Chắc hẳn bạn đã từng nghe đến cụm từ “Thư tín có lưng” và bạn rất muốn có kiến thức chuyên sâu về nó nhưng không biết hỏi ai. Điều tốt là bạn ở đây. Chúng tôi đã nêu bật một số chi tiết quan trọng về Thư tín dụng giáp lưng, cách thức hoạt động, lợi thế và các lựa chọn thay thế.
Thư tín dụng giáp lưng là gì?
Thư tín dụng giáp lưng là thư tín dụng kép (LoC) được sử dụng cùng nhau để tài trợ cho một giao dịch. Thư tín dụng giáp lưng thường được sử dụng trong các giao dịch liên quan đến trung gian giữa người mua và người bán, chẳng hạn như người bán, hoặc khi người bán phải mua hàng hóa mà anh ta bán cho nhà cung cấp như một số bán cho người mua.
Khoản vay phụ trợ bao gồm hai LoC riêng biệt, một do ngân hàng của người mua phát hành cho người trung gian và một do người môi giới-đại lý phát hành cho người môi giới. Với LC gốc từ ngân hàng của người mua, nhà môi giới đến ngân hàng của mình và phát hành LC thứ hai và người bán thắng.
Như vậy, người bán được đảm bảo thanh toán khi hợp đồng đáo hạn và nộp các giấy tờ liên quan cho ngân hàng trung gian. Trong một số trường hợp, người bán thậm chí có thể không biết người mua cuối cùng là ai.
Thư tín dụng giáp lưng hoạt động như thế nào?
Thư tín dụng là một lời hứa bằng văn bản của ngân hàng rằng ngân hàng sẽ trả tiền cho người bán (được gọi là người thụ hưởng) nếu khách hàng (người nắm giữ) không thực hiện.
Ví dụ, giả sử rằng Công ty A là một nhà bán buôn. Một trong những khách hàng của họ, một nhà bán lẻ lớn, cung cấp một thông báo cho Công ty A để đảm bảo với Công ty A rằng họ có thể thanh toán cho các đơn hàng lớn đá quý được đặt ở đó.
Để thực hiện một đơn hàng lớn, Công ty A phải mua nhiều nguyên vật liệu từ một trong những nhà cung cấp của mình. Nhà cung cấp yêu cầu chứng chỉ từ ngân hàng của Công ty A. Nhờ có phiếu thu của cửa hàng, công ty A biết được sẽ nhận lương và có thể cấp chứng chỉ cho nhà cung cấp.
Chứng khoán phổ biến hơn trên các sàn giao dịch chứng khoán quốc tế khi người mua hoặc người bán không biết rõ về nhau hoặc các luật và thỏa thuận mà một số sở giao dịch chứng khoán có thể phức tạp.
Tiếp…
Các ngân hàng thường yêu cầu bảo hiểm hoặc đảm bảo tài chính để cấp giấy chứng nhận cho chủ sở hữu của họ. Các ngân hàng cũng tính phí và chi phí thường là một tỷ lệ phần trăm của quy mô tài khoản.
Các thủ tục hải quan và dịch vụ thương mại quốc tế đối với tín dụng chứng từ chi phối việc sử dụng chứng khoán được sử dụng trong các giao dịch quốc tế. Tại Hoa Kỳ, mã giao dịch ngoại hối quản lý các chứng khoán được sử dụng trong các sở giao dịch chứng khoán trong nước.
Thẻ ghi nợ thường là một công cụ chuyển nhượng, nghĩa là ngân hàng cho vay phải trả tiền cho người thụ hưởng hoặc bất kỳ ngân hàng nào do người thụ hưởng chỉ định.
Trong một số trường hợp, thẻ tín dụng cũng có thể được chuyển nhượng, có nghĩa là bạn có quyền tạo lợi thế cho công ty khác (chẳng hạn như công ty mẹ hoặc thậm chí bên thứ ba).
