Trong cuộc khủng hoảng tài chính năm 2008, khoản tín dụng thuế cho người mua nhà lần đầu tiên đã được tạo ra để giúp người Mỹ sở hữu nhà hợp lý hơn. Mặc dù có các chương trình thế chấp và cho vay khác, nhưng điều khoản thuế, trong trường hợp này, chỉ dành cho những người mua nhà lần đầu. Được định nghĩa một cách đơn giản, nó cung cấp cho người mua một khoản tín dụng thuế đáng kể cho năm họ có được tài sản của mình. Thật không may, tín dụng này không còn nữa. Tuy nhiên, vào tháng 2021 năm 15,000, luật tạo khoản tín dụng thuế được hoàn lại mới lên tới XNUMX đô la cho người mua nhà lần đầu tiên đã được đệ trình. Dưới đây, chúng ta sẽ xem cách đủ điều kiện cho chương trình tín dụng thuế cho người mua nhà lần đầu tiên. Chúng tôi cũng sẽ xem xét các chương trình thế chấp khác vẫn có thể giúp bạn tiết kiệm tiền cho ngôi nhà đầu tiên của mình.
Ai Được Cho Là Người Mua Nhà Lần Đầu?
Một số yêu cầu đã được đáp ứng để đủ điều kiện nhận khoản tín dụng thuế cho người mua nhà lần đầu tiên. Mặc dù tên của nó, tín dụng không giới hạn cho những người chưa bao giờ sở hữu một tài sản. Nếu bạn chưa sở hữu một ngôi nhà hoặc là người vay thế chấp trong ba năm qua, bạn được coi là người mua nhà lần đầu.
Để đủ điều kiện là người mua nhà lần đầu, bạn phải đáp ứng một trong các tiêu chí sau:
- Chưa sở hữu một tài sản hoặc là một cosigner thế chấp trong ba năm trước đó
- Là cha mẹ đơn thân đồng sở hữu nhà với vợ / chồng cũ khi đã kết hôn
- Hãy là một bà nội trợ chuyển nhà chỉ sở hữu một ngôi nhà với chồng của bạn.
- Đã từng sở hữu một ngôi nhà được gắn vĩnh viễn với một phần móng.
- Chỉ sở hữu một ngôi nhà không đáp ứng các quy tắc xây dựng của tiểu bang hoặc địa phương và không thể được đưa ra mã với giá thấp hơn chi phí xây dựng một cấu trúc lâu dài.
Nơi để tìm khoản khấu trừ thuế cho người mua nhà lần đầu
Ngoài việc sửa đổi thuế liên bang đang chờ xử lý, có một số lựa chọn cho những người mua nhà lần đầu.
Những người mua nhà lần đầu có Roth hoặc IRA tiêu chuẩn có thể rút tối đa 10,000 đô la từ quỹ của họ để mua nhà. IRS chỉ định các quy tắc cụ thể và hậu quả về thuế dựa trên loại tài khoản và các biến số khác.
Đạo luật về người mua nhà lần đầu năm 2021 là gì?
Vào tháng 2021 năm 2021, nhiều thành viên đảng Dân chủ trong Quốc hội đã ban hành Đạo luật về người mua nhà lần đầu năm 2008. Với nhiều hạn chế tương tự, dự luật này sẽ khôi phục tín dụng thuế, vốn được thực hiện lần đầu tiên sau cuộc khủng hoảng nhà ở năm XNUMX.
Tuy nhiên, theo biện pháp hiện tại, những người mua đủ điều kiện có thể nhận được khoản tín dụng thuế lên đến 10% giá mua bất động sản của họ, tối đa là 15,000 đô la.
Tín dụng thuế cho người mua nhà lần đầu tiên vào năm 2021 nhằm hỗ trợ người Mỹ có thu nhập thấp và trung bình mua bất động sản, với mục tiêu tạo ra sự thịnh vượng cho thế hệ trong các cộng đồng da màu. Dự luật này chưa được ký thành luật kể từ tháng 2022 năm XNUMX.
Làm thế nào để đủ điều kiện cho Đạo luật tín dụng thuế cho người mua nhà lần đầu tiên năm 2021?
Khoản khấu trừ thuế cho người mua nhà lần đầu sẽ không được cung cấp cho tất cả mọi người. Mặc dù tính đủ điều kiện có thể thay đổi trước khi dự luật được thông qua thành luật, nhưng sau đây là các yêu cầu hiện tại:
- Bạn phải là người mua lần đầu: Trong vòng ba năm qua, bạn không thể sở hữu nhà hoặc đồng ký hợp đồng thế chấp. Điều này áp dụng cho cả nhà ở chính và phụ.
