Медичний ощадний рахунок (HSA) добре відомий тим, що допомагає оплачувати медичні витрати з власної кишені, але ви можете здивуватися, коли почуєте, що цей податковий рахунок також може бути кращим засобом пенсійних заощаджень. Ось пояснення того, що це за рахунки, хто має їх відкривати, вимоги та як отримати максимальну віддачу від ощадного рахунку охорони здоров’я для вашої пенсії, якщо вам пощастило мати медичний план з високою франшизою. Ми також збираємося розглянути оновлені вимоги до медичних ощадних рахунків (HSA) на 2023 рік і як робити внески.
Що таке HSA (медичний ощадний рахунок)?
HSA – це ощадні рахунки з пільгою податковою ціною, які спрямовані на надання допомоги особам із планами охорони здоров’я з високою франшизою (HDHP) в оплаті медичних витрат із власної кишені. Хоча ці облікові записи були доступні з 2004 року, надто мало кваліфікованих американців скористалися ними
Все це означає, що клієнти, які мають HSA, а також ті, хто має право, але не відкрив його, втрачають фантастичну можливість фінансування своїх пенсійних років. Настав час почати щось нове.
Переваги медичного ощадного рахунку
Можна зробити внески в HSA через платіжна відомість відрахування або власні кошти. У останньому випадку вони звільняються від податку, навіть якщо ви не вказуєте пункти. Якщо ви платите за них своїми грошима, вони називають це до оподаткування. Це означає, що вони мінімізують ваші зобов’язання з податку на прибуток штату та федерального рівня, і вони також не обкладаються податками FICA.
Гроші на вашому рахунку зростають без оподаткування. Не буде податку на будь-які відсотки, дивіденди чи приріст капіталу, які ви заробляєте. Будь-які пожертви, зроблені вашому HSA вашим роботодавцем, не повинні бути частиною вашого оподатковуваного доходу.
Зняття коштів на прийнятні медичні витрати звільняються від оподаткування. Це значна перевага HSA перед звичайним 401(k) або IRA як транспортним засобом для вибуття. Коли ви починаєте знімати кошти з цих планів, ви повинні сплатити податок на прибуток з цих коштів, незалежно від того, як ви їх використовуєте.
Ощадний рахунок для здоров’я, на відміну від 401(k) або IRA, не вимагає від власника рахунку починати знімати кошти у певному віці.
Ви можете залишати обліковий запис відкритим скільки завгодно, але ви більше не зможете платити, поки не зареєструєтеся в Medicare.6 Ви отримуєте право на Medicare у віці 65 років і будете автоматично зареєстровані в частинах A і B, якщо ви вже отримуєте соціальне страхування.
Крім того, ви можете переносити баланс з року в рік; на відміну від гнучкого рахунку витрат. HSA також може супроводжувати вас на новій роботі. Ви володієте обліковим записом, а не ваш бос, а це означає, що він є абсолютно гнучким і може працювати, куди і куди ви хочете.
Вимоги до медичного ощадного рахунку (HSA)
Щоб отримати кваліфікацію HSA, ви повинні відповідати таким критеріям IRS:
- Першого числа місяця ви повинні бути захищені кваліфікованим планом охорони здоров’я з високою франшизою (HDHP).
- Ви не маєте жодного іншого медичного страхування, крім того, що дозволяє IRS.
- У вас немає Medicare, TRICARE або TRICARE for Life.
- Крім того, ви не можете претендувати на податкову декларацію іншої особи як утриманець.
- За винятком профілактичного лікування, ви не отримували допомоги у справах ветеранів (VA) протягом останніх трьох місяців. Це виключення не застосовується, якщо у вас є рейтинг VA знецінення.
- У вас немає a медичне страхування FSA або план відшкодування медичних витрат (HRA). Можуть бути дозволені альтернативні проекти планів, такі як FSA або HRA обмеженого призначення.
Можуть застосовуватися інші обмеження та винятки. Ми пропонуємо вам поговорити з податковим, юридичним або фінансовим спеціалістом щодо вимог до вашого ощадного рахунку здоров’я.
Читайте також: HSA Investment: найкращі варіанти та податкові пільги
Покриття для дорослих дітей
Дорослі діти віком до 26 років охоплюються страховими виплатами батьків, включаючи плани з високою франшизою, відповідно до закону про реформу охорони здоров’я від 2010 року.