Bởi vì hai chữ cái liên kết với nhau và phụ thuộc lẫn nhau, đó là một khoản vay đáng tin cậy. Điều quan trọng cần lưu ý là các tài khoản trong tương lai trùng lặp. Nghĩa là, nhiệm vụ, sự kiểm soát và các điều kiện khác là như nhau. Về vấn đề này, thư nợ đầu tiên trở thành bảo đảm cho khoản nợ thứ hai.
Ưu điểm của Thư tín dụng giáp lưng
Thư tín dụng giáp lưng là một cách thông minh, dễ dàng và nhanh chóng để đảm bảo trao đổi ngoại tệ giữa hai quốc gia. Thư tín dụng ban đầu do ngân hàng đứng tên khách hàng, trong khi thư khác là của người môi giới với sự hỗ trợ của chính ngân hàng. Dưới đây là một số lợi ích chính của khoản vay bằng thẻ tín dụng.
- Rủi ro thấp
- Đảm bảo và Thành công
- Đáng tin cậy
# 1. Rủi ro thấp
Các khoản vay trả trong tương lai làm giảm áp lực cho tất cả những người tham gia trao đổi từ người mua đến người bán. Nó cũng là một loạt các đảm bảo rằng việc thanh toán sẽ được thực hiện bởi ngân hàng trong trường hợp khách hàng của họ không đáp ứng thời hạn hợp đồng.
# 2. Đảm bảo và Thành công
Các đơn xin vay sau này cũng hiệu quả và không tốn kém do ngân hàng sẽ lo liệu việc lập kế hoạch và các dịch vụ khác cho bạn. Khách hàng có thể tham khảo ý kiến của các đại lý và chuyên gia thị trường. Bạn thậm chí có thể truy cập trang web của ngân hàng và đọc các ghi chú, vì chúng là nguồn thông tin đáng tin cậy cho người dùng.
# 3. Đáng tin cậy
Với việc các ngân hàng hỗ trợ trao đổi, giao dịch đã trở nên đáng tin cậy và an toàn hơn đối với những người bán phải chấp nhận thanh toán. Giấy tờ thường được sử dụng như một biện pháp cuối cùng khi có khoản nợ khó đòi đối với người mua
ĐỌC CSONG: 5 chiến lược thu hồi nợ xấu nhanh chóng
Các lựa chọn thay thế cho Thư tín dụng giáp lưng
#1. Thư tín dụng có thể chuyển nhượng
Khi hóa đơn được phát hành, việc chuyển nhượng một hoặc một phần giá trị khoản vay cho bên thứ ba hoặc người được gọi là người thụ hưởng thứ hai được phép. Trong ví dụ trên, người thụ hưởng là người bán và hiện có thể chuyển toàn bộ hoặc một phần giá trị của chứng chỉ cho nhà sản xuất thực tế của sản phẩm và có thể làm như vậy trừ khi anh ta sử dụng tín dụng của chính mình.
Ngân hàng cho vay, thường là ngân hàng cho vay hoặc cố vấn, chủ yếu sẽ phát hành thư chuyển tiền (TLC) và tư vấn cho người thụ hưởng thứ hai. TLC sẽ giống như LC ban đầu, với một vài ngoại lệ. Nếu LC ban đầu yêu cầu bốn chứng từ - hóa đơn, hóa đơn kinh doanh, danh sách gói hàng và giấy chứng nhận xuất xứ - thì LC chuyển địa điểm có các chứng từ giống nhau và các chứng từ giống nhau.
#2. Chuyển nhượng tiền thu được
Giả sử chúng ta có một người mua, một nhà môi giới và một nhà cung cấp. Theo yêu cầu của người môi giới, người mua yêu cầu một thư tín dụng, nhưng lần này không có đề cập đến việc thư tín dụng phải được chuyển nhượng. Thư tín dụng được phát hành và gửi đến ngân hàng thông báo, ngân hàng này sẽ tư vấn cho người thụ hưởng, còn được gọi là người môi giới hoặc trung gian.
