У Сполучених Штатах існує маса довгострокових винятків щодо приросту капіталу для людей похилого віку, а також одноразових винятків. Ця публікація допоможе вам з’ясувати, які штати пропонують людям похилого віку звільнення від податку на приріст капіталу, коли йдеться про продаж будинків, як уникнути цього на нерухомості та який калькулятор можна використовувати для продажу нерухомості.
Звільнення від приросту капіталу для людей похилого віку
Приріст капіталу – це прибуток, який ви отримуєте від продажу інвестиційного активу. Коли ви купуєте інвестиційний актив, первісна ціна, яку ви платите, відома як податкова база активу. Продаючи цей актив, ви можете порівняти його продажну ціну з базою оподаткування. Якщо ви заробляєте гроші, це називається «приріст капіталу». Якщо ви втрачаєте гроші, це називається «капітальні втрати». Приріст капіталу обкладається власним набором податків.
Звільнення від сплати податку на приріст капіталу для людей похилого віку також є частиною чинного податкового законодавства, яке не дозволяє вам брати пільги з податку на приріст капіталу через ваш вік. Колись IRS звільняла людей похилого віку старше 55 років від податків на продаж житла. Однак це припинилося в 1997 році на користь розширеного звільнення для всіх домовласників. Окрім цього, лише пенсійні рахунки дозволяють податкові пільги через вік. Під час планування податку вам слід подумати про співпрацю з фінансовим консультантом.
Приріст капіталу від власності
Для початку вам слід зазначити, що ставка податку на приріст капіталу застосовується лише до інвестицій, які базуються на доході, і якщо у вас є поєднання прибутку та інвестиційного доходу, вам слід розрахувати кожен набір доходів на основі відповідної податкової категорії. Якщо протягом одного податкового року є як приріст капіталу, так і втрата капіталу, під час розрахунку податків ви можете вирахувати збитки з прибутку.
Податки на приріст капіталу застосовуються до активів, які ви утримуєте більше року, і якщо ви утримуєте актив менше 12 місяців, вони оподатковують його як звичайний дохід. Це здебільшого два способи отримання доходу пенсіонерами: виплати соціального страхування та пенсійні рахунки для людей похилого віку. Дохід на рахунку майже повністю залежить від приросту капіталу, оскільки ви продаєте активи податковій службі, тому немає винятків.
Одноразове звільнення від приросту капіталу для людей похилого віку
Звільнення від оподаткування продажу житла для людей похилого віку старше 55 років — це податковий закон, який надає людям похилого віку одноразове виключення з прибутку від приросту капіталу. Особи та люди похилого віку, які відповідали вимогам, могли виключити до 125,000 XNUMX доларів США приросту капіталу від продажу своїх особистих резиденцій.
Хоча це звільнення від приросту капіталу для продажу будинків для людей похилого віку не діє з 1997 року, це виключення мало на меті стимулювати ринок нерухомості, а також винагороджувати власників будинків за купівлю та подальший продаж їхніх будинків. Інші виключення для всіх включають прибуток від продажу свого основного місця проживання незалежно від віку, просто замінивши це.
Розуміння одноразового звільнення для людей похилого віку від приросту капіталу в різних штатах
Звільнення від продажу будинків для людей похилого віку, яке введено в дію, має надати власникам будинків певне полегшення від податку на приріст капіталу та наслідків продажу своїх будинків. Хоча уряд встановив нові правила щодо цього курсу, які ми знаємо як Закон про пільги для платників податків. Це був один із найбільших законів про зниження податків, прийнятих урядом Сполучених Штатів.
Відповідно до цього одноразового звільнення від приросту капіталу, яке в основному стосується людей похилого віку, відповідні платники податків могли б уникнути сплати податку на продаж своїх будинків, якщо вони були основними мешканцями. Однак, згідно з IRS, платники податків не могли вирахувати збиток зі свого податкового тягаря.
Свого часу у продавців будинків для літніх людей була альтернатива звільненню. Щоб уникнути сплати податків, вони могли використати кошти від продажу на покупку дорожчого будинку протягом двох років.
Як уникнути податку на приріст капіталу на нерухомість
Гроші, які ви заробляєте на продажу свого будинку, оподатковуються. Однак ось як уникнути сплати податку на приріст капіталу на вашу нерухомість. Здебільшого такого приросту капіталу не уникнути в сфері нерухомості, але ви можете уникнути великих податкових рахунків, і ось як. У деяких випадках IRS захоче взяти частину дії, хоча й на мінімальному ліміті.
Тим часом це залежить від статусу вашої податкової декларації та ціни продажу вашого будинку. Крім того, ви можете мати право на виключення. IRS зазвичай дозволяє виключити до:
- $250,000 XNUMX приросту капіталу на нерухомість, якщо ви самотні.
