Если у вас есть несколько активов, которые не показали себя в этом году, они могут пригодиться, когда придет время погасить налоговую задолженность перед IRS. Ваш билет к более низким налоговым платежам может быть инвестицией, которая теряет деньги из-за практики, называемой сбором налоговых убытков. В этом посте мы объясним определение, правила и стратегию сбора налогов в криптовалюте.
Сбор налогов
Чтобы уменьшить сумму налога на прирост капитала при продаже прибыльных активов, сбор налоговых убытков влечет за собой своевременную продажу ценных бумаг с убытком. Эта тактика часто используется для сохранения стоимости портфеля инвестора при меньшей уплате налогов за счет ограничения краткосрочного прироста капитала, который часто облагается налогом по более высокой ставке, чем долгосрочный прирост капитала. Продажа налоговых убытков — другое название сбора налоговых убытков. Большинство инвесторов используют этот метод в конце года, когда оценивают годовую доходность своих портфелей и ее влияние на налоги. Продажа обесценившейся инвестиции позволяет компенсировать прибыль, полученную от других активов.
Сбор налоговых убытков является методом снижения общей суммы налогов. Бремя налога на прирост капитала ценной бумаги B было бы устранено, если бы потеря стоимости ценной бумаги A была продана, чтобы компенсировать повышение цены ценной бумаги B. Инвесторы, которые используют метод сбора налоговых убытков, могут сэкономить много денег на налогах.
Как работает сбор налоговых убытков?
Получение прибыли от того факта, что потери капитала могут быть использованы для компенсации прироста капитала, известно как сбор налоговых убытков. Чтобы платить меньший налог на прирост капитала с прибыльных активов, проданных в течение года, инвестор может «отложить» капитальные убытки от неудачных инвестиций. Эта тактика влечет за собой покупку сопоставимых инвестиций, которые поддерживают общий баланс портфеля, за счет доходов от продажи неэффективных.
Преимущества сбора налоговых убытков
Уравновешивая сумму, которая должна быть отражена в отчетности как прирост капитала или доход, сбор налоговых убытков помогает обычным инвесторам снизить свои налоговые обязательства. По сути, вы «собираете» инвестиции, продавая их с убытком и используя вырученные средства для уменьшения или даже полной отмены налогов, которые вы в противном случае должны были бы заплатить с прибыли на конец года. Урожай портфеля выгоден не только хайроллерам со значительными портфелями. Даже если у инвестора нет прибыли от инвестиций, которую он мог бы компенсировать, он все равно может сделать это, используя свои убытки для уменьшения налогов, которые они должны платить со своего обычного дохода.
Правила сбора налогов
Есть несколько правил, которых следует придерживаться при сборе налоговых убытков. Если правила нарушены, сбор урожая может не отражаться в налоговых декларациях как убыток. Соблюдение правил имеет решающее значение, поскольку большинство инвесторов используют свои убытки для сбора налогов.
№1. Годовой лимит сбора налоговых убытков
Как правило, любой прирост капитала, который у вас есть, может быть компенсирован налоговыми потерями. Тем не менее, вы все равно можете облагать налогом убыток, чтобы уменьшить свои налоговые обязательства, даже если у вас нет прироста капитала, о котором нужно сообщать. Убытки в размере до 3,000 долларов могут быть заявлены и зачтены в счет дохода. Женатые лица, подающие заявление отдельно, имеют ограничение на вычет за убытки в размере 1,500 долларов США.
№ 2. Последний день до продажи с убытком
Последний день года является крайним сроком для инвесторов, чтобы завершить продажу налоговых убытков. Последний день продажи ценной бумаги — 31 декабря, при условии, что рынок в этот день открыт. Если нет, последний день является последним применимым рыночным днем. Любые дополнительные продажи переносятся на следующий год для учета налоговых убытков.