Người thụ hưởng biết rằng nhà cung cấp của anh ta muốn một số hình thức đảm bảo rằng anh ta sẽ được thanh toán, nhưng người thụ hưởng muốn duy trì quyền kiểm soát tối đa đối với giao dịch. Một sự chuyển giao thu nhập có thể là câu trả lời.
Sau khi nhận được thư tín dụng, người thụ hưởng sẽ liên hệ với ngân hàng của họ với thư tín dụng gốc trong tay và yêu cầu người cung cấp phải chỉ định một giá trị cụ thể của thư tín dụng gốc. Ví dụ: nếu LC được phát hành với giá 50,000 đô la, yêu cầu phân bổ có thể là 35,000 đô la.
Ngân hàng sẽ yêu cầu nộp thư tín dụng gốc cùng với văn bản yêu cầu chuyển nhượng. Ngân hàng cần LC gốc để hỗ trợ mặt sau của LC cho thấy rằng một phân bổ đã được thực hiện cho bên được chỉ định và giá trị của việc phân bổ.
Hãy nhớ rằng, hầu hết các thư tín dụng đều có thể chuyển nhượng tự do, có nghĩa là người thụ hưởng có thể xuất trình chứng từ cho bất kỳ ngân hàng nào. Bằng cách thông qua LC, bất kỳ ngân hàng nào có thể nhận được chứng từ sẽ biết rằng một chuyển nhượng đã được thực hiện.
Khi việc xác nhận đã được thực hiện, ngân hàng sẽ phát hành một tài liệu hoặc thư có tựa đề Chuyển nhượng Thu nhập, trong trường hợp này, cho nhà cung cấp. Nội dung của tài liệu này sẽ cho biết rằng việc chuyển giao thu nhập đã được thực hiện có lợi cho bạn với giá trị được khai báo. Nó cũng sẽ chỉ ra rằng nếu và khi thanh toán được thực hiện theo thư tín dụng, việc thanh toán sẽ được thực hiện tự động theo sự phân công.
Bây giờ nhà cung cấp đang giữ lại việc chuyển nhượng doanh thu, bạn có thể yên tâm rằng họ sẽ nhận được khoản thanh toán và giao hàng cho bên trung gian/người thụ hưởng. Nếu mọi thứ diễn ra theo kế hoạch, người thụ hưởng tổ chức chuyến hàng, lấy các chứng từ cần thiết để ký phát LC, xuất trình các chứng từ này cho ngân hàng và ngân hàng thực hiện thanh toán cho cả người thụ hưởng và chủ sở hữu của khoản chuyển giao thu nhập.
Một lần nữa, đây có vẻ là giải pháp hoàn hảo cho người mua, người môi giới/người môi giới và nhà cung cấp, nhưng liệu cách tiếp cận này có thể xảy ra vấn đề gì không? Không may là đúng vậy.
Với Chỉ định tại chỗ, khi nhà cung cấp giao hàng hóa cho người môi giới / nhà môi giới, nhà cung cấp sẽ mất quyền kiểm soát giao dịch. Trong trường hợp xấu nhất, nhà cung cấp tiến hành giao hàng cho người mua, nhưng cũng liên hệ với anh ta để đề xuất rằng anh ta không sử dụng LC làm phương thức thanh toán.
Họ thậm chí có thể đề xuất rằng thay vì LC, họ sẽ sẵn lòng cung cấp các điều khoản mở tài khoản. Họ có thể đề xuất rằng sau khi người mua đã nhận hàng, họ có thể thanh toán bằng chuyển khoản.
Người mua, không biết rằng một ấn định doanh thu đã được ban hành, có thể hào hứng với viễn cảnh không phải trả cho ngân hàng của họ một khoản phí kiểm tra LC và đồng ý với đề xuất mở tài khoản.
Trong khi đó, chúng tôi có nhà cung cấp đang ngồi kiên nhẫn chờ thanh toán. Sau hai đến ba tuần, họ có thể liên hệ với ngân hàng để hỏi về tình trạng của khoản thanh toán trợ cấp chỉ khi biết rằng các tài liệu chống lại thư tín dụng vẫn chưa được nộp. Nhà cung cấp sẽ được chuyển đến dòng trong phân bổ thu nhập trong đó khoản thanh toán sẽ được thực hiện nếu việc thanh toán được thực hiện theo thư tín dụng.
