纳税申报表:它是什么、状态、计算和修改。

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财务 – Zacks

纳税申报单是显示应税收入、扣除额、抵免额和其他税务信息的文件。 他们被送到正确的税务机关。 更具体地说,它们意味着您支付了过多的所得税。 联邦或州政府将收回错误支付给他们的钱。 如果您正确估计或更新员工税表上的扣除额,您就可以避免支付太多。 本文讨论了 IRS 纳税申报修正案、如何计算修正案以及退税状态。

了解纳税申报表

在美国的纳税申报表中,税务信息会发送给 IRS 或州或地方征税机构(如马萨诸塞州税务局)。 纳税申报表通常借助国税局或其他税务机关的表格进行。

美国人使用名为 1040 表的国税局表格来提交联邦所得税申报表。 对于公司,使用 1120 表格提交年度纳税申报表,对于合伙企业,使用 1065 表格。 

不同类型的 1099 表格用于跟踪非工作收入。 四名需要更多时间提交 4868 表格的美国纳税人请求自动延期提交。 报税的第一步是纳税人提供有关他们自己的基本信息,例如他们的报税状态以及他们声称的任何受抚养人的人数和姓名。

所得税申报表的组成部分

通常,纳税申报表包含三个主要部分,用于报告收入、计算扣除额和抵免额,以及将申报表发送给正确的税务机关。

#1。 收入

这是您必须列出所有收入的地方。 到目前为止,W-2 表格是最常见的报告方式。 在许多国家/地区,您必须报告资本收益、股息、特许权使用费和为自己工作的收入。

#2。 扣除

在计算出多少收入应纳税时,扣除的价值会被扣除。 对退休储蓄计划的供款、赡养费和一些贷款的利息都是常见的税收减免的例子。 然而,这些休息的细节以及它们是否可用因州而异。 

企业必须支付的大部分费用都是合法的并且可以免税。 根据报税方式,纳税人可以使用标准扣除或逐项扣除。 在对纳税人的总收入进行所有更改后,调整后的总收​​入用于计算纳税人的税率 (AGI)。

#3。 税收抵免

税收抵免是一种货币数额,可以降低或免除个人的税单。 就像扣除一样,它们从一个地方到另一个地方差异很大。 当然,有很多东西可以扣除,比如照顾孩子和依赖你的老人,退休储蓄,教育费用。

在报告了所有收入、支出和抵免额后,纳税义务或退款将在申报表结束时计算。 任何超过所欠税款的税款都可以退还或存入下一个纳税年度。 纳税人可以一次缴纳所有税款或设置定期付款。 像雇员一样,个体经营者可以通过提前付款来减少他们的季度税单。

如何获得退税

从政府拿回钱的唯一方法是每年提交纳税申报表。 它包含有关您的收入、扣除额和其他财务问题的信息。 它将帮助您计算出您欠了多少税,制定付款计划,并在您支付过多时获得退款。

假设您的纳税申报表有效且完整,政府将查看信息并在获得批准后向您发送退款支票。 根据您报税的方式,退税的时间可能会有所不同。

如果您在线报税,应该会在 21 天内收到退款,但最多可能需要 12 周才能收到。 大多数提交纸质纳税申报表的人会在六到八周内收到退款。

错误、资金不足和大量的纳税申报表都会增加延误。 因为美国国税局的估计日期只是那个——估计——你不应该围绕退款计划任何重要的事情。 例如,当您希望在不久的将来获得退税时,回报预期贷款可能是个好主意。 事实上,你会更快地拿到钱。 不过,您可能需要以利息和费用的形式支付巨额罚款。

我的退款逾期了,它在哪里?

您可能想知道在您提交纳税申报表后需要多长时间才能处理并发送给您的退款。 美国国税局在其网站上提供了一个有用的工具,可以让您放心。 访问 IRS 网站并单击“Where's My Refund”链接以查看您的退款在哪里。 然后您就会知道您的联邦退税是否即将到来或是否存在任何问题。 这是多么容易。

IRS2Go 应用程序是另一种跟踪您的退货流程的方式。 如果您想通过电话 (800-829-1954) 了解退款情况,可以拨打 IRS 的退款热线。 不过请记住,美国国税局通常会接到很多电话。 如果您最近搬家,您的退税款可能会在搬家过程中丢失。 一旦您告诉美国国税局您现在住在哪里,他们就会邮寄给您一张新支票。

可能需要比平时更长的时间才能了解您所在州的退税情况。 如果您想在线报税,请访问您所在州的税务局网站。 有许多工具可让您按州跟踪退款,但您可能需要先注册其中一些工具。

国税局纳税申报表

作为美国公民或永久居民,如果您每年的收入超过一定数额,法律要求您提交纳税申报表。 即使您的收入低于门槛,您仍应提交申请,因为您可能会获得退款。 如果您属于以下任何一个群体,这可能适合您:

  • 从他们的工资中扣除了联邦所得税。
  • 根据估计纳税。
  • 获得税收减免,如儿童税收抵免和收入所得税抵免。

您必须提交纳税申报表吗?

