Налог на прирост капитала — это отдельная налоговая система от обычного подоходного налога, которая применяется к прибыли, полученной в результате инвестиций. Изучение тонкостей налогообложения прироста капитала является важным аспектом образования любого инвестора. Однако бремя уплаты налогов на прирост капитала можно уменьшить при тщательной подготовке, что позволит вам сохранить больше прибыли от инвестиций. В этой статье будет рассказано, как это сделать. Также будет обсуждаться, сколько платить долгосрочный и краткосрочный налог на прирост капитала по акциям, а также когда и как уменьшить или избежать налога на акции.
Когда вы платите налог на прирост капитала по акциям
Прирост капитала — это то, что вы получаете, когда продаете что-то дороже, чем заплатили за это (ACB). ACB представляет собой сумму всех затрат на приобретение, таких как комиссионные и судебные издержки. Деньги, которые вы зарабатываете, продавая налогооблагаемые инвестиционные активы, такие как акции, называются деньгами, которые вы «реализовали». Инвестиции, которые еще не проданы, и «нереализованный прирост капитала» налогом не облагаются.
Независимо от того, как долго кто-то владеет акциями или насколько вырастет их стоимость, владельцу не придется платить налоги с прибыли до тех пор, пока акции не будут проданы. Долгосрочный налог на прирост капитала — это доход от продажи активов или акций, которыми владел более года. В соответствии с текущей федеральной налоговой политикой США ставка налога на долгосрочный прирост капитала ниже.
В зависимости от того, относится ли налогоплательщик к категории налога 15% или категории налога 20%, текущие ставки варьируются от 0% до 20%. Большинство людей платят больше налогов на свой доход, чем на долгосрочный прирост капитала. Таким образом, чтобы воспользоваться более низкой ставкой налога на прибыль, у них есть финансовая причина подождать не менее года, прежде чем продавать свои инвестиции.
Читайте также: НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ: что это такое, статус, расчет и изменение.
Для внутридневных трейдеров и других лиц, которым нравится скорость и удобство онлайн-торговли, важно помнить, что любая прибыль, полученная от покупки и продажи активов, удерживаемых менее года, облагается налогом по более высокой ставке, чем инвестиции, удерживаемые более года.
Вы можете использовать общую сумму убытков капитала за год, чтобы уменьшить сумму налогооблагаемого дохода от прироста капитала. Другими словами, вы должны платить налоги на общую сумму прироста капитала. Чистые годовые убытки ограничены суммой в 3,000 долларов, но любое превышение должно быть перенесено на будущие налоговые годы.
Как избежать налога на прирост капитала по акциям
Есть налог на прирост капитала по акциям, который нужно заплатить, если вы решите инвестировать деньги и получить прибыль. Но есть множество законных стратегий, которые вы можете использовать, чтобы избежать налога на прирост капитала по акциям:
№1. Инвестируйте в акции одобренных малых компаний и держите их
Квалифицированные акции малого бизнеса — это акции, выпущенные компанией, которая соответствует критериям IRS для «квалифицированного малого бизнеса». Цель этого вычета — заставить инвесторов вкладывать деньги в МСП. Прибыль от продажи соответствующих акций может не облагаться налогом в размере до 10 миллионов долларов.
В зависимости от того, когда вы купили акции, вам, возможно, не придется платить налоги со всей или половины прироста капитала. Определенно, вам нужно поговорить об этом со специалистом по налогам.
№ 2. Положите деньги на пенсионный счет с отсрочкой уплаты налогов
Акции, хранящиеся в пенсионном плане с отсрочкой налогообложения, таком как IRA, не облагаются налогом при продаже. При использовании обычного IRA ваши доходы не облагаются налогом до выхода на пенсию. Прирост капитала депонируется в Roth IRA и может быть изъят без уплаты налогов. Его рост не облагается налогом, что делает Roth IRA популярным выбором.
№3. Выясните свою налоговую категорию
Реализация долгосрочного прироста капитала, хотя и облагается налогом по более низкой ставке, все же может привести к более высокому общему налогообложению, поскольку прирост включается в расчет вашего скорректированного валового дохода. Отсрочка продажи акций на более поздний срок или рассмотрение возможности включения некоторых вычетов в текущий год может быть разумным, если вы близки к верхнему пределу вашей обычной федеральной шкалы подоходного налога. Это предотвратит повышение налоговой ставки на эти средства.
Краткосрочный налог на прирост капитала по акциям
Прибыль, полученная за короткий промежуток времени, облагается налогом по стандартной ставке подоходного налога налогоплательщика. Для всех, кроме очень богатых, это больший удар, чем налог на прибыль в долгосрочной перспективе. Налогом на краткосрочную прибыль является любая прибыль, полученная от продажи основных средств или акций, которые находились в собственности менее года. Эта прибыль рассматривается как обычный доход и облагается налогом по той же ставке, что и ваш другой доход.