Податкове законодавство, яке регулює HSA, не змінилося, але повнолітня дитина також повинна вважатися залежною від податків, щоб її чи її медичні витрати були оплачені або відшкодовані з HSA батьків.
Якщо вам ще не виповнилося 26 років, і ви перебуваєте під планом охорони здоров’я ваших батьків, який відповідає вимогам HSA та має високу франшизу, ви зможете відкрити та фінансувати свій власний HSA та внести внески до сімейного ліміту IRS. Викладені вище умови залишаються в силі. Зверніться до досвідченого менеджера з пільг або податкового радника.
Як використовувати ощадний рахунок здоров’я (HSA)
Загалом, HDHP може бути більш економічно ефективним, ніж ви думаєте, особливо якщо врахувати його пенсійні виплати. Давайте подивимося, як ви можете використовувати функції HSA, щоб більш ефективно та надійно фінансувати свій вихід на пенсію.
Максимальний внесок HSA до 65 років.
Як зазначалося раніше, ваші платежі HSA підлягають вирахуванню з податку до того, як ви зареєструєтеся в Medicare. Внески роботодавця є частиною ліміту внесків у розмірі 3,550 доларів США для страхування лише для себе та 7,100 доларів США для сімейного страхування. Ліміти внесків HSA щорічно коригуються з урахуванням інфляції.
Якщо у вас є HSA і вам 55 років або більше, ви можете зробити додаткову «наздоганяючу» пожертву в розмірі 1,000 доларів США на рік, і ваш партнер може зробити те ж саме, якщо у кожного з вас є власний рахунок HSA.
Незалежно від вашої зарплати, ви можете внести внески до максимальної суми, і вся ваша пожертва не підлягає податку. Ви також можете зробити свій внесок у роки, коли ви не заробляєте багато грошей. Якщо ви самозайнятий, ви також можете зробити свій внесок.
У 2023 році граничний розмір внесків для здоров’я сім’ї плани заощаджень будуть збільшені. Ліміт пожертвувань для HSA, який працює лише для себе, становить 3,600 доларів США.
Не витрачайте свої внески HSA
Це може здатися суперечливим інтуїтивним, але ми розглядаємо ощадний рахунок здоров’я як засіб інвестування. Безумовно, фундаментальна концепція HSA полягає в тому, щоб надати людям із планами страхування високої франшизи податкову пільгу, щоб допомогти їм справлятися зі своїми власними медичними витратами.
Однак через потрійну податкову пільгу найкращий спосіб використовувати HSA – це розглядати його як інвестиційний інструмент, який покращить вашу фінансову картину після виходу на пенсію. І найпростіший спосіб зробити це – ніколи не витрачати свої внески HSA протягом робочих років. Крім того, оплачуйте медичні витрати зі своєї кишені.
Іншими словами, перед виходом на пенсію вважайте свої інвестиції в HSA недоторканими, як і ваші внески до будь-якого іншого пенсійного плану. Пам’ятайте, що IRS не просить вас здавати HSA в будь-який рік, до або після виходу на пенсію.
Внески HSA слід інвестувати розумно
Звичайно, секрет оптимізації ваших невитрачених внесків полягає в тому, щоб витрачати їх розумно. Ваша інвестиційна політика повинна узгоджуватися з іншими вашими пенсійними активами, такими як план 401(k) або IRA. При виборі як інвестувати Ваші кошти HSA, пам’ятайте про весь свій портфель. Це робиться для того, щоб ваш загальний план диверсифікації та профіль ризиків були там, де ви хочете, щоб вони були.
Скільки ви могли б отримати?
Давайте проведемо кілька швидких розрахунків, щоб побачити, наскільки добре окупиться цей план заощаджень та інвестицій HSA. Ми використаємо найближчий сценарій і припустимо, що вам 21 рік. Минулого року ви робите максимально дозволений внесок у програму лише для себе, і ви вносите внески щороку, поки вам не виповниться 65 років. Ми припустимо, що ви витрачаєте всі ваші внески та негайно реінвестуйте всі свої дивіденди на фондовий ринок. Таким чином, ви будете отримувати річний прибуток у середньому 8% і що ваш план не має комісій. До моменту виходу на пенсію на вашому ощадному рахунку буде понад 1.2 мільйона доларів США.
А як щодо менш оптимістичної оцінки? Припустимо, вам 40 років, і ви вкладаєте лише 100 доларів на місяць, поки вам не виповниться 65, і ви отримуєте 3% річного прибутку. До виходу на пенсію у вас все ще буде близько 45,000 XNUMX доларів. Щоб пограти з числами для вашого конкретного випадку, скористайтеся онлайн-калькулятором HSA.