- Những người mua nhà tận dụng khoản tín dụng thuế vào năm 2021 sẽ không thể yêu cầu lại cho đến năm 2026. Mặt khác, những chủ nhà đã tận dụng khoản tín dụng thuế người mua nhà lần đầu tiên năm 2008 sẽ đủ điều kiện nhận khoản tín dụng năm 2021.
- Bạn phải đáp ứng các yêu cầu sau đây về thu nhập đối với khu vực của bạn: Người mua nhà phải có thu nhập không quá 60% thu nhập trung bình trong khu vực của họ. Những người khai thác chung và những người có nhiều nguồn thu nhập phải đáp ứng các tiêu chuẩn thu nhập cao hơn.
- Người sở hữu nhà lần đầu phải từ 18 tuổi trở lên tính đến ngày mua tài sản của họ hoặc kết hôn với người ít nhất 18 tuổi.
- Người mua nhà không được phép mua nhà từ người thân trực tiếp, bao gồm vợ / chồng, cha mẹ, con cái, cô, chú, anh họ hoặc ông bà.
Cấu trúc của Khoản Tín dụng Thuế cho Người mua Nhà lần đầu trị giá $ 15,000 là gì?
Tín dụng thuế người mua nhà lần đầu năm 2021 sẽ hoạt động giống như tín dụng thuế năm 2008.
Những người mua nhà đủ điều kiện có thể được vay tối đa 10% giá mua tài sản của họ, với số tiền cho vay tối đa là 15,000 đô la.
Khi bạn nhận được tín dụng thuế, khoản tín dụng này sẽ tự động được áp dụng cho khoản thanh toán thuế liên bang của bạn. Mặc dù không cần nộp đơn chính thức, nhưng có thể cần phải có biểu mẫu IRS bổ sung cùng với tờ khai thuế liên bang của bạn.
Bạn không bắt buộc phải hoàn trả khoản tín dụng thuế nếu bạn đã sở hữu ngôi nhà của mình trong ít nhất bốn năm. Tuy nhiên, nếu bạn bán hoặc di dời trong bốn năm đầu tiên sở hữu, bạn phải hoàn trả một phần tín dụng thuế dựa trên thời gian sở hữu. Các trường hợp loại trừ duy nhất là tử vong, ly hôn, chuyển quân và các giao dịch bất động sản mà số tiền thu được của bạn thấp hơn tiền thuế phải nộp.
Ai Đủ Điều Kiện Nhận Khoản Tín Dụng Thuế Cho Người Mua Nhà Lần Đầu?
Như tên của nó, Tín dụng thuế cho người mua nhà lần đầu chỉ có thể truy cập được đối với một số người nhất định. Những người này như sau:
- Những người mua lần đầu. Bạn sẽ không đủ điều kiện nếu trước đây bạn đã mua một ngôi nhà làm nơi cư trú chính của mình. Tuy nhiên, nếu bạn đã mua nhà với mục đích cho thuê hoặc vì lý do khác, bạn vẫn có thể đủ điều kiện (mặc dù quy trình đăng ký cũng có thể phức tạp hơn)
- Những người không sở hữu bất động sản trong 36 tháng trước
- Những người không kiếm được nhiều hơn mức thu nhập quy định
- Đối với những người có ý định mua nhà làm nơi ở chính của họ. Khoản khấu trừ thuế này không đủ điều kiện cho người mua nhà lần đầu có ý định thuê tài sản.
Hơn nữa, bất kỳ ai nộp đơn xin Tín dụng Thuế cho Người mua Lần đầu phải từ 18 tuổi trở lên hoặc đã kết hôn với một người đã kết hôn. Ngoài ra, tài sản được đề cập không được mua từ người thân. Xin nhắc lại, khoản tín dụng thuế này hiện không áp dụng cho người mua nhà vào năm 2021 hoặc 2022.
Cách đăng ký Tín dụng Thuế cho Người mua Nhà lần đầu
Bởi vì kế hoạch này chưa phải là luật, không rõ người mua nhà sẽ có thể yêu cầu khoản tín dụng thuế như thế nào, có khả năng nó sẽ tương đương với Khoản tín dụng cho người mua nhà lần đầu năm 2009, một kế hoạch tương tự yêu cầu người mua nhà phải hoàn thành một khoản bổ sung Biểu mẫu IRS để đính kèm với tờ khai thuế liên bang của họ.
Nếu Tín dụng Thuế cho Người Mua Nhà Lần đầu được chấp thuận, bạn nên nói chuyện với kế toán hoặc truy cập các trang web của chính phủ để tìm hiểu cách áp dụng khoản tín dụng này vào tờ khai thuế của mình.
