Для большинства людей ежегодная подача подоходного налога является бременем. Ваши налоги генерируют деньги, которые правительство использует для обеспечения благосостояния населения в целом и поддержания эффективных государственных услуг, таких как Medicare и Social Security. Однако, чтобы понять, для чего используется налог на самозанятых, вот вам статья. В этой статье мы определяем налог на самозанятость, как рассчитать налог на самозанятость и процесс его удержания.
Налог на самозанятых
Вы несете ответственность за определение своих налоговых обязательств, включая сумму, которую вы должны платить, когда платить и как платить, поскольку ваш работодатель не обязан автоматически вычитать налоги из вашей зарплаты. Хотя некоторые налоги, такие как подоходный налог штата или федеральный налог, могут быть вам знакомы, работа на себя также вводит совершенно новую категорию налогов, которую необходимо учитывать: налоги на самозанятость.
Однако термин налог на самозанятость относится к сбору федеральным правительством налогов с самозанятых лиц и владельцев малого бизнеса для финансирования Medicare и социального обеспечения. Налог на самозанятость аналогичен Федеральному закону о страховых взносах (FICA), уплачиваемому работодателем. Этот налог взимается, когда физическое лицо зарабатывает 400 долларов или более в виде дохода от индивидуальной предпринимательской деятельности в течение налогового года или 108.28 долларов или более в освобожденной от налогов церкви. Форма IRS 1040 Schedule SE используется для расчета и отчетности по налогу. Лица, которые зарабатывают меньше, чем эти критерии, от самозанятости, освобождаются от уплаты налогов.
Что такое налог на самозанятость?
Самозанятое лицо обязано платить налог на самозанятость, также известный как налог в соответствии с Законом о взносах на самозанятость (SECA), в федеральное правительство для поддержки программ социального обеспечения и медицинской помощи. Если вы работаете в качестве фрилансера, разнорабочего, независимого подрядчика, индивидуального предпринимателя или владельца малого бизнеса, вы считаетесь самозанятым.
В соответствии с Законом о федеральных страховых взносах (FICA) сотрудники, работающие полный рабочий день, делят расходы на уплату налогов на социальное обеспечение и Medicare со своими работодателями: каждый день выплаты зарплаты сотрудники отчисляют 6.2% своей валовой заработной платы в фонд социального обеспечения и 1.45% в Medicare. и их работодатели соответствуют этим взносам, что в сумме составляет 15.3%. Тем не менее, самозанятые лица несут полную налоговую ставку в размере 15.3%, которая включает 12.4% для социального обеспечения и 2.9% для Medicare.
Налоговый вычет для самозанятых
Использование процесса налогового вычета для самозанятых является ключом к снижению налоговых обязательств. Существуют различные процессы налогового вычета самозанятых для каждого самозанятого лица, и они включают следующее:
№1. Домашний офис
Для многих сотрудников работа из дома стала образом жизни. Да, новая деловая одежда — это пижама. Но если вы работаете не по найму и работаете из дома, вы можете требовать процент от расходов, связанных с вашим домашним офисом, в качестве налогового вычета.
№ 2. Использование автомобиля
Это правда, что кусок металла и пластика на подъездной дорожке квалифицируется как налоговый вычет. Вы можете списать стоимость использования вашего автомобиля, если вы используете его для перевозки клиентов по городу, посещения клиентов или забирания припасов. Вычет для вашего автомобиля может быть рассчитан одним из двух способов. Когда вы покупаете автомобиль и используете его для работы более 50% времени, вы можете вычесть единовременную сумму, известную как расходы по разделу 179, равную полной стоимости автомобиля, умноженной на процент времени, в течение которого он используется для работы.
№3. Офисные принадлежности
Они могут накапливаться, особенно если вы постоянно что-то печатаете, и навредить многим деревьям. Бумага, чернильные картриджи, ручки и другие канцелярские принадлежности не облагаются налогом. Покупки программного обеспечения и подписки также не облагаются налогом.
№ 4. Телефон и Интернет
Мобильные телефоны недешевы! Расходы на телефон и интернет вычитаются. Вы должны определить процент времени, которое вы потратили на использование телефона и Интернета как в личных, так и в деловых целях, чтобы определить свою франшизу. Поскольку коммерческое и личное использование часто пересекаются, эта задача, вероятно, невыполнима. Тем не менее, постарайтесь сделать точную оценку и обязательно сохраните счета за выставление счетов, а также систематизируйте свою математическую документацию.
№ 5. Налог на самозанятость
Налог на самозанятость — это налог в размере 15.3% от вашей чистой прибыли, как уже было указано. 12.4% идет на социальное обеспечение и 2.9% на Medicare. 5 Для работников работодатели должны платить половину социального обеспечения и Medicare; однако, если вы работаете на себя, вы несете ответственность за уплату полной суммы. Хорошей новостью является то, что, поскольку IRS классифицирует ваш налог на самозанятость как расходы на ведение бизнеса, вы можете списать половину этого налога.
№ 6. Образовательные расходы
Для обучения или обучения, которые улучшают или поддерживают ваши навыки для вашей нынешней фирмы, вы можете вычесть плату за обучение, сборы и расходы на книги. Важно то, что затраты должны повышать ваши нынешние таланты. Уроки плетения корзин не помогут. Таким образом, если вы являетесь писателем-фрилансером и посещаете писательскую мастерскую, чтобы улучшить свое ремесло, это подлежит вычету.