Максимізуйте свої активи HSA
Ось кілька ідей щодо того, як використати накопичені інвестиції HSA та інвестиційні прибутки під час виходу на пенсію. Пам’ятайте, що розподіл кваліфікованих медичних витрат не оподатковується, тому використовуйте гроші на ці витрати лише за можливості. Оскільки не існує обов’язкового мінімального зняття коштів, ви можете зберігати вкладені гроші, поки вони вам не знадобляться.
Якщо вам потрібно використовувати розподіли для чогось іншого, вони будуть оподатковуватися. Однак після 65 років ви не будете платити 20% збору. Використання активів HSA з інших причин, ніж прийнятні медичні витрати, зазвичай менш завдає шкоди вашим фінансам після досягнення пенсійного віку, і ви можете опинитися в нижчому оподаткуванні, якщо ви припинили працювати, скоротили свій робочий час або змінили професію.
Виберіть бенефіціара
Коли ви відкриєте свій HSA, вам буде запропоновано вказати ім’я a бенефіціар кому слід розподілити кошти, що залишилися на рахунку, у разі вашої смерті. Якщо ви одружені, ваш партнер — саме те, на кого варто розглянути, оскільки він успадкує залишок без оподаткування. (Однак, як і у випадку з будь-якими інвестиціями з бенефіціаром, ви повинні регулярно переглядати свої призначення, оскільки смерть, розлучення чи інші зміни в житті можуть змінити ваш вибір.)
Оплата медичних витрат після виходу на пенсію
Згідно з останнім звітом Fidelity Investments про витрати на медичне обслуговування при виході на пенсію для пари, якій виповниться 65 років у 2020 році, становить 295,000 285,000 доларів США, порівняно з 2019 XNUMX доларів США у XNUMX році. Кошти, заощаджені в HSA, допоможуть з такими різкими витратами.
Кваліфіковані платежі, з яких зняття HSA не оподатковуються, включають:
- Доплата за відвідування офісу
- Франшиза на користь здоров’я
- Стоматологічні збори
- Оптичне лікування (огляд очей та окулярів)
- Ліки за рецептом та інсулін
- Премії за страхування здоров'я по старості
- Слухові апарати
- Рахунки за лікування та фізичну терапію
- Ходунки та інвалідні візки
- Рентгенівські промені
Ви також можете використовувати залишок HSA для оплати медичної допомоги вдома, догляду протягом усього життя група пенсії витрати, засоби довготривалого догляду, плата за будинок престарілих, а також харчування та проживання під час отримання медичної допомоги поза домом. Ви також можете використовувати свій HSA для оплати модернізації вашого будинку, наприклад сходів, поручнів і поручнів, щоб полегшити використання, коли ви старієте.
Часто, залежно від вашого віку, існують обмеження щодо того, скільки ви будете платити за виплати довгострокового догляду без оподаткування.
Витрати мають бути відшкодовані
Що стосується HSA, ви не можете прийняти розподіл, щоб компенсувати собі певний медичний рахунок у тому ж році, коли ви його оплатили. Основне обмеження полягає в тому, що ви не можете використовувати баланс HSA для відшкодування медичних витрат, понесених до відкриття рахунку.
Як зареєструватися в HSA?
Щоб підписатися на HSA, вам потрібно бути зареєстрованим у плані медичного страхування з високою франшизою (HDHP) і відповідати вимогам. Ви можете підписатися на HSA через свого роботодавця або через фінансову установу, яка пропонує HSA. Деякі роботодавці можуть пропонувати HSA як частину свого пакету пільг, тоді як інші можуть дозволити вам створити обліковий запис через фінансову установу за вашим вибором.
Чи можете ви використовувати дебетову картку HSA для оплати медичних витрат?
Так, ви можете використовувати дебетову картку HSA для оплати відповідних медичних витрат, таких як франшизи, доплати та рецепти. Дебетова картка пов’язана з вашим рахунком HSA, тому ви можете використовувати її для оплати витрат без необхідності знімати готівку зі свого рахунку.
Чи можете ви інвестувати кошти HSA?
Так, ви можете інвестувати кошти HSA так само, як і за допомогою традиційного ощадного або інвестиційного рахунку. Деякі фінансові установи пропонують варіанти інвестування, наприклад взаємні фонди або біржові фонди (ETF), щоб допомогти вашому балансу HSA з часом зростати.