Краткосрочный налог на прирост капитала с акций: что вам нужно знать
Краткосрочная прибыль — это разница между стоимостью актива и стоимостью, по которой он был продан в конечном итоге. Прибыль, полученная за короткий промежуток времени, облагается налогом по наивысшей предельной налоговой ставке отдельного налогоплательщика. В зависимости от своего годового дохода инвесторы попадут в одну из нескольких налоговых групп от 10% до 37% в 2022 и 2023 годах.
Чтобы компенсировать краткосрочную прибыль, требуется краткосрочный убыток. Максимум, что вы можете вычесть за потерю капитала, составляет 3,000 долларов. Супружеские пары, подающие документы отдельно, могут вычесть только 1,500 долларов. Вы можете использовать обычный налогооблагаемый доход будущих лет, чтобы компенсировать убытки, превышающие 3,000 долларов США. Прибыли и убытки, которые происходят в течение короткого промежутка времени, компенсируют друг друга.
Например, если налогоплательщик купил и продал ценную бумагу A и ценную бумагу B в течение налогового года и получил прибыль в размере 5,000 долларов по ценной бумаге A, но убыток в размере 3,000 долларов по ценной бумаге B, чистая краткосрочная прибыль составит 2,000 долларов (5,000 долларов минус 3,000 долларов). Используйте форму 8949 «Продажи и другие отчуждения капитальных активов», чтобы сообщить налоговой службе о любых прибылях или убытках от инвестиций.
Читайте также: СТАВКА ПОДОХОДНОГО НАЛОГА В КАЛИФОРНИИ 2023: Лучшее простое руководство
Краткосрочный налог на прирост капитала по акциям должен быть указан в форме, и существуют инструкции о том, как это сделать. Кроме того, у налогоплательщика запрашивается личная информация, такая как его имя и номер социального страхования (SSN). В налоговой форме вы должны заполнить две части. Прибыль от продажи актива, который можно сразу использовать, идет в первое ведро, а прибыль от долгосрочных инвестиций — во второе.
Используйте форму D «Прирост капитала и убытки», чтобы сообщить о доходах и убытках в налоговую службу. Но также может потребоваться заполнить форму 8949, чтобы объяснить чистую прибыль или убыток, чтобы промежуточные итоги можно было перенести в Приложение D.
Кроме того, вы добавляете прибыль к своему годовому доходу. Таким образом, вам, возможно, придется платить более высокую ставку налога на краткосрочную прибыль от ваших инвестиций, если это ставит вас в более высокую налоговую категорию, чем в противном случае. Прежде чем подать налоговую декларацию на краткосрочный прирост капитала, вам следует поговорить с экспертом по налогам.
Сколько стоит налог на прирост капитала по акциям
Ставка налога на долгосрочную прибыль составляет от 0% до 20%, а ставка налога на краткосрочную прибыль составляет от 10% до 37%. Налоги на прирост капитала взимаются только с денег, полученных при продаже актива с целью получения прибыли. Получаете ли вы краткосрочный или долгосрочный прирост капитала, зависит от того, как долго вы держите актив.
Ставка налога на прирост капитала для большинства вещей, удерживаемых более года, составляет 0%, 15% или 20%. Те же налоговые ставки в размере 10%, 12%, 22%, 24%, 35% или 37%, которые применяются к обычному доходу, также применяются к приросту капитала от активов, удерживаемых в течение года или менее.
Долгосрочный налог на прирост капитала по акциям
Долгосрочный налог на прирост капитала взимается с активов или акций, проданных по истечении года. Кроме того, долгосрочный прирост капитала облагается налогом по ставке 0% или 15%, в зависимости от дохода и статуса подачи. Долгосрочный прирост капитала обычно облагается более низкой налоговой ставкой.
В течение 2023 налогового года, в зависимости от дохода налогоплательщика, долгосрочная ставка налога на прирост капитала составляет 0%, 15% или 20% от прибыли. Каждый год различные налоговые скобки меняются. Прибыль от инвестиций, удерживаемых более года, подлежит более высокой ставке налогообложения, известной как долгосрочная прибыль.
Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года сохранил те же ставки налога на прирост капитала, что и раньше, но повысил пороговые значения, при которых налогоплательщики попадут в новые налоговые категории. Ниже приведены подробные сведения о ставках налога на прирост капитала на 2023 налоговый год.
| Статус подачи | 0% Ставка | 15% Ставка | 20% Ставка |
| Один | До $ 45,625 | 45,626 $ - $ 492,200 | За $ 492,200 |
| Женитьба совместно | До $ 88,250 | 88,251 $ - $ 553,750 | За $ 553,750 |
| Регистрация в браке отдельно | До $ 45,625 | 45,626 $ - $ 276,800 | За $ 276,800 |
| Глава семьи | До $ 58,750 | 58,751 $ - $ 522,050 | За $ 522,050 |
Как уменьшить налог на прирост капитала по акциям
В этой статье мы поговорим о некоторых способах, которыми вы можете снизить сумму налогов, которую вы должны заплатить при продаже акций и подаче налоговой декларации. Узнайте, как платить наименьшую сумму налога на прибыль от акций здесь.
