Son on yılda 401(a), hem devlet hem de özel çalışanların dudaklarında popüler bir terim haline geldi. Görünen o ki, bireyler artık gelecek konusunda daha bilinçliler ki bu tam olarak bir 401(a) planının amacıdır. Geleceği finansal olarak güvence altına almanın bir yolu. Evet, bu amaca ulaşabilecek tonlarca seçenek var ama aynı anda her birini denemeye çalışmak akıllıca olmaz. Bu gönderi ve beğenileri seri olarak gelecek ve hangisini seçeceğiniz konusunda daha hesaplı bir karar vermeniz için ihtiyaç duyacağınız tüm bilgilerle sizi besleyecek. Ancak, bu makalenin amacı doğrultusunda, yalnızca 401(a) planları ve 401(a)'nın IRA'ya geçişi hakkında bilmeniz gerekenleri inceleyeceğiz.
Bunun nedeni, bazılarımız için bu hala garip bir terimdir. Takip eden paragraflar yolun her adımında rehberlik edecektir.
Öyleyse hadi çatlayalım…
401(a) Planı nedir?
Doğrudan muadili 401(k) gibi, 401 serisi de adı Sözleşmenin 401. Bölümünden türetilen bir tür emeklilik tasarruf planıdır. ABD İç Gelir Kodu. Bu planlar, kelimenin tam anlamıyla, devlet çalışanları için stressiz bir emekliliği teşvik etmeye yardımcı olur.
Ancak 401(a) planları için genel bir tanıma ihtiyacınız varsa, işte bir tanesi;
401(a), yukarıda bahsedilen katkıların katılımcıdan, işverenden veya her ikisinden geldiği emeklilik amacıyla, devlet çalışanlarına vergi kredisi temelinde dolar biriktirme lüksünü sağlayan bir emeklilik tasarruf planı olarak adlandırılır.
Başka bir deyişle, bunun etkili bir şekilde çalışması için, işverenlerin ve çalışanların katkılarının üzerinde anlaşmaya varılan yüzde bazında olması gerekecektir.
401(a) Planları Nasıl Çalışır?
Hem farklı işverenler hem de çalışanlar için tonlarca emeklilik planı mevcuttur ve bunların her biri belirli türdeki çalışanlar için kısıtlamalar, hükümler ve daha uygun koşullarla birlikte gelir.
401(a) planları çoğunlukla kar amacı gütmeyen kuruluşlarda, devlet kurumlarında ve eğitim kurumlarında çalışan bireyleri hedeflemek üzere tasarlanmıştır. Bu nedenle, bu planın yararlanıcılarının öğretmenler, devlet çalışanları, destek personeli ve yöneticileri içerdiğini söylemek güvenlidir. Temel olarak, hepsi “Devlet Memurları” genel terimine girer.
Daha önce bahsettiğim gibi, 401(a) dışında 401 tabanlı başka planlar da var. Tipik bir örnek 401(k) planıdır (kar temelli organizasyonları içeren bir plan). Ancak 401(a) planlarının hüküm ve koşullarının, çalışanların hareket halindeyken 401(k) planlarına erişmesini yasakladığını unutmayın.
Öte yandan, bir kişi işvereninden ayrılmaya karar verirse, fonlarını 401(a) hesabından bir 401(k) veya bireysel emeklilik hesabına taşıma seçeneğine sahiptir.
Ayrıca, büyük ölçüde, işverenler bu emeklilik planının büyük bir bölümünü kontrol ediyor ve onları çalışanları daha uzun süre tutmak için yem olarak kullanıyor. Katkı miktarları ve limitleri, hak kazanma çizelgeleri, uygunluk kriterleri vb. gibi hayati yönleri tam anlamıyla dikte ederler.
Ancak 401(a) planlarından yararlanabilmek için en az 2 yıldır işyerinde çalışıyor olmanız ve en az 21 yaş sınırı olması gerekmektedir. Bu, katılım için genel bir koşul olmakla birlikte, işverenler, kendileri için en iyi koşulun hangisi olduğunu uygulama yetkisine sahiptir.
401(a) planı için katkılar
401(a) plan katkıları, gönüllü veya zorunlu olabilir ve vergi öncesi veya vergi sonrası temelde ödenebilir.
Evet, kulağa neredeyse çalışanın buradan seçebileceği bir çeşit seçenek varmış gibi geliyordu.
Benim tavsiyem, kulağa nasıl geldiğine daha az dikkat edin ve işverenin her zaman diktatör olduğu gerçeğini kabul edin. Hatta çalışanları adına bu fonlara katkıda bulunacak kadar ileri gidiyorlar. Başka bir deyişle, varsayılan olarak, fonlar maaşlarından düşecek şekilde ayarlanmıştır.