№3. Правило стирки-продажи
Правило фиктивной продажи гласит, что вам не разрешается продавать ценные бумаги с убытком, а затем выкупать их или аналогичные в течение 30 дней. Причина, по которой IRS запрещает это, заключается в том, что, когда это выполняется, портфель существенно не изменяется, и это рассматривается просто как средство избежать выплаты прироста капитала.
Стратегия сбора налогов
Хотя может показаться простым решить покрыть налоговые убытки, продав несколько неэффективных ценных бумаг, чтобы сэкономить тысячи долларов на налогах, следует принять во внимание ряд соображений, таких как:
№1. Фиксируйте свои взгляды на цели.
Краткосрочные налоговые вопросы вторичны по отношению к таким фундаментальным принципам, как поддержание диверсификации и соблюдение курса в течение долгого времени. В конце концов, вы хотите убедиться, что любые операции по сбору налоговых убытков не изменят важные аспекты портфеля вашего клиента, такие как распределение активов и подверженность риску.
№ 2. Обратите внимание на материальные потери
Сбор налоговых убытков — реалистичный круглогодичный метод, несмотря на то, что многие финансовые эксперты считают, что это следует делать только в декабре. Ищите ощутимые потери, например, 10% или более, чтобы оправдать усилия, если у вас есть время.
№3. Не обращайте внимания на отдельные акции.
Рассмотрите возможность продажи этих активов, если у вашего клиента есть взаимные фонды или биржевые фонды на налогооблагаемом счете, которые несут убытки. Чтобы не нарушать правило «фиктивной продажи» IRS, будьте осторожны и не инвестируйте в фонд, который «практически идентичен» тому, который вы только что продали, если вы покупаете другой фонд, чтобы сохранить свое распределение в соответствии с первоначальной стратегией.
№ 4. Выберите подходящую базу затрат
Крайне важно понимать, как различные методы расчета затрат влияют на налоговую стратегию вашего клиента. Выберите метод, который позволит вам продать акции с убытком, чтобы получить налоговые убытки по ценным бумагам, которые вы могли купить по разным ценам.
№ 5. Подумайте о получении дивидендов и выплате процентов наличными.
То, как дивиденды и распределения обрабатываются в налогооблагаемых счетах ваших клиентов, — это еще одна вещь, о которой следует подумать. Ближе к концу года часто происходят выплаты дивидендов. Многие инвесторы настроили автоматическое реинвестирование дивидендов и могут не знать, что акции, полученные в результате этого процесса, могут привести к фиктивным продажам.
№ 6. Знайте правило стирки.
Правило фиктивной продажи IRS было введено для предотвращения сделок, которые заключались только для получения налоговых льгот. Когда вы продаете или торгуете акциями или ценными бумагами с убытком и покупаете «практически идентичные» акции или ценные бумаги в течение 30 дней после продажи («окно 61 день»), такая сделка называется фиктивной продажей. Убыток капитала не подлежит вычету в год фиктивной продажи.
Сбор налогов Крипто
Сбор убытков от налога на криптовалюту — это метод инвестирования, который может помочь вам снизить чистый прирост капитала и, как следствие, снизить годовое налоговое бремя. При сборе налоговых убытков трейдер продает криптовалюту с убытком, чтобы получить потерю капитала, которую можно использовать для компенсации прироста капитала и снижения общей налоговой нагрузки на инвестора. Затем они могут выкупить актив по более низкой цене, чтобы сохранить его для получения потенциальной прибыли в будущем. Основы работы по сбору налоговых убытков от криптовалюты заключаются в следующем:
- Вы получаете прирост капитала, когда продаете, обмениваете или используете криптовалюту, такую как биткойн.
- С этой прибыли вы должны заплатить налог на прирост капитала, чего вы не хотите делать.
- Из-за снижения стоимости с момента покупки у вас есть нереализованный убыток от криптовалюты в вашем портфеле.
- Продавая, обменивая или тратя биткойны, вы осознаете свою потерю.
- Эта потеря капитала может быть использована для компенсации вашего прироста капитала.
- В результате вам не нужно платить налог на прирост капитала с этой прибыли.
