind bekannt, steuerfrei, bieten eine große Auswahl an Produktalternativen und haben sich als hervorragende Bindungsstrategie erwiesen. Die Abdeckung ist im Allgemeinen gewährleistet, was bedeutet, dass jeder, der sich bewirbt und die Zulassungsvoraussetzungen erfüllt, in das Programm aufgenommen wird. Der Kauf eines SHOP-Plans kann den Käufer zum Steuerguthaben für Gesundheitsfürsorge für kleine Unternehmen berechtigen. Ihre Mitarbeiter haben möglicherweise Zugang zu einem größeren Netzwerk von Ärzten, als wenn sie einen individuellen Plan hätten.
Nachteile der Kleingruppenversicherung
Pläne für kleine Gruppen sind teuer, Einheitsgröße, mit unvorhersehbaren Prämienerhöhungen von Jahr zu Jahr und Teilnahmebeschränkungen. Dies kann den Budgets von Kleinunternehmern schaden. Auch im Standard-Kleingruppenplan sind die Patienten vom Prozess isoliert; Sie ziehen einfach ihre Karten und sind nicht befugt, finanziell sinnvolle Entscheidungen zu treffen. Wir gehen auf die Beine und behaupten, dass diese Denkweise nichts dazu beiträgt, ein bereits überlastetes Gesundheitssystem zu verbessern. Denken Sie daran, dass ein kranker Mitarbeiter höhere Preise impliziert, da sich alle Ihre Mitarbeiter im selben Risikopool befinden.
#2. Eigenfinanzierte Pläne
Da die Kosten für das Gesundheitswesen weiter steigen, erwägen einige Unternehmen die Eigenfinanzierung als Möglichkeit, Geld zu sparen. Im Gegensatz zur Zahlung einer vorher festgelegten Prämie an eine Fluggesellschaft für einen Tarif für kleine Gruppen zahlen selbstversicherte Arbeitgeber Schadensfälle aus eigener Tasche, wenn sie eintreten. Diese Art von Plan, auch bekannt als selbstversicherter Plan, wird normalerweise von großen Unternehmen verwendet, um ihre Krankenversicherungsausgaben zu kontrollieren und ihren eigenen Risikopool zu verwalten.
Wie funktioniert ein eigenfinanzierter Plan für ein Unternehmen?
Wenn sich ein Unternehmen dafür entscheidet, die Krankenversicherung seiner Mitarbeiter selbst zu finanzieren, richtet es normalerweise einen speziellen Treuhandfonds ein, um Geld für die spätere Zahlung anfallender Ansprüche beiseite zu legen. Wenn der Mitarbeiter die Anspruchsbearbeitung nicht intern behalten möchte, wird ein Drittverwalter (TPA) mit der Bearbeitung von Ansprüchen beauftragt und kann auch zusätzliche Dienstleistungen wie Prämieneinzug, Generierung von Überprüfungen der Anspruchsnutzung, Vertragsabschluss für PPO-Dienste und Bereitstellung erbringen Gesamtleistung für die gewählte Personalvorsorge. Das Risiko wird in diesem Szenario vom Arbeitgeber übernommen.
Wo erhalte ich einen Selbstfinanzierungsplan?
Es ist wichtig, sich etwas Zeit zu nehmen, um von einem Standard-Gruppenplan zu einem selbst finanzierten Plan zu wechseln, wenn Sie einen selbst finanzierten Plan einrichten. Sie müssen sich auf mehrere Schritte vorbereiten. Viele Spediteure bieten Verwaltungsdienstleistungsverträge direkt an. Sie können auch mit einem externen Administrator zusammenarbeiten und diesen beauftragen, um Plandokumente zu entwickeln. Erwägen Sie, Partner-Treuhänder, CPAs und Makler hinzuzuziehen, um Sie beim Einrichtungsprozess zu unterstützen. Stellen Sie sicher, dass ERISA, HIPAA und andere regulatorische Anforderungen erfüllt werden. Erwerben Sie eine Stop-Loss-Police und erwägen Sie ERISA-Anleihen oder eine Treuhandhaftpflichtversicherung, um das Risiko zu reduzieren. Wenn Sie nicht auslagern möchten, erstellen Sie eine Verwaltungsdienstleistungsvereinbarung mit Ihrem TPA- oder internen Planadministrator. Veröffentlichen und verteilen Sie an alle versicherten Mitarbeiter eine zusammenfassende Planbeschreibung (SPD) und eine Zusammenfassung der Leistungen und Deckung (SBC).
Vorteile eines eigenfinanzierten Plans
Die Vorteile dieser Form des Plans bestehen darin, dass er besser an Ihr Team angepasst werden kann. Sie haben die Verfügungsgewalt über die Gesundheitsreserven und können so Ihren Zinsertrag optimieren. Sie ist pro eingeschriebenem Geschäftsangestelltem weniger erschwinglich als eine typische Krankenversicherung. Es gibt keine Krankenversicherungsvorfinanzierung, und Sie unterliegen nicht der staatlichen Krankenversicherungsbeitragssteuer (normalerweise etwa 2 bis 3 Prozent). Sie unterliegen auch weniger Regeln und ermöglichen es Arbeitgebern, ihren Krankenversicherungsplan an ihre eigenen Geschäftsanforderungen anzupassen. Und da das Unternehmen nur für die Krankenversicherungskosten seiner eigenen Mitarbeiter aufkommt, kann am Ende des Jahres Geld übrig bleiben, das für andere geschäftliche Anforderungen verwendet werden kann.