- 500,000 XNUMX доларів США від приросту капіталу на нерухоме майно, якщо ви одружені та подаєте документи разом.
Ви не зможете уникнути сплати податку на приріст капіталу на вашу нерухомість, якщо виконайте наведені нижче дії. Це означає, що ви сплачуєте податок на приріст капіталу вашої нерухомості, якщо відповідає будь-якому з цих факторів:
- Цей будинок не був вашим основним місцем проживання.
- Майно було вашим менше двох років протягом п’ятирічного періоду до того, як ви його продали.
- Ви не жили в будинку принаймні два роки протягом п'яти років перед тим, як продати його. (Інваліди, люди в армії та дипломатичні служби отримують перерву в цій частині; див. публікацію IRS.)
- Якщо ви вже вимагали виключення 250,000 500,000 або XNUMX XNUMX доларів США на інший будинок за два роки до продажу цього будинку.
- Ви купили будинок через аналогічний обмін (по суті, обмін однієї інвестиційної нерухомості на іншу, також відомий як обмін 1031) протягом останніх п’яти років.
- Ви платите податком на іноземців.
Податок на приріст капіталу для людей похилого віку, які продають свої будинки
Ваш будинок, ймовірно, є вашою найбільшою та найважливішою покупкою, особливо для людей похилого віку, через усі заходи, які ви вживаєте, включаючи незліченні пошуки нерухомості, переговори щодо контрактів, перевірки, закриття, а потім іде податок на приріст капіталу для тих, хто продає свої будинки. Вся ця метушня, щоб досягти мрії про володіння будинком.
А чи знаєте ви, що ваш дім вже є значним капіталом? Тобто він обкладається податком на приріст капіталу. Якщо ваш будинок вже має низьку вартість, вам доведеться сплатити податки на прибуток. Тим часом, якщо виявиться, що всі або частина грошей, які ви заробляєте на продажу свого будинку, підлягають оподаткуванню, тоді вам доведеться з’ясувати, яка ставка податку на приріст капіталу застосовується. Існує два види податку на приріст капіталу для людей похилого віку, які продають свої будинки. Вони включають
1. Короткостроковий податок на приріст капіталу
Ці ставки застосовуються лише до людей похилого віку та фізичних осіб, які продають свої будинки. якщо ви володієте активом менше року. Ставка на цей термін дорівнює вашій звичайній ставці податку на прибуток, також відомої як ваша податкова категорія.
2. Довгостроковий податок на приріст капіталу
Ця ставка стосується не лише людей похилого віку, які продають свої будинки, але й тих, хто не має похилого віку. Зокрема, це найбільше стосується випадків, коли ви володієте активом більше року. Ці ставки набагато менш обтяжливі, і багато людей мають право на ставку податку 0%, тоді як усі інші сплачують або 15%, або 20%. Це залежить від вашого статусу подання та доходу.
У той же час, якщо ви купуєте будинок, і різке зростання вартості змусить вас продати його через рік, вам доведеться сплатити податок на приріст капіталу. Крім того, якщо ви володієте своїм будинком принаймні два роки та відповідаєте правилам основного місця проживання, ви будете зобов’язані сплачувати податок на прибуток, якщо він перевищує порогові суми IRS.
Калькулятор податку на приріст капіталу від продажу майна
Для платників податків, які мають більше одного житла, цей калькулятор може слугувати ключовим інструментом для визначення основного місця проживання. Незважаючи на те, що IRS дозволяє виключення лише за основним місцем проживання, існує певна свобода дій у тому, який будинок відповідає вимогам для цього. Ось тут і вступає в дію правило «два за п’ять років». Простіше кажучи, протягом попередніх п’яти років, якщо ви прожили в будинку загалом два роки або 730 днів, це може вважатися вашим основним місцем проживання.
Крім того, 24 місяці не обов’язково повинні бути в певному проміжку часу. Однак для одружених платників податків, які подають спільні декларації, кожен з подружжя повинен відповідати цьому правилу. Основа вартості будинку – це те, що ви платите, і ваша загальна вартість за нього, включно з ціною покупки, певними витратами, пов’язаними з придбанням будинку, витратами на покращення, певними судовими зборами тощо.
Хто не є платником податку на приріст капіталу?
Нерухомість, включаючи землю, будівлі та інші поліпшення, яка використовується або раніше використовувалася в торгівлі чи бізнесі платника податку, розглядається як звичайний актив для цілей оподаткування і, отже, звільняється від податку на приріст капіталу для платників податків, які не входять до бізнес з нерухомістю
Скільки приросту капіталу не оподатковується?
