ما هي إدارة المخاطر المالية؟
إدارة المخاطر المالية هي ممارسة لتحليل المخاطر المحتملة المقبلة ، وتحديدها ، وتوفير الحلول للحد من المخاطر. عند وضع خطط الأعمال ، تحدد القدرة على إدارة المخاطر بشكل سليم مستوى الربح والخسارة التي تنطوي عليها المنشأة.
اقرأ المزيد: الاستخبارات المالية
أهمية إدارة المخاطر المالية.
لا شك أن استدامة الاستثمارات أو الموارد المالية تعتمد على عامل إدارة المخاطر. تساعدك إدارة المخاطر المالية على مراقبة رأس المال والمدخرات والدخل والإشارة إليه وتولي المسؤولية عنه. عند القيام بذلك ، يتجنب المرء انهيار الأعمال. تؤدي حالات الطوارئ المالية ، والأخطاء الإدارية ، والالتزامات القانونية ، والحوادث ، والكوارث الطبيعية إلى مخاطر مالية ، ولكن عندما تُدار بشكل صحيح ، فإنها تقدم دليلاً أكيدًا للمؤسسة أو الفرد خلال الأوقات الصعبة. تعتبر إدارة المخاطر المالية أمرًا بارزًا جدًا لكي تكون المؤسسة ناجحة. كما أنها تختص بتقليل الخسائر وتصاعد العوائد.
أنواع إدارة المخاطر المالية.
نسبيًا ، هناك أنواع مختلفة من المخاطر التي يمكن أن تواجهها المنظمة ويكون التقسيم في ثلاثة فروع رئيسية. يتضمن:
# 1. مخاطر المؤسسة:
هذه مخاطر من قبل الشركات لزيادة الأرباح ودعم قيم المساهمة الجيدة. على سبيل المثال ، تقوم بعض الشركات بتنويع منتجاتها إلى أحجام أو عبوات مختلفة لكسب مبيعات ومستثمرين جدد.
# 2. مخاطر غير تجارية:
ينشأ من عدم وجود سيطرة من قبل الشركة. أي أنها تنشأ من عدم التوازن الاقتصادي العام أو السياسات الحكومية.
# 3. المخاطر النقدية:
يرتبط هذا بخسائر المنظمة ، وعدم كفاية المبيعات ، وانخفاض أسعار الفائدة والعملات وفقدان المساهمين.
الأنواع الأخرى لإدارة المخاطر المالية هي:
#أ. مخاطر السوق:
ينشأ هذا النوع من المخاطر بسبب الحركة في أسعار الأدوات المالية. يمكن تصنيف مخاطر السوق على أنها مخاطر اتجاهية ومخاطر غير اتجاهية. تؤدي الحركة في أسعار الأسهم وأسعار الفائدة والمزيد إلى مخاطر اتجاهية. من ناحية أخرى ، يمكن أن تكون المخاطر غير الاتجاهية مخاطر تقلب.
#ب. مخاطر الائتمان:
ينشأ هذا النوع من المخاطر عندما يفشل المرء في الوفاء بالتزاماته تجاه الأطراف المقابلة. يمكن تصنيف مخاطر الائتمان إلى مخاطر سيادية ومخاطر التسوية. تنشأ المخاطر السيادية عادة بسبب سياسات الصرف الأجنبي الصعبة. من ناحية أخرى ، تنشأ مخاطر التسوية عندما يقوم أحد الأطراف بالدفع بينما يفشل الطرف الآخر في الوفاء بالالتزامات.
# ج. مخاطر السيولة:
ينشأ هذا النوع من المخاطر من عدم القدرة على تنفيذ المعاملات. يمكن تصنيف مخاطر السيولة إلى مخاطر سيولة الأصول ومخاطر سيولة التمويل. تنشأ مخاطر السيولة في الأصول إما بسبب عدم كفاية المشترين أو عدم كفاية البائعين مقابل أوامر البيع وأوامر الشراء على التوالي.