Những người mua nhà lần đầu có phải nộp đơn xin khấu trừ thuế không?
Không, rất có thể là không. Nếu bạn cho biết rằng bạn là người mua nhà lần đầu trên tờ khai thuế cho năm chịu thuế, IRS có nhiều khả năng sẽ tự động áp dụng khoản khấu trừ thuế. Tuy nhiên, các chi tiết sẽ cần được tính toán nếu và khi biện pháp được thông qua.
Hạn chế tín dụng thuế cho người mua nhà lần đầu
Mặc dù Tín dụng thuế cho người mua nhà lần đầu có thể mang lại lợi ích tài chính đáng kể cho hàng triệu người Mỹ, nhưng có một số hạn chế cần lưu ý.
Khoản tín dụng thuế không dành cho các nhà đầu tư bất động sản, những người làm nghề mua bán nhà, hoặc bất kỳ ai khác có nhiều tiền trong bất động sản.
Người mua sẽ có nghĩa vụ thuế nếu họ sử dụng khoản tín dụng thuế và sau đó thay đổi nơi ở chính hoặc bán tài sản trong vòng bốn năm kể từ khi mua. Tùy thuộc vào thời điểm bán nhà hoặc khi người mua nhà chuyển đi, con số này có thể dao động từ 15,000 đến 3750 đô la. Trong những trường hợp này, người mua nhà phải hoàn trả khoản khấu trừ thuế vào lần khai thuế tiếp theo.
Có một số ngoại lệ nhất định đối với quy tắc trước đó. Hình phạt hoàn trả có thể không áp dụng nếu người mua nhà nhận được khoản tín dụng thuế 15,000 đô la khi họ mua tài sản của mình nhưng bị buộc phải bán nó do ly hôn hoặc chuyển quân.
Tôi có thể tìm khoản tín dụng thuế cho người mua nhà lần đầu ở tiểu bang của tôi ở đâu?
Mặc dù tín dụng dành cho người mua nhà lần đầu của liên bang không còn nữa, nhưng các chương trình tương tự có thể sẽ được cung cấp tại địa phương. Một số chính phủ có thể cung cấp các khoản vay và trợ cấp không lãi suất để hỗ trợ chi phí mua bất động sản, chẳng hạn như khoản trả trước.
Nhiều chương trình dành cho người mua nhà lần đầu cung cấp các khoản giảm thuế dưới hình thức chứng chỉ tín dụng thế chấp (MCC), chuyển đổi một phần lãi thế chấp của bạn thành một khoản tín dụng thuế liên bang. Khoản tín dụng thuế thường được giới hạn ở mức 2,000 đô la và không được hoàn lại.
Mặc dù các chương trình này có thể hỗ trợ bạn thanh toán trước và thanh toán phí đóng, hãy nhớ tìm hiểu kỹ các tiêu chí. Một số chương trình này có các yêu cầu về tính đủ điều kiện, chẳng hạn như điểm tín dụng tối thiểu, mức thu nhập và giới hạn giá mua. Bạn cũng có thể được yêu cầu theo đuổi các khóa học giáo dục cụ thể để đủ điều kiện.
Đọc thêm: 7 cách bạn có thể tránh thuế tử vong
Tôi đủ điều kiện nhận khoản tín dụng thuế nào khác?
Những người mua nhà lần đầu có đủ điều kiện để được giảm thuế như tất cả các chủ nhà. Một số lợi thế này là các khoản khấu trừ làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Những khoản khác là các khoản tín dụng làm giảm số tiền thuế mà bạn phải trả cho đồng đô la.
# 1. Các khoản khấu trừ bảo hiểm thế chấp
Mặc dù bạn không thể khấu trừ tỷ lệ bảo hiểm chủ nhà, bạn có thể khấu trừ phí bảo hiểm thế chấp nếu bạn lặp lại trên Lịch trình A.
Giảm thuế áp dụng cho bất kỳ bảo hiểm thế chấp bạn đã trả, cho dù là một khoản vay thông thường hay một khoản được chính phủ hậu thuẫn, chẳng hạn như khoản vay FHA. Bạn cũng có thể trừ phí tài trợ từ khoản thế chấp do Bộ Cựu chiến binh hậu thuẫn.
Nếu bạn đã trả hơn $ 600 tiền lãi trong năm tính thuế, hãy mong đợi nhận được Chứng từ 1098 qua đường bưu điện từ người cho vay thế chấp của bạn; biểu mẫu này bao gồm lãi suất thế chấp mà bạn đã trả cũng như bảo hiểm thế chấp của bạn.
