Bạn, với tư cách là chủ doanh nghiệp, cần lập kế hoạch về số tiền cần thiết để duy trì hoạt động của công ty và dự trữ các vật liệu cần thiết. Phần lớn các doanh nghiệp trước tiên tìm đến các nguồn lực của chính họ để tài trợ. Đây là trường hợp khi một doanh nghiệp thực hiện một khoản đầu tư mới từ nguồn dự trữ tiền mặt hiện có của mình thay vì huy động vốn ở nơi khác. Đọc tiếp để tìm hiểu thêm về kiểm soát tài chính nội bộ và cách điều hành công việc kinh doanh hàng ngày của bạn.
Tài chính nội bộ là gì?
Tài chính nội bộ đề cập đến tiền từ bên trong. Các công ty có thể có được tài chính nội bộ từ nhiều nguồn khác nhau. Tài trợ nội bộ là tốt vì công ty không phải thông qua bên thứ ba để nhận tiền. Nếu công ty cần tìm nơi khác, nó có thể tìm kiếm nguồn tài trợ bên ngoài. Điều này có thể bao gồm vay tiền từ các chủ nợ hoặc một tổ chức tài chính như ngân hàng.
Ví dụ về tài chính nội bộ là gì?
Việc bán cổ phiếu là một ví dụ về nguồn tài chính nội bộ. Đây là nền tảng của doanh nghiệp của bạn, thứ mà khách hàng mua từ bạn để đổi lấy tiền. Tài trợ nội bộ cũng bao gồm hoạt động thu hồi nợ. Phần lớn số tiền này là tiền nợ cho hàng hóa và dịch vụ đã được cung cấp trong quá khứ nhưng chưa được thanh toán. Việc bán tài sản của công ty là một ví dụ quan trọng khác về tài chính nội bộ. Điều này có thể hữu ích khi doanh nghiệp cần thêm tiền để tiếp tục hoạt động bình thường.
Năm nguồn tài chính bên trong là gì?
#1. Vốn chủ sở hữu
Trong môi trường kinh doanh, người chịu trách nhiệm pháp lý về việc nhận và phân bổ vốn là chủ sở hữu doanh nghiệp. Chủ sở hữu đang thực hiện các khoản đầu tư này bằng tiền của mình. Nếu không có tài chính chi phí thấp, không có tiền có thể vào một công ty. Tuy nhiên, chủ sở hữu không áp dụng phí lãi suất đối với số vốn mới được thêm vào. Thay vào đó, chủ sở hữu chấp nhận rủi ro tài chính với hy vọng thu được lợi nhuận. Đối với một công ty, điều này giống như việc mua cổ phần.
#2. lợi nhuận giữ lại
Khi một công ty đang trải qua sự tăng trưởng, sẽ có một nguồn dự trữ đáng kể cho dòng tiền vào. Lợi nhuận hàng năm được gửi tiết kiệm. Thay vì lấy thêm tiền mặt, nó thường được đưa trở lại vào hoạt động kinh doanh để giúp nó phát triển. Vì vậy, không bao giờ nên rút lợi nhuận giữ lại nếu doanh nghiệp có thể mang lại nhiều tiền hơn mong đợi của chủ sở hữu. Lợi nhuận từ kinh doanh không phải trả lại vì chúng là vốn đầu tư vào kinh doanh. Uy tín tín dụng của công ty được cải thiện khi thu nhập giữ lại tăng lên. Với nhiều tiền hơn trong ngân hàng, công ty có thể đầu tư vào các dự án với NPV (giá trị hiện tại ròng) cao hơn, có khả năng nhân thành công của nó hơn nữa. Khi nói về tài chính của một công ty, loại tài trợ này giống như dự trữ và thặng dư.