#د. المخاطر التشغيلية:
ينشأ هذا النوع من المخاطر من الإخفاقات التشغيلية مثل سوء الإدارة أو الفشل الفني. ومع ذلك ، يمكن تصنيف المخاطر التشغيلية إلى مخاطر الاحتيال ومخاطر النموذج. تنشأ مخاطر الاحتيال بسبب الافتقار إلى الضوابط وتنشأ مخاطر النموذج بسبب تطبيق النموذج غير الصحيح.
#e. خطر قانوني:
ينشأ هذا النوع من المخاطر المالية من القيود القانونية مثل الدعاوى القضائية. كلما احتاجت الشركة إلى مواجهة خسائر مالية بسبب الإجراءات القانونية ، فإن ذلك يمثل مخاطرة قانونية.
عملية إدارة المخاطر المالية.
عملية إدارة المخاطر المالية هي الهيكل الأساسي للحركات للحد من المخاطر المالية. هذه الخطوات هي:
# 1. تعريف المخاطر:
مهما كان الأمر ، فهذه هي الخطوة الأولى التي يجب اتخاذها في إدارة المخاطر المالية. من المناسب معرفة المخاطر المرتبطة بموقع التشغيل الخاص بك. نظرًا لأن المخاطر يمكن أن تكون مرئية ، يمكن للمؤسسة الآن تقديم حلول احترافية للتعامل معها عبر الإنترنت وغير متصل بالإنترنت وحتى من حيث التقرير.
# 2. إدارة المخاطر:
شريطة تحديد المخاطر ، يمكن تحديد عمق الخطر. في هذه العملية ، تشير إلى قسوة المخاطر التي تتعرض لها الشركة. بعد ذلك ، يمكنك الآن اتخاذ خطوات ، ومعرفة ما إذا كانت تمثل خطرًا كبيرًا أم ثانويًا ، وتوثيقها ، وتقييمها ، وتحديد كيفية كبحها.
# 3. ترتيب المخاطر:
يجب تصنيف مستوى المخاطر وتحديد أولوياتها وأيضًا رؤية أمان المخاطر وهذا الترتيب يمنح المنظمة رؤية كاملة للمخاطر التي تتعرض لها. يتم تصنيف المخاطر الأعلى أولاً قبل انخفاض المخاطر للفت الانتباه الفوري.
# 4. معالجة المخاطر:
يجب معالجة جميع المخاطر التي تم تحديدها وتحليلها وتصنيفها في أسرع وقت ممكن ربما من خلال التواصل مع خبراء المخاطر فيما يتعلق بنوع المخاطر وحلها. تتضمن معالجة المخاطر عقد اجتماعات مع المساهمين والخبراء اللازمين ، حتى يتمكن الجميع من رؤية المشكلة ومناقشتها وأفضل الطرق للتعامل معها.
# 5. مراجعة المخاطر ومراقبتها:
في معالجة المخاطر ، لا يمكن حل جميع المخاطر في وقت واحد ، لذا غالبًا ما تتم مراجعة تلك المخاطر التي لم يتم حلها ومراقبتها بما في ذلك تلك المخاطر الموجودة دائمًا مثل مخاطر السوق والمخاطر البيئية. وفي الوقت نفسه ، يراقب الموظفون المخاطر عن كثب. وبالمثل ، فإن إدارة المخاطر هي ممارسة في جميع أحجام الشركات. تقوم الشركات الصغيرة بذلك بشكل غير رسمي بينما تقوم الشركات الكبيرة بذلك بشكل رسمي.
5.تقنيات إدارة المخاطر المالية.
فيما يلي بعض التقنيات المستخدمة في إدارة المخاطر المالية:
- تعريف المخاطر: في الواقع ، هذا يساعد في توضيح المخاطر التي تتعرض لها المنظمة وهي الخطوة الأولى في العملية.
