Щоб керувати вашою компанією з хорошим фінансовим показником без багатьох перевірок і справедливо, ця тема надасть вам інформацію, необхідну для оцінки фінансової підтримки вашої компанії. У цій статті ми дізнаємося більше про формулу та як розрахувати співвідношення боргу до власного капіталу, включаючи деякі приклади, які ви можете переглянути для кращого розуміння.
Співвідношення заборгованості до власного капіталу
Позичення грошей у банку або приватному кредитору викликає заборгованість; це загальна сума боргу, незалежно від того, хто позичає гроші.
З іншого боку, власний капітал - це акції бізнесу або інвестиції, які представляють частку в корпорації. Акціонерний капітал є формою частки власності, або акцій, або цінних паперів, у корпорації. Простіше кажучи, це той факт, що ви маєте контроль над активом після того, як виплатите весь свій борг.
Тому в контексті фінансових ресурсів фірми це число, яке показує, наскільки корпорація фінансує ресурси грошима та майном. Таким чином, ви обчислюєте його, поділяючи загальні зобов’язання на загальний власний капітал корпорації.
Цей коефіцієнт вимірює довгострокову стабільність компанії. Обсяг коштів, які підтримують кредитори, становить відсоток від загальних активів; тоді як сума коштів підтримки акціонерами становить відсоток від загального власного капіталу. Іншими словами, ви можете назвати це «коефіцієнт зовнішнього та внутрішнього власного капіталу», який виражає співвідношення між зовнішнім власним капіталом (зобов’язаннями) і внутрішнім капіталом (власний капітал акціонера).
У цьому випадку цей термін відноситься до кількості боргового та власного капіталу, які фірма використовує для фінансування своїх активів. Таким чином, ви розділите загальну суму зобов’язань на загальний акціонерний капітал, щоб обчислити відношення зобов’язань до власного капіталу.
Переваги співвідношення заборгованості та власного капіталу
Використання цього співвідношення має безліч переваг. Вони є:
- Таким чином, це дозволяє інвесторам оцінити фінансовий стан та ліквідність фірми.
- Це також пояснює прибутки акціонерів; і таким чином повідомляє, чи має компанія велике чи низьке боргове навантаження, що впливає на прибуток. Дивіденди, що виплачуються акціонерам, зменшуються в міру зменшення прибутку.
- Коефіцієнт допомагає як кредиторам, так і кредиторам оцінити надійність заявок на позику для малих компаній. Він також повідомляє їм, чи платять ці малі підприємства частинами.
- Це також допомагає управлінським командам оцінити ринкову конкуренцію та покращити відповідне співвідношення.
Формула співвідношення заборгованості та власного капіталу
Формула для цього коефіцієнта в розрахунку складається шляхом ділення загальних зобов’язань на власний капітал.
Співвідношення заборгованості до власного капіталу = загальна сума зобов'язань/ Власний капітал акціонерів
Таким чином, чисельник складається із загальної суми поточних та довгострокових зобов’язань, а знаменник – із загального власного капіталу, включаючи привілейовані акції. Ви також можете отримати обидва елементи формули з балансу компанії. І ось два елементи, які складають формулу:
- Загальні зобов'язання: загальні зобов'язання представляють собою всю заборгованість компанії, включаючи короткострокові та довгострокові борги, та інші зобов'язання (наприклад, кошти на погашення облігацій та відстрочені податкові зобов'язання).
- Акціонерний капітал: акціонерний капітал розраховується шляхом віднімання загальних зобов'язань із загальних активів. Однак Загальна сума зобов'язань та загальні активи знаходяться на a баланс компанії.
Формула співвідношення заборгованості та власного капіталу
Щоб розрахувати цей коефіцієнт, розділіть загальну суму зобов’язань на загальний власний капітал. Відношення боргу до власного капіталу є вважається балансовим коефіцієнтом оскільки всі елементи відображаються в балансі.
Що таке гарне співвідношення заборгованості та власного капіталу?
Один до 1.5 вважається розумною вартістю для компанії. Однак ця ставка буде відрізнятися залежно від бізнесу, оскільки деякі компанії в значній мірі покладаються на позики. в капіталомісткі галузі як фінанси та виробництво, коефіцієнти іноді набагато вищі, часто перевищують два.