#3. Phát hành chứng khoán
Các công ty đã giao dịch công khai có tùy chọn tăng nguồn cung cổ phiếu của họ thông qua đợt chào bán công khai thứ cấp nếu họ chọn. Tất cả các chi tiết về cách chi tiêu số tiền thu được của FPO được trình bày trong bản ghi nhớ chào bán. Nhờ đó, công ty có thể đặt mục tiêu cho sự phát triển của mình. Phần bù rủi ro yêu cầu của các cổ đông là chi phí tài trợ cho phương án này.
#4. Bán một tài sản hiện có
Việc mua một tài sản mới có thể được tài trợ một phần thông qua việc bán một tài sản hiện có. Khi chi phí duy trì tài sản hoạt động của một tổ chức tăng vọt, công ty có thể chọn thanh lý những tài sản đó. Loại tài trợ này không phát sinh bất kỳ chi phí lãi suất nào. Thay vào đó, một công ty đang kết thúc hoạt động có thể sử dụng số tiền thu được từ việc bán tài sản hoạt động của mình để trả nợ. Mọi người nghĩ rằng thu nhập có chất lượng thấp hơn nếu nhiều tiền đến từ việc bán tài sản không được sử dụng để điều hành doanh nghiệp. Điều này là do thực tế là bạn không thể phụ thuộc vào lợi nhuận từ việc bán tài sản hoạt động trong thời gian dài.
#5. Phụ trách thu nợ
Thu nợ là quá trình thu được tiền nợ bằng cách bán hàng hóa hoặc cung cấp dịch vụ. Tuy nhiên, trong trường hợp thiếu tiền mặt, thực thể được đề cập nên nắm quyền lãnh đạo trong số các chủ nợ khác nhau. Nếu bạn muốn phụ trách thu nợ, bạn cần rút ngắn thời gian ân hạn mà bạn dành cho khách hàng. Không có phí đầu tư ban đầu với tùy chọn tài chính này. Tuy nhiên, nếu khách hàng mất quá nhiều thời gian để thanh toán cho công ty.
Tại sao Tài chính Nội bộ lại Quan trọng?
Người quản lý tài chính đóng một vai trò thiết yếu trong việc đảm bảo rằng công ty giữ quyền sở hữu và kiểm soát bằng cách dựa vào nguồn tài chính nội bộ. Thay vào đó, công ty có thể phát hành cổ phiếu mới để huy động vốn, nhưng làm như vậy sẽ dẫn đến việc mất quyền kiểm soát hướng đi của công ty. Khi một tổ chức ngừng phụ thuộc vào các khoản vay ngân hàng và hạn mức tín dụng, điểm tín dụng của tổ chức đó sẽ được cải thiện. Do đó, phần bù rủi ro mà các nhà đầu tư yêu cầu sẽ thấp hơn nếu công ty phát hành thương phiếu trong tương lai gần.
Nguồn tài chính bên trong và bên ngoài là gì?
Tiền huy động từ bên trong một tổ chức được gọi là “nguồn tài chính nội bộ”. Vốn chủ sở hữu, thu nhập giữ lại và bán tài sản chỉ là một vài ví dụ về các lựa chọn tài trợ nội bộ. Điều quan trọng là các doanh nghiệp có thể tiếp cận với cả nguồn tài trợ bên trong và bên ngoài. Gia đình và bạn bè, khoản vay ngân hàng và thấu chi, nhà đầu tư mạo hiểm và thiên thần kinh doanh, đối tác mới, cổ phần phát hành, tín dụng thương mại, cho thuê, thuê mua và trợ cấp của chính phủ là tất cả các ví dụ về các phương pháp bên ngoài mà một doanh nghiệp có thể sử dụng để huy động vốn.
Tài trợ bên ngoài là gì?