Nachteile eines selbst finanzierten Plans
Während selbstfinanzierte Pläne es einem Unternehmen ermöglichen, potenziell die Gewinnspanne zu sparen, die ein Versicherungsträger zu seiner Prämie hinzufügt, ist das potenzielle Risiko viel höher, da das Unternehmen für die Auszahlung der tatsächlichen Schäden verantwortlich ist – insbesondere im Falle von Katastrophenschäden, die dies könnten ein Unternehmen bankrott machen. Um dieses Risiko auszugleichen, schließen viele Unternehmen eine Stop-Loss-Versicherung ab. Da selbst finanzierte Pläne nicht von einem Versicherungsträger verwaltet werden, ist der Arbeitgeber für die Gewährleistung der Mindestwertdeckung verantwortlich.
#3. HRA für die Krankenversicherung.
Eine Krankenerstattungsregelung ist eine erschwingliche Kosten, eine steuerbegünstigte Alternative zu herkömmlichen Versicherungen, bei der Unternehmer ihren Mitarbeitern individuelle Versicherungsprämien und Krankheitskosten (falls zutreffend) auf Vorsteuerbasis erstatten.
Im Gegensatz zu Health Savings Accounts (HSAs) und Flexible Spending Accounts (FSAs), bei denen es sich um Konten handelt, steht HRA für Health Reimbursement Arrangement, was bedeutet, dass das Modell auf Erstattungen basiert. Arbeitnehmer zahlen direkt an die Versicherung oder Arztpraxis und stellen dann einen Antrag auf steuerfreie Erstattung ihrer Auslagen.
Die Nutzung innovativer HRA-Erstattungsmodelle bringt Arbeitgebererstattungen in etwa auf die gleiche steuerliche Ebene wie herkömmliche Pläne für kleine Gruppen, jedoch ohne die Schwierigkeiten und Einschränkungen. Früher bestand ein wesentlicher Vorteil von Gruppenplänen darin, dass sie für Unternehmen abzugsfähige Ausgaben waren. Sie wurden auf Vorsteuerbasis von den Gehaltsschecks der Mitarbeiter abgezogen. Arbeitgeber können eine HRA verwenden, um Erstattungen vorzunehmen, ohne Lohnsteuern zahlen zu müssen. Auch Arbeitnehmer müssen keine Lohnsteuer zahlen. Darüber hinaus sind von der Körperschaft gezahlte Erstattungen steuerlich absetzbar.
Wie die Krankenversicherung von HRA für ein Unternehmen funktioniert
Das Vergütungskonzept ist unkompliziert. Ein Arbeitgeber entscheidet, wie viel Geld er jeden Monat beisteuert, gibt den Arbeitnehmern Standardinformationen darüber, wie die HRA funktioniert, und lagert einige Verwaltungsfunktionen aus, wie z. B. die Überprüfung der Deckung. Der Mitarbeiter wählt einen Plan aus, der seinen Bedürfnissen entspricht, legt Quittungen für Prämienzahlungen und medizinische Kosten (falls vorhanden) vor und erhält eine Erstattung.
HRAs, die für Krankenversicherungen für kleine Unternehmen am effektivsten sind
Es gibt ein paar verschiedene Arten von HRAs, die Sie beachten sollten.
- QSEHRA: Um den Versicherungsjargon zu durchbrechen (es steht übrigens für „Qualified Small Employer Health Reimbursement Arrangement“): Ein QSEHRA ermöglicht es kleinen Arbeitgebern (solche mit weniger als 50 FTEs), jeden Monat einen festen Geldbetrag (bis zu auf 441.67 $ pro Monat für Einzelpersonen und 891.67 $ für Familien im Jahr 2021), mit denen Mitarbeiter eine individuelle Krankenversicherung abschließen oder verwenden können
Die Höhe der Erstattung variiert je nach Alter und Unternehmensgröße.
So erstellen Sie eine HRA
Aufgrund von HIPAA wird nicht empfohlen, eine eigene HRA zu betreiben. Daher müssen Sie einen Drittanbieter-Administrator durchlaufen.
Die Vorteile der Erstattung durch die Krankenkasse
- Optimierte Leistungen
- Effizienz in der Besteuerung
- Design-Flexibilität
- Haushaltsführung
- Arbeitgeber können aus dem Risikomanagementspiel der Krankenversicherung aussteigen.
Zusammenfassung
Denken Sie daran, dass das Beste für ein Unternehmen möglicherweise nicht das Beste für ein anderes ist. Um den geeigneten Versicherungsplan für Ihre geschäftlichen Leistungen auszuwählen, prüfen Sie den spezifischen Mix Ihres Unternehmens, die Unternehmensgröße, ob Sie als Eigentümer am Krankenversicherungsplan teilnehmen möchten oder nicht, und die Marktbedingungen in Ihrer Nähe.
- Betriebshaftpflichtversicherung: Definition, Kosten, Deckung & kostengünstige Optionen
- Gesundheitssparkonto (HSA): Beiträge und Anspruchsvoraussetzungen 2021
- Allgemeine Haftpflichtversicherung: Für Unternehmen
- HO5: Übersicht, Policenformulare, Diagramme und Versicherungsleitfaden
- HAFTPFLICHTVERSICHERUNG: Vereinfacht!!!, Übersicht, Typen & Angebote