# 2. Giảm trừ lãi suất thế chấp
Bạn có thể khấu trừ bất kỳ khoản lãi thế chấp nào đã trả trên tờ khai thuế thu nhập liên bang của bạn bằng cách sử dụng khoản khấu trừ lãi suất thế chấp. Để đủ điều kiện được giảm thuế, bạn phải ghi lại các khoản khấu trừ của mình trong Bảng A.
Những người nộp hồ sơ chung đã kết hôn có thể khấu trừ lên đến 1 triệu đô la tiền lãi thế chấp nếu khoản vay được thực hiện trước ngày 16 tháng 2017 năm 750,000. Nếu bạn mua nhà sau ngày đó, bạn có thể khấu trừ lãi thế chấp lên đến 375,000 đô la (XNUMX đô la nếu bạn còn độc thân hoặc đang nộp hồ sơ riêng biệt).
Điểm thế chấp cũng có thể bị trừ. Miễn là bạn giảm dần các khoản khấu trừ của mình, bạn có thể khấu trừ các điểm thế chấp trong năm bạn mua nhà hoặc tăng dần theo thời hạn khoản vay của bạn.
Đọc thêm: PHÍ XUẤT XỨ THẾ CHẤP: Những Điều Bạn Nên Biết
# 3. Miễn thuế tài sản
Việc khấu trừ thuế của tiểu bang và địa phương, hoặc SALT, cho phép người nộp thuế khấu trừ tiền đã trả cho chính quyền tiểu bang và địa phương để lấy thuế thu nhập hoặc tài sản.
Nếu bạn lập thành các khoản trong Bảng A, bạn có thể khấu trừ tối đa $ 10,000 tiền thuế tiểu bang và địa phương từ thu nhập chịu thuế liên bang của mình.
#4. Giảm thuế cho năng lượng tái tạo
Nếu bạn đã thực hiện các nâng cấp tiết kiệm năng lượng cho ngôi nhà của mình, bạn có thể tiết kiệm hàng nghìn đô la tiền thuế.
Chủ nhà có thể đủ điều kiện nhận tín dụng tài sản tiết kiệm năng lượng cho khu dân cư nếu họ lắp đặt:
- Máy nước nóng và tấm pin mặt trời
- Máy bơm nhiệt năng lượng địa nhiệt
- Tua bin gió siêu nhỏ
- Tế bào đốt cháy nhiên liệu
- Hệ thống sưởi và làm mát sử dụng ít năng lượng hơn
Khoản tín dụng thuế có giá trị lên đến 30% chi phí lắp đặt các hệ thống này, tùy thuộc vào thời điểm hệ thống được lắp đặt. Tuy nhiên, tín dụng giảm dần mỗi năm cho đến cuối năm 2021, vì vậy thời điểm là rất quan trọng nếu bạn muốn tận dụng lợi thế của việc giảm thuế này.
# 5. So sánh các bên cho vay khác nhau
Nếu bạn là người mua nhà lần đầu tiên đang tìm kiếm một khoản thế chấp, hãy mua sắm xung quanh và so sánh tỷ giá từ một số công ty cho vay.
Kết luận
Nếu Đạo luật về người mua nhà lần đầu năm 2021 trở thành luật, nhiều người Mỹ có thu nhập thấp và trung bình sẽ đủ điều kiện nhận tín dụng thuế để giúp họ đủ điều kiện mua nhà. Hơn nữa, trừ khi bạn bán nhà trong vòng bốn năm sở hữu đầu tiên, thì khoản tín dụng thuế không bắt buộc phải hoàn trả.
Trong khi đó, những người mua nhà lần đầu có thể xem xét các chương trình hiện tại như cho vay FHA, MCC và rút tiền IRA để giúp giảm chi phí mua bất động sản. Nếu bạn mới mua nhà, hãy chắc chắn rằng bạn hiểu các khoản chi phí liên quan đến nhà để khấu trừ. Điều này có thể giúp bạn giảm thu nhập chịu thuế.
- Đó là một thị trường khó khăn cho người mua nhà mới & chủ sở hữu nhà hiện tại
- KHẤU TRỪ LÃI SUẤT THẾ CHẤP: Bạn có thể khấu trừ tiền lãi thế chấp không?
- CHO VAY TIỀN CỨNG: Những nhà cho vay tiền cứng tốt nhất cho các nhà đầu tư lần đầu tiên (Cập nhật)
- Điểm tín dụng bạn cần để mua nhà: Các phương pháp hay nhất của Hoa Kỳ vào năm 2023