如果您不确定今年是否需要报税,请考虑以下事项:

  • 弄清楚您是否赚了足够的钱来提交纳税申报表。
  • 了解政府是否会对您的退休收入征税。
  • 了解您是否可以通过使用抵免和扣除来降低您必须支付的税额。
  • 使用 ITA 了解您是否需要报税(交互式税务助手)。

报税有什么好处?

你应该拿回你的钱。 报税后,您可能可以取回您的钱。 根据情况,您可能可以获得退税。 例如,如果您的雇主从您的工资中扣除税款,您可能可以获得退款。

#1。 不要支付费用或罚款

如果您按时提交纳税申报表并按时缴纳任何欠税,则可以避免利息和费用。 即使您不能全额支付税款,按时提交或要求更多时间仍然很重要。

#2。 确保您的信用安全

如果您按时提交纳税申报表并按时缴纳任何欠税,则可以避免获得税收留置权。 如果您的信用报告有留置权,可能会使您更难获得贷款。

#3。 提出资金申请

提交正确的纳税申报表可以更容易地获得你需要支付的大学费用。

#4。 增加您的社会保障支出

如果您为自己工作并赚钱,您应该把它放在您的纳税申报单上,这样它就可以用来减少您的福利。

#5。 了解您财务状况的真实状况

如果您申请贷款但不发送纳税申报表的副本,您可能会支付更多的利息并且更难获得批准。 如果您的纳税申报表正确无误,您就有更好的机会获得条件更好的贷款,例如更低的利率和更长的还款时间。

计算纳税申报表

纳税人可以使用纳税申报表计算出他们欠了多少税款,计划何时缴纳税款,甚至可以在缴纳过多税款时获得退款。 在大多数国家/地区,法律要求个人和企业如果有工资、利息、股息、资本利得或其他利润等应税收入,则每年都必须提交纳税申报表。

美国的报税季,很多人都盼着能拿到大笔退税。 一些不自己纳税的人可能不知道他们的退款是如何计算出来的。 这个想法简单易懂。 一旦您知道您的收入中有多少要征税,您就可以查看税表以了解您需要缴纳多少税款。 

然后,将您当年的实际付款与该数字进行比较(以从您的薪水中预扣的形式)。 如果您缴纳的税款超过欠款,您可以获得退税。 如果你已经支付了超过你的纳税义务,请从你的支票簿中取出。

它是如何进行的

你提出了一个令人信服的案例。 这是因为,除了向 IRS 纳税外,您的公司还向许多其他地方纳税。 事实上,他们扣除的不仅仅是联邦所得税。 他们还享受社会保障和医疗保险。 您收入的 6.2% 需要为社会保障征税,1.45% 的收入需要为医疗保险征税。 

即使你还没有报税,政府已经拿走了你工资的 7.65%。 您的退款取决于美国国税局实际从您的薪水中扣除了多少所得税。 如果从您的工资中扣除的联邦所得税金额超过您当年的所得税,您可以获得退款。

要计算您的退款,请从您欠的联邦所得税金额中减去预扣的联邦所得税金额。 如果你仔细观察,你会发现从你的每份薪水中扣除的很多联邦所得税都流向了其他地方。 相反,它用于支付给联邦政府的社会保障和医疗保险费用,以及可能到期的任何州所得税。

修正报税表

如果您需要更改已提交的纳税申报表上的信息,您应该提交修改后的申报表。 您可以使用它来更改您的纳税身份、申请退款或解决问题等等。 尽管美国国税局会免费纠正小的数学错误,但需要新的纳税申报表来解决更大的问题,比如没有报告足够的收入。

您已经提交了联邦纳税申报表,但您刚刚发现了一个错误。 你需要多少? 您可以将修改的东西发送到纳税申报表或退还给 Irs 状态。 以下是一些可能对报税或退税有帮助的修改建议:

  • 首先转到 IRS 的交互式税收援助 (ITA) 页面。 我应该更改我的纳税申报表吗? 可以帮助您决定是否需要提交修改后的申报表以更正您的原始申报表或进行其他更改。
  • 使用 1040X 表格,修改后的美国个人所得税申报表,发送新的纳税申报表。 不要忘记,您不能在线发送更正后的退货。 需要张贴纸质表格。
  • 如果您的纳税申报状态、收入、扣除额或抵免额发生变化,您必须提交修改后的纳税申报表。

