Методи фінансового прогнозування бізнесу подібні до тих, які можна побачити в меню ресторану. Існує безліч категорій і можливостей, і все зводиться до того, що вам потрібно і чого ви бажаєте. Оскільки ваш бізнес унікальний, ви повинні ретельно вибрати метод прогнозування бізнесу та стратегії, які забезпечать вам саме те, що вам потрібно в найближчі місяці. Ми розглянемо два широкі методи прогнозування: кількісне та якісне прогнозування.
Що таке методи прогнозування?
Прогнозування — це процес визначення розміру невизначених майбутніх подій і вироблення різноманітних висновків на основі різних припущень. Не всі методи відповідають цілям прогнозування; особи, які приймають рішення, повинні зрозуміти, який тип найбільш підходить для бізнесу.
Підприємства мають кілька альтернатив, коли справа доходить до вибору моделі фінансового прогнозування, яка надає точні, надійні дані для стимулювання прийняття стратегічних рішень. Ви можете вибрати між простими методами прогнозування та розширеними методами, які потребують використання бізнес-програм для обліку для всіх змінних, які розглядаються.
Кожна стратегія має переваги та недоліки. Отже, організації повинні вибрати метод прогнозування, який найкраще відповідає їхнім цілям і цілям, передбачаючи майбутні фінанси.
Важливо пам’ятати, що жоден фінансовий прогноз не є ідеальним. Оскільки ваш бізнес намагається створювати прогнози на майбутнє на основі інформації та уявлень з минулого, завжди є права на помилку. Це незалежно від того, наскільки суворий метод прогнозування ви використовуєте. Замість цього організації шукають стратегію прогнозування, яка може допомогти сформулювати та направляти фінансові рішення, такі як бюджетування та найм.
Види методів прогнозування
Методи прогнозування часто поділяють на два види: якісне прогнозування і кількісне прогнозування. Ось огляд кожної школи мислення, а також деякі з найпопулярніших методів прогнозування, які використовуються сьогодні організаціями.
№1. Кількісні методи прогнозування
Методи кількісного фінансового прогнозування використовують простий підхід до створення прогнозів на основі фактичних фактів. Як правило, кількісне прогнозування є ефективнішим, коли маєте справу з такими даними, як майбутнє зростання продажів і податкові теми. Це протилежно предмету з менш точними доказами, які керують цими прогнозами.
Незважаючи на те, що метод кількісного прогнозування усуває здогадки з процесу, йому може перешкоджати відсутність людських навичок. Це може призвести до відсутності важливого контексту, що може різко вплинути на прогнози. Тим не менш, він є корисним інструментом у різних бізнес-обстановках, особливо коли ваші попередні бізнес-дані є надійним джерелом для оцінки майбутніх результатів.
Нижче наведено деякі з найпопулярніших методів кількісного прогнозування, які використовують підприємства.
№1. Пряма лінія
Прямолінійний метод прогнозування є одним із найпростіших у виконанні, він включає лише базову математику та генерує справедливі прогнози щодо того, що фірми можуть очікувати в майбутніх фінансових сценаріях. Прямолінійне прогнозування зазвичай використовується, коли підприємство передбачає майбутнє зростання доходу.
Ваш бізнес може використовувати попередні темпи зростання продажів як орієнтир для майбутнього зростання. Наприклад, якщо доходи зросли в середньому на 7% протягом останніх трьох років, ви можете використовувати прямолінійний метод, щоб прогнозувати аналогічні темпи зростання протягом наступних 3-5 років.
Звичайно, численні фактори впливатимуть не тільки на зростання вашого доходу, але й на чисту прибутковість за цей період часу. Однак ця стратегія все ще може бути корисною, коли йдеться про встановлення фінансових цілей та бюджетів. Його також можна використовувати для складання планів на основі того, де ви очікуєте перебувати вашої фірми.
№2. Ковзне середнє
Ковзне середнє – це середня ефективність певної статистики за певний період часу. Ковзне середнє зазвичай використовується для вивчення місячних часових рамок, а не річних. Він призначений для оцінки виручки, прибутковості, зростання продажів, цін на акції та інші стандартні фінансові заходи.
Ковзне середнє корисне для згладжування перевищення продуктивності з часом, щоб отримати кращу картину фінансових тенденцій вашої компанії. Якщо ви працюєте в секторі, де обсяги продажів і доходів змінюються з часом, ковзне середнє за три-п’ять місяців може допомогти вам зрозуміти піки та спади, які відбуваються з місяця в місяць.
№3. Часовий ряд
Часовий ряд — це загальне слово, яке відноситься до різноманітних методів фінансового прогнозування. Мета, що лежить в основі цього методу прогнозування, полягає в тому, щоб знайти тенденції в попередніх даних, які повторяться в майбутньому, що дозволить прогнозувати на основі даних за різними фінансовими показниками.
Це корисно, коли продуктивність має бути досить стабільною. Прогнозування часових рядів, наприклад, може оцінити ефективність у наступному місяці, використовуючи зростання продажів і доходу за попередні місяці. Якщо прямий переклад цих тенденцій на результати вашого бізнесу неправильний, ви можете застосувати метод згладжування для прогнозування часових рядів. Ви використовуєте середні значення цих чисел, щоб зменшити екстремальні значення та оцінити прив’язану до часу модель майбутньої продуктивності.
За обставин, коли сезонні або інші зміни можуть вплинути на прогнози, прогнозування часових рядів дозволяє оновлювати минулі дані для врахування цих тенденцій. Прогнозування часових рядів може врахувати пік продажів і доходів у четвертому кварталі кожного року, наприклад, якщо ви роздрібний продавець.