Ancak bu kesintiler genellikle yüzde veya belirli bir dolar aralığı bazında yapılır. Bazı işverenler, özellikle yüzde sorunları ile çalışanları dahil etmek için genellikle yeterince hoşgörülüdür.
Gönüllü 401(a) katkı payları için, işverenlerin sabitleyiciyi çalışanın yıllık ücretinin %25'i olarak belirlediğini belirtmek önemlidir.
401(a) Planına Yönelik Yatırımlar
Çalışanların yatırım tercihleri söz konusu olduğunda, işverenlerin zulmü burada da devam ediyor.
Ama işte büyük kısım; çalışanları için sadece en güvenli yatırım seçeneklerini seçmekle yükümlüdürler. Bu, yatırım risklerini azaltmak için bir tekliftir.
Ayrıca, kamu hizmetinin sonunda, plan, güvenli bir emeklilik getirisi seviyesini garanti eder. Ancak, bu aynı zamanda çalışandan belirli emeklilik hedeflerine ulaşmak için bir düzeyde taahhüt gerektirecektir.
401(a) Planı için Hak Kazanma ve Geri Çekilme
Geleneksel olarak, tüm 401(a) katkıları ve müteakip getiriler genellikle hemen hakedişe tabi tutulur. Takas derken
zaman içinde 401(a)'nıza işverenle uyumlu katkılar gibi bir varlık kazanma süreci.
İşverenler tarafından oluşturulan hak kazanma çizelgeleri, tamamen hak kazanmanın ana belirleyicileridir. 401(k) planlarındaki bazı işverenler için hak kazanma koşullarını hizmet yıllarına bağlamak yaygın bir uygulama haline gelmiştir. Bu temelde çalışanları daha uzun süre hizmette tutmak için bir teşvik görevi görür.
Ayrıca, 401(a) para çekme işlemleri genellikle gelir vergisi stopajına ve %10'luk para çekme cezasına tabidir. Bu kuralın istisnaları arasında, çalışanın 59 buçuk yıl çalıştığı, sakat kaldığı, öldüğü veya fonlarını sertifikalı emeklilik veya IRA planlarına devretmeye rıza gösterdiği senaryolar yer alır. Bu durumda, doğrudan mütevelliden mütevelliye transfer olarak bilinen bir sistemden geçmesi gerekecektir.
Vergi Kredilerine Uygunluk
Vergi Kredisi için uygunluk oldukça basittir. Temel olarak, 401(a) planı kapsamındaki herhangi bir çalışan hak kazanabilir. Bununla birlikte, bir çalışan aynı anda hem IRA hem de 401(a) planına sahip olabilirken, her iki planı da aynı anda yürütmeye karar verirse bunlardan birinin vergi avantajlarından feragat edilmesi gerekecektir.
401(a) IRA'ya Devir
401(a)'nın IRA'ya devredilmesi, şimdiye kadar kulağa imkansız bir başarı gibi gelmiş olabilir. Ancak bu yazının başlarında, seslerin aldatıcı olduğunu anlamanız gerekirdi.
Süreçte vergilerden kaçınırken 401(a) çeşitlerinizi inkar edilemez bir şekilde IRA'ya devredebilirsiniz. Bu da bir şartla geliyor; İç Gelir Servisi kurallarına uymanız gerekir. Ve daha da önemlisi, söz konusu planların Nitelikli İşveren Planları (IRS gereksinimlerini karşılayan planlar) altında sınıflandırılması gerekir.
Şanslısın, 401(a) planları bu kategoriye giriyor. Ancak, bazı istisnalar olduğunu belirtmek önemlidir. Bunlardan bazıları; büyük ölçüde eşit ödeme süreleri, fazla dağıtımları düzeltmek için dağıtılan tutarlar, zorluk dağıtımları ve minimum dağıtımlar.
401(a)'nın IRA'ya devredilmesine ilişkin açıklamalar
401(a)'dan IRA'ya geçişi denemeden önce, bilmeniz gereken bir dizi açıklama ve düşünce vardır. Bunlardan en önemlisi sorumluluklarınızın ve haklarınızın farkında olmaktır. Ve bu durumda, IRA'lara ücretsiz vergi devri hakkı. IRA ile eski plan arasındaki kural farkını da anlamalısınız. Bu kuralları belirtmek ve tartışmak bu yazının kapsamı dışındadır, bu nedenle bunu farklı bir konuda ele alacağız.