- Кроме того, вы можете выкупить биткойны, которые вы использовали для сбора налоговых убытков, что сделает ваши потери фиктивными.
Когда я должен продать криптовалюту для сбора налоговых убытков?
Инвесторы осознают, что рынок криптовалют нестабилен и что не все их инвестиции будут успешными. Чтобы продать свои активы с убытком и компенсировать убытки за счет чистого прироста капитала, опытные инвесторы пользуются спадом на рынке. Затем они могут решить выкупить идентичный актив обратно по сниженной цене, что приведет к фиктивным или бумажным убыткам.
Вы должны отслеживать как свои реализованные прибыли и убытки, так и нереализованные убытки и прибыли, если хотите знать, когда продавать. Вы получаете прибыль или убыток только тогда, когда избавляетесь от своей криптовалюты, продавая, обменивая или используя ее.
Как часто я должен облагать налогом убыток?
Многие инвесторы хотят собрать свои ежегодные убытки от криптовалюты. По мере приближения EOFY они будут проверять свой биткойн-портфель на предмет нереализованных убытков, чтобы уменьшить свое налоговое бремя. Однако те, кто заинтересован в сборе налоговых убытков от криптовалюты, используют годовую волатильность рынка в своих интересах. Они систематически отслеживают нереализованные убытки в течение всего года и знают, когда покупать на падении. Вы можете управлять своими налоговыми обязательствами и нереализованными убытками с помощью калькулятора налога на криптовалюту и средства отслеживания портфеля, такого как Koinly, что позволяет вам определять шансы на получение налоговых убытков в течение финансового года.
Каковы риски сбора крипто-налоговых убытков?
Чтобы расходы по сделке не превышали налоговые льготы, вы должны учитывать это. Кроме того, снижение базовой стоимости при повторной покупке вашего товара может увеличить ваши обязательства по налогу на прирост капитала.
Является ли сбор налогов хорошей стратегией?
Когда это имеет смысл для вашей общей долгосрочной инвестиционной стратегии, сбор налоговых убытков является отличным вариантом.
Что является примером сбора налогов?
Вы продаете определенные технологические акции и используете выручку, чтобы сбалансировать свои инвестиции, чтобы они соответствовали вашему предпочтительному распределению. В результате вы получаете значительную налогооблагаемую прибыль. В этой ситуации можно использовать убыток по налогу на сбор урожая.
Что такое 30-дневное правило для сбора налогов?
В соответствии с этим положением налоговая выгода от убытка капитала будет аннулирована, если инвестор снова купит те же ценные бумаги в течение 30 дней после продажи.
Сбор налоговых убытков — долгий или короткий?
Налогообложению подлежат как краткосрочные, так и долгосрочные убытки. Краткосрочные убытки – это убытки по инвестициям, удерживаемым менее года. Инвестиции, хранящиеся более года, терпят долгосрочные убытки. Краткосрочные доходы часто облагаются значительно более высокими налогами, чем долгосрочные.
Что такое сбор налога на капитал?
Продажа ценных бумаг с убытком для компенсации прироста капитала известна как сбор налоговых убытков.
Почему сбор налоговых убытков?
Уравновешивая сумму, которая должна быть отражена в отчете как прирост капитала или доход, налоговые убытки помогают обычным инвесторам снизить свои налоговые обязательства. По сути, вы «собираете» инвестиции, продавая их с убытком и используя вырученные средства для уменьшения или даже полной отмены налогов, которые вы в противном случае должны были бы заплатить с прибыли на конец года.
Похожие сообщения
- Перенос убытков капитала: определение, правило, пример и принцип работы
- СБОР НАЛОГОВЫХ УБЫТКОВ: определение и все, что вам нужно знать
- Почему банки сейчас занимаются крипто-обменом
- ПРАВИЛА ВЗЯТИЯ НАЛОГОВЫХ УБЫТКОВ: значение, правила, пределы и принцип работы
Рекомендации