№ 4. Лінійна регресія
Графічне відображення зв’язку між двома або більше точками даних є лінійною регресією. Він накреслює лінію тренду на основі зв’язку між змінними x і y.
Як приклад розглянемо продажі та прибуток. Якщо продажі зростають, прибутки також повинні зрости, що призведе до лінійної регресії з позитивним зв’язком між ними. Однак, якщо продажі збільшуються, а прибуток зменшується, це може призвести до інших проблем, наприклад, збільшення витрат, що скорочують прибутки, включаючи, потенційно, підвищення ціни за конверсію, що знижує цінність зусиль вашої компанії з продажу.
Лінія тренду цієї лінійної регресії може оцінити майбутні результати. Це дозволяє краще скласти бюджет і допомагати керівникам бізнесу приймати стратегічні рішення, які підвищують ефективність бізнесу.
№2. Якісні методи прогнозування
Якісне прогнозування — наука неточна. Він використовує м’які дані, такі як експертні оцінки, які не можуть бути підтверджені минулими даними. Коли генеральний директор прогнозує витрати, які понесе фірма в результаті нового нормативного регулювання, це є прикладом якісних даних. Враховуючи їхній великий досвід та проникливість, експерт може мати правильний прогноз. Однак є обмежені дані, які підтверджують будь-які прогнози, коли таких обставин ніколи раніше не було.
Загалом, якісне прогнозування стає менш надійним, оскільки воно намагається передбачити подальше майбутнє. Проте якісне прогнозування залишається популярним і ефективним у короткострокових умовах.
Ось дві найпопулярніші моделі якісного прогнозування:
№ 1. Маркетингове дослідження
Дослідження ринку часто використовуються в діловому світі для вивчення ймовірних сценаріїв, з якими компанія ніколи раніше не стикалася. Один із добре відомих прикладів — це коли компанія вирішує, де відкрити нове місце, або коли вона тестує маркетинг і упаковку для нового продукту.
Дослідження ринку генерує дані для створення фінансових прогнозів. Однак існує багато факторів і нестабільних обставин, які ускладнюють покладення на якість цих даних. Загалом, чим більше даних отримано в результаті дослідження ринку, тим надійніші дані. Однак проведення маркетингових досліджень займає багато часу та дорого, і навіть найбільш значні інвестиції в цей процес не гарантують, що незначні упередження в дослідженнях, розбіжності в зборі даних чи інші неконтрольовані змінні не сприятимуть вашим висновкам.
№2. Метод Delphi
Методи фінансового прогнозування Delphi, як і дослідження ринку, збирають дані від фахівців, які добре обізнані з темами, що розглядаються. Ваша організація буде шукати зовнішні джерела, а також власні експертні думки, щоб зібрати дані за допомогою опитувань, які можуть бути використані для пошуку консенсусних точок зору з різних фінансових питань.
Це може бути корисним інструментом для якісного довгострокового прогнозування, наприклад, для обговорення зростання конкретної галузі чи ринку або спроби передбачити вартість активів нерухомості в міру розвитку ринку протягом наступних кількох років.
Фінансове прогнозування має вирішальне значення для планування вашої компанії, складання бюджету та багатьох інших фінансових завдань. Незалежно від того, чи керуєте ви фінансовими резервами, складаєте маркетинговий бюджет на наступний рік, керуєте виплатою заробітної плати співробітникам чи досліджуєте нові перспективи бізнесу, методи прогнозування, які ви використовуєте, матимуть прямий вплив на рішення, які ви приймаєте в кожній із цих операцій.
Висновок
Прогнозування дає змогу бізнесу вжити необхідних кроків для досягнення конкретної мети, надаючи вирішальні знання про майбутні події, включаючи їх частоту та розмір. Прогнозування може бути якісним або кількісним, залежно від зібраної інформації та її характеру, який зазвичай є суб’єктивним чи об’єктивним. Отже, це залежить від математичних розрахунків або взагалі без математичних розрахунків.
Згідно з бізнесом, керівництво приймає рішення про найкращий підхід до прогнозування. Це залежить від внутрішніх і зовнішніх елементів і від того, чи можна керувати зовнішніми факторами. Державні постанови, конкурентні стратегії, стихійних лих, та інші неконтрольовані обставини можуть бути прикладами неконтрольованих факторів.
Кількісне прогнозування залежить від історичних даних, щоб підтвердити свої висновки, і використовує математичні моделі для отримання прогнозів. У якісному прогнозуванні використовуються емоції, інтуїція, минулий досвід і цінності. Це важлива бізнес-техніка, яка покращує бізнес-операції та гарантує успішне виконання функцій у постійно мінливому бізнес-середовищі.
Поширені запитання про методи прогнозування
Який метод прогнозування найточніший?
Зважене ковзне середнє є найточнішим із чотирьох варіантів, оскільки конкретні ваги можна призначати на основі їх важливості.
Чому прогнозування взагалі неправильне?
Прогнози часто бувають хибними через особисту упередженість, математичні алгоритми або помилкові історичні дані.
Що таке прогнозування в HR?
HR-прогнозування — це процес прогнозування попиту та пропозиції, незалежно від того, чи йдеться про кількість людей чи різновиди талантів, необхідних і доступних для виконання роботи.
Статті по темі
- МОДЕЛІ ПРОГНОЗУВАННЯ: Типи та детальний посібник з моделей
- Визначення, методи, приклади, типи бізнес-прогнозування (оновлено)
- Програмне забезпечення для прогнозування продажів: 15+ найкращих варіантів 2021 року (+ безкоштовні поради)
- Аналіз ризиків: методи, типи, процес, приклади, плюси та мінуси
- Що таке прогнозування продажів? Методи та реальні приклади