- تقدير: من خلال الاستفادة من مزيج من التقنيات النوعية والكمية في وقت واحد ، يتم تقييم كل خطر تم تحديده لتقدير المقياس
- ترتيب الأولويات: يتم بعد ذلك وضع المخاطر في طرق مختلفة هرمية ، والأكثر شيوعًا من خلال خريطة للمخاطر المقدرة مقابل مصفوفة تقيس مدى الاحتمالية والتأثير
- الاستجابة للمخاطر: ستحتاج الشركات بعد ذلك إلى إلقاء نظرة على التقييم والتوصل إلى خطة عمل سواء كان ذلك لتنفيذ أداة أو تكتيك
- تطبيق: قبل كل شيء ، بعد الخروج بخطة عمل للمضي قدمًا ، ستحتاج الشركة إلى تنفيذ الخطة ومراقبة أدائها
# 6. أمثلة على إدارة المخاطر المالية.
تظهر الأمثلة المختلفة لإدارة المخاطر المالية في الأسواق اليومية وعمليات الاستثمار مثل قروض السيارات وأقساط الرهن العقاري والتأمين وقروض الطلاب وحتى عندما يقترض الأشخاص أموالاً من البنوك لسداد سعر الفائدة أو استخدام أموالهم الخاصة لإنشاء شركة . المزيد من الأمثلة العملية هي التفكير العميق الذي نقوم به قبل إنشاء عمل تجاري ، وتنويع علاماتنا التجارية ، وعندما يقوم شخص ما بتقييم ديون المؤسسة ، والدخل ، ومراقبة مؤسسته.
# 7. دورات إدارة المخاطر المالية.
بالتأكيد ، فيما يلي بعض الدورات التدريبية حول إدارة المخاطر المالية التي يمكن للمرء أن يأخذها للنمو المهني والتجاري:
1. الإحصاء في مجال الأعمال.
2. التشريعات التجارية والامتثال.
3. الأخلاق التنظيمية
4. عملية إدارة المخاطر.
5. الإدارة المتعلقة بالناس.
6. إدارة المخاطر القانونية
7. ماجستير فئة الملكية الخاصة.
8. التحليل المحاسبي والمالي.
# 8. شهادة إدارة المخاطر المالية.
يمكنك الحصول على هذه الشهادات عن طريق إجراء دورات إدارة المخاطر المالية إما عبر الإنترنت أو دون الاتصال بالإنترنت. ومع ذلك ، للحصول على تعيين FRM ، يجب على المرشحين إكمال اختبار شامل من جزأين بنجاح وإكمال عامين من الخبرة في العمل في إدارة المخاطر المالية. يمكن للمحترفين الحاصلين على تصنيف FRM أيضًا المشاركة في التطوير المهني الاختياري المستمر.
مهما كان الأمر ، يمكن أن تجعلك الشهادة مستشارًا في إدارة المخاطر المالية. بعض من هذا يشمل:
- شهادة في المخاطر ونظم المعلومات التحكم (CRISC)
- معتمد في حوكمة تكنولوجيا المعلومات للمؤسسات (CGEIT)
- معهد إدارة المشاريع - محترف إدارة المخاطر (PMI-RMP)
- خبير المكتبة الدولية لتكنولوجيا المعلومات (ITIL)
- شهادة في ضمان إدارة المخاطر (CRMA)
اقرأ المزيد: مبادئ التمويل
الأسئلة الشائعة
كيف يتم قياس المخاطر المالية؟
تقاس المخاطر بمقدار التقلب ، أي الفرق بين العوائد الفعلية ومتوسط العوائد (المتوقعة). يشار إلى هذا الاختلاف بالانحراف المعياري ، وبالتالي يمكن استخدام الانحراف المعياري لتحديد النطاق المتوقع لعوائد الاستثمار.
كيف تعرف المخاطر في التمويل؟
في التمويل ، تشير المخاطر إلى درجة عدم اليقين و / أو الخسارة المالية المحتملة الملازمة لقرار الاستثمار. بشكل عام ، مع ارتفاع مخاطر الاستثمار ، يسعى المستثمرون إلى تحقيق عوائد أعلى لتعويض أنفسهم عن تحمل مثل هذه المخاطر.
ما هي أكثر مقاييس المخاطر استخداما؟
تتضمن بعض مقاييس المخاطر الشائعة الانحراف المعياري ، وبيتا ، والقيمة المعرضة للخطر (VaR) ، والقيمة المشروطة المعرضة للخطر (CVaR).
المجلات ذات الصلة