Співвідношення заборгованості та власного капіталу Як розрахувати
Це можна розрахувати за допомогою різноманітних шаблонів у Microsoft Excel. Використовуючи Excel, ось як обчислити відношення боргу до власного капіталу:
Знайдіть загальний борг і загальний акціонерний капітал на балансі компанії так само, як якщо б ви розраховували коефіцієнт самостійно.
№2. Введіть числа в шаблон
Отримавши фігури, розмістіть їх у сусідніх клітинках шаблону Excel. F1 і F2 – два приклади.
№3. Введіть формулу
Щоб визначити правильне число, вставте цифри у відповідні клітинки та введіть «=F1/F2» (або клітинки, які ви використали).
Приклади співвідношення заборгованості та власного капіталу
Для ілюстрації прикладів скористаємося гіпотетичним прикладом, коли приватна компанія намагається отримати капітал і повинна визначити ставку коефіцієнта. Він має зобов’язання в розмірі 300,000 250,000 доларів США і має XNUMX XNUMX доларів США в власному капіталі.
Ось як це буде виглядати для компанії:
Співвідношення заборгованості до власного капіталу = 300,000 250,000 / XNUMX XNUMX
= 1.2
Тут інвестування є менш небезпечним для кредиторів з коефіцієнтом власного капіталу 1.2, оскільки бізнес не має високих боргів або фінансово підтримується грошима.
Розглянемо інший приклад розрахунку для компанії із сумою зобов’язань 5,000 доларів США та розміром власного капіталу 2,000 доларів США.
Співвідношення заборгованості до власного капіталу = загальна сума зобов'язань/загальний акціонерний капітал
= 5,000 2,000 доларів США/XNUMX XNUMX доларів США
= 2.5
Що таке хороше співвідношення боргу та власного капіталу?
Один до 1.5 вважається прийнятним співвідношенням боргу до власного капіталу для компанії. Співвідношення боргу до власного капіталу, однак, буде різним для компаній, оскільки деякі компанії значною мірою покладаються на запозичення.
Чи добре співвідношення боргу до власного капіталу 0.5?
Співвідношення боргу до власного капіталу 0.5 вважається хорошим для деяких компаній, показник яких може бути мірилом цього. Однак це також не добре для інших компаній, які не змогли погодитися на курс.
Як розрахувати співвідношення борг/власний капітал?
Це розраховується шляхом ділення загальних зобов’язань на власний капітал. тобто
Співвідношення боргу до власного капіталу = загальна сума зобов’язань/акціонерний капітал.
Що означає співвідношення боргу та власного капіталу 2.5?
Загалом співвідношення боргу до власного капіталу нижче 1.0 є сприятливим. Коефіцієнт 2.0 або більше зазвичай вважається небезпечним. Від’ємне співвідношення боргу до власного капіталу вказує на те, що зобов’язання корпорації перевищують її активи; така компанія буде вважатися надзвичайно небезпечною.
Співвідношення боргу до власного капіталу краще чи високе чи низьке?
Що є кращим: вищий чи нижчий відношення боргу до власного капіталу? Загалом, нижчий коефіцієнт D/E бажаний, оскільки він показує, що баланс компанії містить менше боргу.
Що таке співвідношення боргу та власного капіталу 60/40?
Правило 60/40 стверджує, що 60% вашого портфеля слід помістити в активи з потенційно вищим ризиком і історично вищим прибутком, такі як акції, тоді як решта 40% слід помістити в активи з меншим ризиком і історично нижчим прибутком, такі як державні облігації.
Що робити, якщо співвідношення боргу до власного капіталу менше 1?
Коефіцієнт менше 1 означає, що більшість активів фінансується за рахунок власного капіталу. Нижче співвідношення боргу до власного капіталу вказує на те, що корпорація використовує свої фінанси переважно за рахунок власних джерел.
- Коефіцієнт боргу: визначення, формула та пояснення розрахунків
- Коефіцієнт грошових коштів: формула, розрахунки та приклади
- Середній період збору (ACP): формула, розрахунки та значення
- Коефіцієнт ліквідності: види, формули та розрахунки
- Баланс і звіт про прибутки та збитки: приклади, відмінності та взаємозв’язок