Para çekme
İşten ayrıldığınızda, uygun gördüğünüz şekilde hesabınızdan para çekmekte özgürsünüz, ancak normalde 72 yaşına gelene kadar bunu yapmak zorunda değilsiniz. Ancak, aşağıdakiler dahil olmak üzere gerektiğinde para çekme özgürlüğüne sahipsiniz. ödemelerin her ay otomatik olarak banka hesabınıza yatırılması seçeneği. Ödemeler genellikle vergilendirilir ve 10 buçuk yaşından önce yapılan ödemeler için IRS tarafından uygulanan %59 erken para çekme cezası uygulanabilir.
Çalışırken para çekme seçenekleriniz sınırlıdır ve plana göre değişir. Seçenekler, herhangi bir zamanda veya belirli bir yaşa ulaştıktan sonra gönüllü vergi sonrası katkıları geri çekme fırsatını içerebilir (örneğin, 59 buçuk, 70 buçuk veya planın Normal Emeklilik Yaşı). Ayrıca hesabınızdan borç para da alabilirsiniz.
Hem vergi yükünüzü yönetmek hem de gelecekteki gereksinimlerinizi karşılamak için hesabınızdan para çekmek için bir strateji oluşturun. Daha fazla bilgi için Plan Ödemelerine İlişkin Özel Vergi Bildirimi'ne bakın.
Hayatta Kalanlar için Faydaları
Bir lehdar veya lehtarın adını, ölümünüz durumunda kalan varlıkları devralacak şekilde belirlersiniz. Yararlanıcıların belirlenmesi, varlıklarınızın isteklerinize göre dağıtılmasını garanti etmeye yardımcı olabilir, olası maliyetlerden ve vasiyetnamenin gecikmelerinden kaçınabilir ve eş olmayan lehtarlara önemli vergi avantajları sağlayabilir.
Lütfen, evliyseniz, çoğu planın, eşiniz bu haktan feragat etmediği sürece, hesabınızın tamamı için eşinizin lehtarınız olmasını gerektirdiğini unutmayın.
401(a)'nın Faydaları
Katılımın aşağıdaki avantajları vardır:
- Emeklilik için tasarruf ederken cari gelir vergilerini azaltmak.
- Bir katılımcı iş değiştirirse, birikimlerini başka bir nitelikli emeklilik planında veya bir Geleneksel IRA'da konsolide edebilir. Bileşik vergiden muaf kazanç.
- Eyalet gelir vergisi dağıtımlar için geçerli olmayabilir (eyalete göre değişir).
- 401 planın aksine 457(a) planına yapılan katkılar FICA vergilerine tabi değildir.
- Katılımcılar ayrıca, eğer varsa, katkı limiti azaltılmamış bir 457(b) ertelenmiş tazminat planına da kaydolabilirler.
- Esnek ödeme seçenekleri mevcuttur; ödeme planını siz belirlersiniz ve ödemeler alındıktan sonra bile hesabınızın kontrolünü elinizde tutarsınız.
- Seçtiğiniz hak sahipleri, ölümünüz durumunda kalan tüm kazanılmış varlıklar üzerinde hak sahibidir.
401(a) ile 401(k) arasındaki fark nedir?
401(a) ve 401(k) arasındaki farklar aşağıdadır.
401(a) Planı nedir?
401(a) planları firmalardan ziyade genellikle devlet kurumları, eğitim kurumları ve hayır kurumları tarafından sunulur. Bu programlar tipik olarak özelleştirilmiştir ve önemli çalışanlara firmada kalmaları için ek bir teşvik olarak sunulabilir. Çalışan katkı payları genellikle işveren tarafından belirlenir ve şirketin de plana katkıda bulunması gerekir. Katkılar, vergilendirmeden önce veya sonra yapılabilir.
403(b) planı olarak bilinen benzer bir plan, eğitim kurumları tarafından sıklıkla sunulur.
401(a)'daki katkı ve hak kazanma zaman çizelgeleri sponsor işletme tarafından belirlendiğinden, bu planlar çalışanları kalmaya teşvik edecek şekilde oluşturulabilir. Çalışan katılımı sıklıkla gereklidir. Ayrılan çalışanlar normalde kazanılmış fonlarını başka bir nitelikli emeklilik tasarruf planına aktararak veya bir yıllık ödeme satın alarak çekebilirler.
İşveren, planın tipik olarak sınırlı olan yatırım seçeneklerini belirler. Devlet destekli 401(a) planlarında yalnızca en güvenli, en muhafazakar yatırım seçenekleri mevcut olabilir.
401(k) Planı nedir?