Якщо вони зароблять рупій. 3,00,000 60 80 на рік, жителі Індії віком від 2021 до 60 років будуть вільні від довгострокового податку на приріст капіталу в 2,50,000 році. Поріг звільнення для людей віком XNUMX років і молодше становить рупій. XNUMX XNUMX XNUMX на рік.
Що дає вам право на 0 приріст капіталу?
Якщо ваш дохід нижчий за певний рівень, ставка податку на приріст капіталу 0% може допомогти вам отримати неоподатковувану винагороду за свої інвестиції. У 2023 році обмеження оподатковуваного доходу становлять 41,675 83,350 доларів для фізичних осіб і XNUMX XNUMX доларів для подружніх пар, які подають спільну заяву.
Хто повинен платити податок на приріст капіталу?
Якщо інвестиція зберігається принаймні рік, податок на приріст капіталу має бути сплачений з прибутку від її продажу. Форма Додатку D містить податкову інформацію. Залежно від вашого оподатковуваного доходу за рік, ставка податку на приріст капіталу коливається від 0% до 15% до 20%.
З якого віку вам більше не потрібно платити приріст капіталу?
Зараз ви не можете скористатися пільгою з податку на приріст капіталу залежно від віку. Раніше Податкове управління США звільняло від оподаткування продаж будинків особам віком від 55 років. Проте розширене звільнення від сплати податків для всіх домовласників закрило це виключення в 1997 році.
Калькулятор і формула для розрахунку податку на приріст капіталу від продажу майна
Формула короткострокового приросту капіталу передбачає віднімання суми таких витрат від кінцевої ціни продажу будинку:
- Вартість придбання
- Вартість ремонту будинку
- Вартість трансферу
Будь-який довгостроковий калькулятор податку на приріст капіталу, який ви знайдете, зазвичай допоможе вам відняти суму таких витрат від кінцевої ціни продажу будинку:
- Індексована вартість придбання
- Індексовані витрати на поліпшення будинку
- Вартість трансферу
Інша інформація, яка вам потрібна, щоб дізнатися про податок на приріст капіталу від продажу вашого майна за допомогою хорошого калькулятора, включає початкову вартість, вартість продажу, тривалість володіння, місцезнаходження, річний дохід і статус подання. Податок, який стягуватиметься з цих прибутків, повністю залежить від того, до якої ставки підпадає особа під 10%, 20% або 30%.
Висновок
Податок на приріст капіталу є обов’язковим, але є способи, як згадувалося вище, за допомогою яких ви можете уникнути величезних податків, а в рідкісних випадках – повністю їх уникнути. Ця публікація охоплює всю необхідну інформацію про податки звільнення, тож продовжуйте й застосовуйте отримані знання, особливо для людей похилого віку чи окремих осіб у 2023 році, які хочуть дізнатися більше про свій податок на приріст капіталу або навіть для людей похилого віку, які продають свої будинки.
Питання і відповіді
У якому віці вам не потрібно платити приріст капіталу?
Звільнення від продажу житла старше 55 років було податковим законом, який надавав домовласникам старше 55 років виключення одноразового приросту капіталу. Продавець або принаймні один із власників права має бути старше 55 років на день продажу будинку, щоб відповідати вимогам
Як уникнути податку на приріст капіталу?
Щоб мінімізувати та уникнути податку на приріст капіталу, зробіть наступні кроки;
- Інвестуйте на довгострокову перспективу
- Скористайтеся пенсійними планами з відстроченим сплатою податків
- Використовуйте втрати капіталу, щоб компенсувати прибутки
- Слідкуйте за періодами утримання
- Виберіть основу витрат
Хто має право на звільнення від приросту капіталу?
Звільнення від оподаткування приросту капіталу (CGE) доступне лише для фізичних осіб, а не для корпорацій, і формує вирахування (вартість 50% звільнення, оскільки 50% приросту капіталу оподатковується) від чистого доходу. Пільги, які використовують чистий дохід, такі як віковий кредит і відшкодування OAS, будуть розраховані до відображення вирахування
СТАТТІ ПО ТЕМІ
- Основне місце проживання: поради щодо уникнення податків на продаж основного місця проживання
- Звільнені чи не звільнені: найкращий простий посібник і відмінності
- Податкові знижки для домовласників: 7 найкращих податкових знижок для домовласників 202 року3
- 1031 EXCHANGE FLORIDA: Правила податкової біржі, графік та процеси (оновлено!)
- Страхування життя для людей похилого віку: яке доступне страхування життя для людей похилого віку в 202 році3
- РОЗШИРЕНЕ РІВНЯННЯ ОБЛІКУ: огляд, формула та калькулятор