Nhận tiền từ những người hoặc tổ chức bên ngoài công ty của bạn được gọi là tài trợ “bên ngoài”. Dòng tín dụng tại các ngân hàng và khác tổ chức tài chính cũng như số tiền thu được từ các khoản vay và các nhà đầu tư dưới dạng cổ phiếu và cổ phần. Các lựa chọn tài trợ bên ngoài có thể khó kiếm hơn, nhưng vì chúng lớn hơn nên đáng để xem xét khi cần một lượng tiền mặt lớn. Những lựa chọn đó rất quan trọng đối với các doanh nghiệp không có nhiều tiền, nhưng chúng cũng phát huy tác dụng khi khám phá những ý tưởng, sản phẩm hoặc doanh nghiệp mới.
Các loại tài chính bên ngoài chính là gì?
Phần lớn các doanh nghiệp mới thành lập dựa vào sự kết hợp của nhiều nguồn, bao gồm tiền tiết kiệm cá nhân của người sáng lập và các khoản vay từ gia đình và bạn bè. Có hai loại nguồn tài chính bên ngoài chính:
#1. Vốn chủ sở hữu,
Tài trợ vốn chủ sở hữu là khi tiền được đưa ra để đổi lấy cổ phần trong công ty và một phần lợi nhuận trong tương lai.
#2. Nợ tài chính,
Tài trợ nợ là khi tiền được vay và phải được hoàn trả cùng với lãi suất. Học bổng và trợ cấp là các hình thức hỗ trợ tài chính không yêu cầu hoàn trả. Tuy nhiên, điều này có thể được cung cấp bởi các quỹ tư nhân, các chương trình của chính phủ hoặc thậm chí các doanh nghiệp vì lợi nhuận.
Ba nguồn tài chính bên ngoài là gì?
Điều quan trọng là các doanh nghiệp có thể tiếp cận với cả nguồn tài chính bên trong và bên ngoài. Gia đình và bạn bè, các khoản vay và thấu chi ngân hàng, các nhà đầu tư mạo hiểm và các thiên thần kinh doanh, các đối tác mới, cổ phiếu phát hành, tín dụng thương mại, cho thuê, thuê mua và trợ cấp của chính phủ đều là những ví dụ về các phương pháp cấp vốn bên ngoài cho một doanh nghiệp.
#1. Các khoản vay từ ngân hàng
Vay ngân hàng là hình thức phổ biến Tiểu thương để có được nguồn tài trợ từ bên ngoài. Doanh nghiệp nộp đơn xin tài trợ từ một tổ chức tài chính như ngân hàng, quỹ tiết kiệm, khoản vay hoặc hiệp hội tín dụng. Hơn nữa, ứng dụng nêu chi tiết mục đích sử dụng của khoản vay, số tiền tìm kiếm và tín dụng kinh doanh của người nộp đơn. Ngân hàng xem xét thông tin, quyết định có cho vay hay không và ấn định lãi suất của khoản vay. Nếu công ty không thực hiện được các nghĩa vụ cho vay của mình, ngân hàng có thể thu giữ bất kỳ tài sản thế chấp nào mà công ty cung cấp để đảm bảo trả nợ gốc và lãi của khoản vay.
#2. trái phiếu phát hành
Các doanh nghiệp nhỏ cần tài trợ nợ có các lựa chọn ngoài các khoản vay ngân hàng, chẳng hạn như phát hành trái phiếu. Chương trình Trái phiếu Doanh thu Phát triển Công nghiệp (IDRB) cũng giúp các doanh nghiệp tài trợ dự án công nghiệp bằng cách hợp tác với các cơ quan chính quyền địa phương. Sau khi nhận được sự chấp thuận của IDRB, các công ty có thể phát hành trái phiếu ra công chúng. Nhưng công ty trả tiền gốc và tiền lãi cho cơ quan phát triển địa phương, sau đó cơ quan này sẽ trả tiền cho các trái chủ.