Sau đó, nhà cung cấp cố gắng liên hệ với người môi giới/người môi giới chỉ để biết rằng điện thoại đã bị ngắt kết nối và họ dường như đã rời khỏi thị trấn. Triển vọng thanh toán của nhà cung cấp tại thời điểm này không tốt lắm. Vì lý do tương tự, các nhà cung cấp hoặc nhà sản xuất có thể tránh thỏa thuận này.
Làm thế nào một người có thể mở LC giáp lưng?
Để mở Back to Back LC, cần có các tài liệu sau:
- Giấy chứng nhận đăng ký nhập khẩu (IRC)
- Giấy chứng nhận mã số người nộp thuế (TIN)
- Hóa đơn chiếu lệ.
- Ghi chú Bảo hiểm, v.v.
- Giấy phép kinh doanh.
- Giấy chứng nhận thành viên của Phòng Thương mại.
Sự khác biệt giữa LC giáp lưng và LC có thể chuyển nhượng là gì?
Tại thời điểm phát hành, ngân hàng chịu trách nhiệm về LC cần chỉ ra rằng LC có thể chuyển nhượng được để LC có hiệu lực. Khi điều kiện này được đáp ứng và chỉ khi đó, người nhận mới có thể chuyển tín dụng cho bên thứ ba. Trong thủ tục cụ thể này, chỉ có một LC tham gia. Trong trường hợp LC giáp lưng, ngân hàng sẽ phát hành LC thứ cấp dựa trên LC chính, LC này sẽ đóng vai trò là tài sản thế chấp trong trường hợp này.
Làm thế nào để một người có được thư tín dụng?
Nhiều ngân hàng cung cấp thư tín dụng và bạn có thể nhận thư tín dụng bằng cách liên hệ với đại diện ngân hàng. Thư tín dụng rất có thể sẽ được phát hành bởi các ngân hàng có bộ phận thương mại hoặc thương mại quốc tế chuyên biệt. Nếu ngân hàng của bạn không cung cấp thư tín dụng, rất có thể họ sẽ giới thiệu bạn đến một tổ chức khác cung cấp.
Khi nào nhà xuất khẩu nên từ bỏ thư tín dụng?
Nếu nhà nhập khẩu có vị thế đàm phán tốt hơn nhà xuất khẩu và từ chối sử dụng thư tín dụng, nhà xuất khẩu có thể buộc phải từ bỏ thư tín dụng.
Chi phí của một thư tín dụng là gì?
Chi phí của một thư tín dụng được xác định bởi ngân hàng phát hành nó. Thông thường, phí được tính theo tỷ lệ phần trăm của số tiền giao dịch. Bạn có thể dự kiến sẽ trả một vài điểm phần trăm, nhưng khoản phí chính xác sẽ phụ thuộc vào lịch sử tín dụng của bạn và ngân hàng được đề cập.
Kết luận
Thư tín dụng giáp lưng về cơ bản thay thế các khoản nợ của hai ngân hàng cung cấp cho người mua và người trung gian và do đó giúp tạo điều kiện trao đổi giữa các bên có thể ở xa nhau và có thể không xác minh được từng khoản nợ.
Liên quan: Các loại Môi giới và Dịch vụ Môi giới là gì?
Bài viết liên quan?
- DONCHIAN CHANNEL: Cách Sử dụng Chiến lược Donchian Hiệu quả (+ Hướng dẫn Đơn giản cho Người mới bắt đầu)
- HỆ THỐNG QUẢN LÝ NHÀ CUNG CẤP: Quy trình và Công cụ Tốt nhất
- ĐĂNG KÝ LƯƠNG: Người sử dụng lao động có phải tôn trọng việc chỉ định mức lương không?
- Cách Nhận Bảo hiểm Nhân thọ Trong 8 Bước Đơn giản(Mở trong tab trình duyệt mới)