Как рассчитать налог на самозанятость
Ваш чистый доход от самозанятости за год является первым фактором, который необходимо определить при расчете налога. Однако для расчета налога на самозанятость вам необходимо следовать следующим процедурам:
- Чистая прибыль, как правило, представляет собой валовой доход от самозанятости, который за вычетом ваших коммерческих расходов для целей налогообложения.
- Налог на самозанятость обычно применяется к 92.35% вашего чистого дохода от самозанятости.
- Примените налоговую ставку в размере 15.3% после расчета части вашего чистого дохода от самозанятости, которая подлежит налогообложению.
- Однако имейте в виду, что в 2023 году доля социального обеспечения в налоге на самозанятость применима только к заработной плате до 160,200 XNUMX долларов США.
- Ознакомьтесь с двумя дополнительными подходами в форме SE IRS, чтобы определить вашу чистую прибыль, если вы понесли убыток или просто небольшой доход от самозанятости.
Кто должен платить налог на самозанятость?
Вообще говоря, вы обязаны платить налог на самозанятость, если в течение года происходит одно из следующих событий:
- Вы заработали не менее 400 долларов чистого дохода от самозанятости (исключая все, что вы зарабатывали в качестве церковного служащего). Если организация, в которой вы работали, отправила вам форму 1099, IRS может считать вас самозанятым.
- Вы заработали не менее 108.28 долларов XNUMX центов, работая в церкви.
Независимо от вашего возраста, независимо от того, получаете ли вы Social Security или Medicare, к вам по-прежнему применяются налоговые законы.
Как платить налог на самозанятость
Для уплаты налога на самозанятость необходимо соблюдать следующие правила:
- Вы часто используете Приложение IRS Schedule C для определения своего чистого дохода от самозанятости.
- Чтобы определить, сколько налога на самозанятость вы должны, используйте IRS Schedule SE.
- Когда вы платите налог, вы должны предоставить свой номер социального страхования или индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN).
- В США налоги уплачиваются на постоянной основе, поэтому ожидание уплаты налога на самозанятость до истечения срока подачи ежегодной налоговой декларации может привести к штрафам за просрочку платежа. Вместо этого вам, возможно, придется платить ежеквартальные расчетные налоговые платежи в течение всего года, если вы ожидаете:
- Даже с учетом удержанных и подлежащих возмещению зачетов вы все равно должны заплатить не менее 1,000 долларов федерального подоходного налога в этом году.
- Только около 90% ваших налоговых обязательств за этот год или 100% ваших налоговых обязательств за предыдущий год, в зависимости от того, что меньше, будет покрыто вашими удержанными и возмещаемыми кредитами.
Какие налоги я плачу как самозанятый?
Самозанятые люди обычно должны платить как подоходный налог, так и налог на самозанятость (SE). Налог на социальное обеспечение и медицинскую помощь, известный как налог SE, в основном применяется к людям, которые работают на себя. Это сопоставимо с налогами на социальное обеспечение и медицинскую помощь, которые вычитаются из зарплаты большинства наемных работников.
Налог на самозанятость 40%?
15.3% — ставка налога на самозанятость. Ставка делится на две части: 12.4% идет на соц.
Получаете ли вы больше налогов, если вы работаете не по найму?
Самозанятые лица несут те же обязательства по федеральному подоходному налогу, что и другие налогоплательщики.
Как рассчитать налог на самозанятость?
92.35% вашего чистого дохода от самозанятости обычно облагается налогом на самозанятость. Вычитая регулярные и обязательные торговые или деловые расходы из валового дохода, полученного от вашей торговли или бизнеса, вы можете определить чистую прибыль.
Как не платить налог при самозанятости?
Сумма налога на самозанятость, которую должны платить владельцы бизнеса, определяется годовой чистой прибылью вашей компании. Увеличение ваших расходов, связанных с вашим бизнесом, является единственным надежным подходом к снижению налога на самозанятость. В результате ваш чистый доход от бизнеса уменьшится, и ваш налог на самозанятость также уменьшится.
Что такое налог на самозанятость в размере 3.8%?
Чтобы определить свой налог на самозанятость, имейте в виду следующее: 15.3% от первых 160,200 160,200 долларов дохода облагаются налогом. После 2.9 3.8 долларов дохода ставка налога составляет 200,000%. XNUMX% доходов свыше XNUMX XNUMX долларов США облагаются налогом.
Почему налог для самозанятых такой высокий?
IRS считает предпринимателя одновременно работником и работодателем, в отличие от сотрудников W-2, которые «делят» эту ставку со своими работодателями. Таким образом, повышенная ставка налога.
Сколько налогов я буду платить на 15000 самозанятых?
Как упоминалось ранее, ставка налога на самозанятость составляет 15.3% от чистой прибыли. Эта ставка состоит из налога Medicare в размере 2.9% и налога на социальное обеспечение в размере 12.4% от чистого дохода. Подоходный налог отличается от налога на самозанятость.
Похожие сообщения
- Что такое налог на самозанятость и как его рассчитать?
- КОНТРАКТНАЯ РАБОТА: значение, примеры, налоги и принцип работы
- КАК ПЛАТИТЬ НАЛОГИ: что нужно знать и руководство
- Как подать налоговую декларацию для индивидуального предпринимателя: подробное руководство
- СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ СТРАХОВКА ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ ЗАНЯТОСТИ: стоит ли?
Рекомендации