#3. Được tài trợ bởi Angels
Các doanh nghiệp không muốn chấp nhận rủi ro đi kèm với tài trợ bằng nợ có thể sử dụng tài trợ bằng vốn cổ phần để thay thế. Cái gọi là “nhà đầu tư thiên thần” là một loại nhà tài trợ vốn cổ phần. Tuy nhiên, để đổi lấy một phần vốn chủ sở hữu của công ty mục tiêu, những nhà đầu tư này sẽ giúp đỡ những việc như tài trợ thiết bị, chiến lược tiếp thị và chuyên môn trong ngành. Để lấy lại tiền, các nhà đầu tư thiên thần muốn hỗ trợ các doanh nghiệp có lợi nhuận (ROI) trên trung bình.
Sự khác biệt giữa Nợ trong và Nợ ngoài là gì?
Nói một cách đơn giản, nợ nước ngoài của một quốc gia là tổng số nợ mà các nhà đầu tư từ nước ngoài phải gánh chịu. Mặt khác, nợ trong nước chỉ bao gồm các khoản nợ mà một quốc gia đã phát sinh trong biên giới của mình.
Kiểm soát tài chính nội bộ
Điều này bao gồm đảm bảo rằng nhân viên tuân thủ các quy tắc của công ty, rằng tài sản của công ty được an toàn, ngăn chặn và phát hiện gian lận và sai sót, rằng hồ sơ kế toán là chính xác và đầy đủ và thông tin tài chính đáng tin cậy được lập đúng hạn. Kiểm soát tài chính nội bộ đề cập đến các chính sách và thủ tục mà một công ty đưa ra để đảm bảo rằng hoạt động kinh doanh của công ty được vận hành một cách có trật tự và hiệu quả.
Tài chính và kiểm soát nội bộ là một tập hợp các thủ tục kế toán và kiểm toán mà một công ty sử dụng. Đó là cách duy nhất để đảm bảo rằng báo cáo tài chính và tuân thủ các quy định là an toàn. Kiểm soát nội bộ của tổ chức hỗ trợ đáp ứng các yêu cầu quy định và ngăn chặn gian lận. Họ có thể giúp về ngân sách, chính sách, thiếu vốn và đưa ra các báo cáo chính xác cho ban quản lý. Điều này sẽ nâng cao hiệu quả hoạt động.
Tại sao kiểm soát tài chính nội bộ lại quan trọng đến vậy
Kiểm toán nội bộ xem xét tài chính nội bộ và kiểm soát của một công ty, chẳng hạn như quản trị công ty và quy trình kế toán. Kiểm soát tài chính nội bộ này có thể đảm bảo rằng các luật và quy tắc được tuân thủ cũng như việc báo cáo tài chính và thu thập dữ liệu được thực hiện chính xác và kịp thời. Họ giúp duy trì hoạt động trơn tru bằng cách tìm ra các vấn đề và sửa lỗi trước khi kiểm toán bên ngoài phát hiện ra chúng.
Câu Hỏi Thường Gặp
2 loại nguồn tài chính là gì?
Hai nguồn tài trợ chính là nợ và vốn chủ sở hữu.
Các loại tài chính là gì?
Các loại tài chính là tài chính cá nhân, tài chính doanh nghiệp và tài chính công (chính phủ).
những lợi ích của nguồn tài chính nội bộ là gì?
Tài trợ nội bộ có nhiều lợi ích, bao gồm chi phí thấp hơn, giữ quyền sở hữu và kiểm soát, không cần sự chấp thuận từ bên ngoài và không có bất kỳ nghĩa vụ pháp lý ràng buộc nào.
Bài viết liên quan
- CÔNG CỤ GIAO TIẾP CHO DOANH NGHIỆP NHỎ: Công cụ tốt nhất và hiệu quả nhất để sử dụng
- KIỂM SOÁT NỘI BỘ: Ý nghĩa và Ví dụ
- CÁC CHIẾN LƯỢC TIẾP THỊ NỘI BỘ: Cách Tạo Thương Hiệu Tiếp Thị Hiệu Quả
- CÔNG TY TÀI CHÍNH: Định nghĩa, Loại hình & 10 Công ty Hàng đầu
dự án