有关修订纳税申报表的更多信息

  • 无需提交新的纳税申报表来修复打字或数学错误。 美国国税局将自动执行这些更改。 另外,不要仅仅因为您忘记附上附表 G 或 W-2 而发送更正后的纳税申报单。 IRS 可以致函要求提供此信息。
  • 在大多数情况下,您可以在提交第一次纳税申报表后最多三年或缴纳税款后两年(以先到者为准)发送 1040X 表格。 在 1040X 表格的顶部,您必须写下要更改的纳税申报表的年份。
  • 如果您通过提交更新的纳税申报表申请额外退税,请在收到原始退税之前不要发送 1040X 表格。
  • 如果您因为提交 1040X 表格而欠税,您应该尽快支付或与您的纳税申报表一起支付,以避免产生利息和罚款。
  • 您可以使用“我修改后的报税表在哪里?” IRS.gov 上的服务,以了解您邮寄后三周是否已收到更新的纳税申报表。

退税情况

如果您已经报税并期待联邦退税,您可以查看进展情况。 确保您知道您的社会安全号码,无论您是否提交申请,以及您可以期望取回的准确、四舍五入的金额。

使用 Where's My Refund 网站或手机上的 IRS2Go 应用程序查找您的纳税申报状态。 尽管这是一个简单的过程,但它也是跟踪退款的最快、最可靠的方式。 每天,系统都在改变。

如果您想知道您的退款在哪里,请致电美国国税局。 联系客户服务代表可能需要一段时间。 但如果您使用声控电话系统,则可以免排队。 打电话时,请密切注意语音提示并按照他们说的去做。 如果您想致电 IRS 了解您的纳税申报表或退款状态,您需要以下信息:

  • 社会安全号码和出生日期。
  • 你是一个人住,你结婚了,还是你负责一个家庭?
  • 如果您提交了前一年的纳税申报表。
  • 一份您想在致电时讨论的纳税申报单副本。
  • 过去来自美国国税局的任何消息。

纳税申报表中包含什么?

在纳税人的纳税申报单上,即向正确的税务机关提交的表格,他们报告了他们的收入、他们的支出以及其他与税收相关的信息。 纳税人可以使用纳税申报表计算出他们欠了多少税款,计划何时缴纳税款,甚至可以在缴纳过多税款时获得退款。

我怎样才能得到我的纳税申报表?

使用 Where's My Refund 网站或手机上的 IRS2Go 应用程序查找您的纳税申报单。 尽管这是一个简单的过程,但它也是跟踪退款的最快、最可靠的方式。 每天,系统都在改变。 如果您想知道您的退款在哪里,请致电美国国税局。

任何需要成绩单的人都可以拨打 800-908-9946 联系 IRS。 如果纳税人致电并索取成绩单,他们将通过邮件收到该成绩单。 发送邮件。 要获取副本,您可以将表格 4506-T 或表格 4506-T-EZ 邮寄给 IRS。

我应该什么时候拿到我的纳税申报表?

23 年 2023 月 21 日,美国国税局将真正开始处理纳税申报表。 因此,提早报税并有资格获得退款的人有望最早在 XNUMX 月中旬收到他们的钱。 这还没有考虑到需要昂贵的“退税贷款”或类似的东西。 大多数报销会在 XNUMX 天内处理完毕。 但是,如果您以纸质形式提交申请并想要退款,处理您的退货可能需要长达四个星期的时间。

您的纳税申报表如何运作?

如果一个人从工资中扣除的税款太多,他们会在年底得到退款。 当您作为自雇人士多缴税款时,您可以取回您的钱。 您可能会认为这种额外的现金流是“免费的钱”,但实际上,它更像是您向国税局 (IRS) 提供的一笔不收取利息的贷款。

每个人都可以获得纳税申报表吗?

这取决于年底欠财政部的税款与预扣税款之间的差额。 如果第一个数字小于第二个数字,则纳税人有资格获得退款。

如何自行报税?

如果您使用税务软件填写并提交您的联邦所得税申报表,则无需支付任何费用。 相信 IRS Free File 程序并放轻松。

结论

纳税人使用纳税申报单来计算他们欠了多少税,计划何时需要支付这些税款,并申请退税。 纳税申报表是填写并发送给正确的税务机构的表格。 它列出了此人当年的收入、扣除额和其他财务活动。

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参考资料

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