Чим HSA відрізняється від угоди про відшкодування витрат на медичне обслуговування (HRA)?
HSA відрізняється від угоди про відшкодування витрат на медичне обслуговування (HRA) кількома способами. HRA зазвичай пропонує роботодавець і може використовуватися лише для оплати прийнятних медичних витрат, понесених працівником. Навпаки, HSA – це особистий ощадний рахунок, який належить особі та може бути використаний для оплати медичних витрат, понесених особою, її дружиною та членами її утриманців.
Що станеться з коштами HSA, якщо ви зміните роботу або підете на пенсію?
Коли ви змінюєте роботу або виходите на пенсію, ви можете взяти з собою HSA. Ваші кошти HSA належать вам і є переносними, тож ви можете продовжувати використовувати їх для оплати прийнятних медичних витрат, незалежно від того, працюєте ви чи ні.
Яка процентна ставка для HSA?
Відсоткова ставка для HSA залежить від фінансової установи, яка пропонує рахунок. Деякі фінансові установи можуть пропонувати HSA з нарахуванням відсотків, а інші – ні. Ви можете порівняти відсоткові ставки, які пропонують різні фінансові установи, щоб знайти найкращу для ваших потреб.
Чи є комісія, пов’язана з HSA?
Так, можуть бути комісії, пов’язані з HSA, такі як комісія за обслуговування рахунку, комісія за управління інвестиціями та комісія за дебетову картку. Комісії, пов’язані з HSA, відрізняються залежно від фінансової установи, яка пропонує рахунок. Ви можете порівняти комісії, які пропонують різні фінансові установи, щоб знайти найнижчу комісію для ваших потреб.
Підсумок
Ощадний рахунок для здоров’я, який доступний людям, які віддають перевагу плану охорони здоров’я з високою франшизою, широко ігнорується як метод інвестування. Однак він пропонує ідеальний спосіб заощаджувати, витрачати та отримувати розподіл без сплати податків завдяки потрійній податковій пільзі.
Коли справа доходить до пакету медичних послуг, подумайте, чи підходить вам план охорони здоров’я з високою франшизою. Якщо це так, відкрийте ощадний рахунок для здоров’я та почніть робити внески, як тільки ви виконаєте вимоги. Ви можете доповнити інші варіанти заощаджень, оптимізуючи свої внески, зберігаючи їх і зберігаючи баланс незмінним до виходу на пенсію.
Звичайно, ви не можете дозволити собаці-медику виляти хвостом заощадження. Не варто зберігати кошти HSA замість того, щоб витрачати їх на своє благополуччя. Однак, якщо у вас є фінансова можливість використовувати долари після сплати податків на поточні витрати на охорону здоров’я, зберігаючи свої долари HSA до оподаткування на потім, ви можете зібрати значне гніздо для використання на пенсію.
Поширені запитання щодо ощадного рахунку
Ви втрачаєте гроші на ощадному рахунку для здоров’я?
З HSA, немає положення «використовуйте або втратите».. Це одна з основних відмінностей між HSA та FSA. Якщо ви покладете гроші в свій HSA, а потім не знімете їх, вони залишаться на рахунку та будуть доступні вам у наступні роки.
Що особливого в ощадних рахунках здоров’я?
HSA відомі своїми потрійна податкова пільга — внески здійснюються до оподаткування, зростання не оподатковується, а зняття, що використовуються для кваліфікованих витрат на охорону здоров’я, також не оподатковуються. Є деякі аспекти цих облікових записів, які менш відомі, але можуть бути корисними залежно від вашої ситуації.
Який потенційний недолік HSA?
Мінуси наявності HSA. Найбільшим недоліком HSA є те, що вам потрібно мати План охорони здоров’я з високою франшизою (HDHP), щоб мати право на участь. HDHP повинен мати франшизу в розмірі щонайменше 1,350 доларів США для одноразового покриття або 2,700 доларів США для сімейного покриття. Ці показники, що підлягають вирахуванню, збільшуються щороку приблизно на рівні інфляції.
Що станеться з грошима HSA, якщо вони не використані?
Ваші гроші HSA. На відміну від гнучкого рахунку витрат (FSA), невикористані гроші у вашому HSA не втрачаються в кінці року; він продовжує зростати, відкладаючи податки. … Ваш HSA належить вам, а не вашому роботодавцю, як і ваш особистий поточний рахунок.