Özel sektördeki işverenlerin 401(k) planı sağlama olasılığı daha yüksektir. 401(k) standardı, çalışanların maaş çeklerinden plana vergi öncesi nakit katkıda bulunmalarına ve katkı paylarını vergilerinden düşmelerine olanak tanır. Roth 401(k)'ler ise vergi sonrası kazançlar kullanılarak finanse edilir ve başlangıçta hiçbir vergi avantajı sunmaz. Çalışanlar, IRS kısıtlamalarına kadar ne kadar katkıda bulunacağını seçer ve yasal olarak gerekli olmasa da birçok işveren çalışanlarının katkılarının en azından bir kısmını karşılar.
401(k) planına sponsor olan işveren, vekil görevlerinin bir parçası olarak katılımcılara hangi yatırım seçeneklerinin sunulacağını seçer, 401(a) planı sponsorlarının sıklıkla yaptığından daha geniş bir olasılık yelpazesi sunmaya dikkat etmelidirler. Planlar tipik olarak 15 ila 30 yatırım seçeneği sunarken, araştırmalar çok fazla alternatifin üyeler için kafa karıştırıcı olabileceğini göstermiştir.
Bununla birlikte, 2019 GÜVENLİ Yasası kabul edildiğinden, çalışanlar 401(k) programlarında yatırım seçeneği olarak sunulan daha fazla gelir planı görebilirler. Bunun nedeni, rant sigortası şirketinin katılımcıları planlamak için rant ödemeleri yapmaması durumunda işverenleri dava edilmekten koruyan GÜVENLİ Yasası'dır.
401(k) planındaki varlıklar, vergi ertelenmiş birikir ve klasik 401(k)'ler durumunda geri çekildiklerinde normal gelir olarak vergilendirilir. Roth 401(k) para çekme işlemleri genellikle vergiden muaftır.
401A, 401K ile Aynı mı?
401a, kamu şirketleri ve kar amacı gütmeyen kuruluşlar tarafından sunulan bir emeklilik planı iken 401k, özel firmalar tarafından sunulan bir emeklilik planıdır. 401k, bir çalışanın maaşından ne kadar katkıda bulunacağını seçmesine izin verirken, 401a her zaman iş tarafından belirlenir.
401 A ve B Nedir?
Şirketler, nitelikli çalışanları 401(a) planlarına kaydolmaya ve katkı modelleri oluşturmaya zorlayabilir, ancak işverenlerin de bu planlara katkıda bulunması gerekir. 403(b) planlarına kayıt ise tamamen seçmeli.
401A'mı Geri Çekebilir miyim?
Çalışanlar 59 buçuk yaşına geldiklerinde 401(a) planlarından herhangi bir ceza ödemeden para çekmeye başlayabilirler. 59 buçuktan önce herhangi bir para çekme işlemi yaparlarsa %10 erken çekme cezasına tabi olacaklardır. 70 buçuk yaşına geldiklerinde henüz çekilmeye başlamamışlarsa, bunu yapmalıdırlar.
401A Emeklilik midir?
Emekli maaşları tanımlanmış fayda planları, 401(a)'lar ise tanımlanmış katkı planlarıdır. Emekli maaşı alan çalışanlar, emekli olduklarında aylık sabit bir gelirden yararlanır; şirketleri, hayatlarının geri kalanında onlara sabit bir aylık ödeme yapmaya devam edecek.
401A Hangi Kategoridir?
401(a), emeklilik için para biriktirme planıdır. Bireysel emeklilik hesabında (IRA) olduğu gibi, 401(a) veya 401(k) veya 403(b) gibi diğer işveren destekli emeklilik planlarını kendi başınıza açamazsınız.
Sonuç olarak
Şu anda çoğu çalışanın emeklilik planlarını küçümsemesi doğal olsa da, raporlar zaman içinde bunun genellikle doğru oyun olmadığını doğruladı. Soru sormak için zaman ayırırsanız, bu insan grubunun pişmanlıkla sonuçlandığını öğrenirsiniz.
Bu, emeklilik planlarını en iyi yatırım seçeneği olarak tüm kalbimle desteklediğim anlamına gelmiyor, sadece memurların yatırım seçeneklerinin genellikle sınırlı olduğu anlamına geliyor. Ve çoğu zaman, oldukça düşük bir maaş skalası genellikle bir faktördür. Ancak bu faktör ne olursa olsun, buna gerçekten mantıklı bakarsak, emeklilik planları henüz anlayamadığınız şekillerde yardımcı olur. Ayrıca, süreç üzerinde kelimenin tam anlamıyla hiçbir kontrolünüz yokmuş gibi görünse de, yatırım tarafının büyük bir dokunuşu var.
Yine de, bu hiç yoktan iyidir dediğimde bana güvenin çünkü gelecek düşündüğünüzden daha yakın.
401(a) SSS