№1. Подумайте о том, чтобы подарить ценные акции
Если вы часто отдаете деньги на благотворительность, это может быть хорошим планом для вас. Раздача акций, которые выросли в цене, выгодна как для вас, так и для благотворительной организации, потому что человек, который их получит, не должен будет платить с них налоги. Ваши деньги пойдут еще дальше, если организация использует их для покупки чего-то, что будет расти в цене.
№ 2. Включите акции в свой план недвижимости
Лучший способ избежать уплаты налога на прирост капитала по акциям — не иметь прироста капитала. Вам не придется беспокоиться об уплате налога на прирост капитала по акциям, которые вы никогда не продавали в течение жизни.
№3. Получение прироста капитала с помощью единого плана
После уплаты налогов инвестиции стоят меньше, потому что вы получаете меньше своей прибыли. Ваш план пенсионных сбережений значительно улучшится, если вы сможете сохранить больше денег, ради которых упорно трудились.
Что такое налог на прирост капитала по акциям
Когда вы продаете инвестиции, которые у вас были более года, вы должны заплатить налог на прирост капитала. График D используется для отслеживания налогов, связанных с финансовыми операциями. Налог на прирост капитала может стоить вам 0%, 15% или 20% от вашего общего налогооблагаемого дохода за год. Те, у кого более высокие доходы, платят более высокие ставки.
Подсчитайте, сколько вы на самом деле заработали. Вот сколько денег было выручено от продажи после вычета всех сборов и комиссий. Чтобы вычислить прибыль или убыток, вычтите сумму, которую вы заплатили, из суммы, которую вы получили (за сколько вы ее продали). Прирост капитала возникает, когда актив продается дороже, чем он был куплен.
Вы можете иметь право не платить налог на какой-либо чистый прирост капитала, если ваш скорректированный валовой доход меньше или равен 41,675 83,350 долларов США (одиночка или женатый супруг подают документы отдельно), 55,800 XNUMX долларов США (замужние супруги подают документы совместно или переживший супруг) или XNUMX XNUMX долларов США (глава семьи). ).
Налог на прирост капитала составляет 15% или 20%?
Если ваш налогооблагаемый доход составляет более 41,675 459,750 долларов США и менее 15 83,350 долларов США, вы будете платить 517,200% от прироста капитала. Если вы состоите в браке, подающем декларацию совместно, или являетесь правомочным пережившим супругом, и ваш налогооблагаемый доход составляет более 15 XNUMX долларов США, но менее XNUMX XNUMX долларов США, вы будете платить XNUMX% от прироста капитала.
Должен ли я немедленно платить налог на прирост капитала?
Нереализованный прирост капитала, то есть прибыль от еще не проданных инвестиций, не облагается налогом до тех пор, пока инвестиции не будут проданы. Это означает, что вам не придется беспокоиться об уплате налогов на прирост капитала, пока вы фактически не продадите свои инвестиции. Таким образом, вам не придется беспокоиться об уплате налогов на прирост капитала, пока ваши инвестиции продолжают расти.
Является ли налог на прирост капитала 30%?
Если инвестиции продаются, платеж должен быть произведен за этот налоговый год. Долгосрочный прирост капитала облагается налогом по ставке 0%, 15% или 20% от прибыли, в зависимости от дохода заявителя, в 2022 и 2023 годах. Пороговые значения дохода повышаются с каждым годом.
Заключение
Налоги на прирост капитала применяются только к «основным активам», таким как акции, облигации, цифровые активы, такие как криптовалюты и NFT, ювелирные изделия, коллекции монет и недвижимость. Любые инвестиции, которые приносят прибыль после удержания в течение более года, должны платить долгосрочный налог на прирост капитала. Если инвестор инвестировал в течение года или меньше, он должен платить краткосрочный налог на прирост капитала. Краткосрочные ставки определяются традиционным диапазоном подоходного налога налогоплательщика.
Статьи по теме
- Как законно не платить налоги: подробная инструкция
- ЧТО ТАКОЕ СТОИМОСТЬ? Все, что тебе нужно знать
- КАК УМЕНЬШИТЬ НАЛОГООБЛАГАЕМЫЙ ДОХОД: лучшие простые стратегии!
- НАЛОГООБЛАГАЕМЫЙ БРОКЕРСКИЙ СЧЕТ: что такое налогооблагаемый брокерский счет и как он работает
- КАК ЗАРАБОТАТЬ НА ФОНДОВОМ РЫНКЕ: Подробное руководство
Рекомендации
