Как работает пенсионный план компании? Зарегистрированный план, который дает вам источник дохода для выхода на пенсию, — это пенсионные планы компании. Эти планы требуют регулярных взносов в план как от вас, так и от вашего работодателя или только от вашего работодателя. Вы будете получать пенсионный доход от плана. Поговорите с менеджером или консультантом из отдел кадров если вы хотите узнать больше о том, как работает ваш пенсионный план, спонсируемый работодателем. Вы можете сэкономить деньги на будущее, получая доступ к немедленным налоговым преимуществам, внося свой вклад в пенсионный план для малого бизнеса. Существуют различные типы пенсионных планов компаний, которые малый бизнес может реализовать. Читайте дальше, чтобы узнать о них больше.
Пенсионные планы компании
Среди многих преимуществ, которые работодатель может предоставить работнику, пенсионный план является одним из них. Когда работник выходит на пенсию, он получает определенную сумму денег из фонда, в который вносит взнос работодатель. Пенсия — это своего рода пенсионный план, который выплачивает фиксированную сумму каждый месяц, как только вы увольняетесь с работы. Работодатели должны вносить вклад в фонд, который инвестируется в пользу работников. Как сотрудник, вы также можете вносить часть своей заработной платы в план. Не все компании предлагают эти планы. Они чаще всего встречаются в государственных организациях и крупных корпорациях.
Пенсионные планы должны соответствовать определенным правилам, установленным Министерством труда США. Эти правила определяют, сколько денег предприятия должны ежегодно откладывать в инвестиционные фонды для пенсий работникам. Пенсионные выплаты также следуют графику наделения правами. Они могут следовать графику наделения скалами или поэтапному графику наделения.
Пенсионные планы малых компаний
Только часть процесса включает в себя поиск идеального пенсионного плана для вашего малого бизнеса. В зависимости от размера компании, количества сотрудников и возможностей, которые владелец хочет предложить своим сотрудникам, у малого бизнеса есть множество вариантов.
В рамках каждого пенсионного плана существуют разные требования к оформлению документов, годовой отчетности и настройке учетной записи. На веб-сайте IRS вы также можете получить доступ к дополнительной информации, выбрав тип вашего плана.
Некоторые пенсионные схемы требуют дополнительных документов. Например, при настройке 401(k) вы должны предоставить письменный план. Определите, какой взаимный фонд, брокерскую или страховую компанию использовать. Изучите их планы, чтобы сравнить затраты, комиссионные и обслуживание клиентов.
Ассоциация ПРОСТОЙ 401 (к) является одним из планов, который требует взносов работодателей. Некоторые штаты полностью запрещают взносы работодателей. Выбор между согласованной или фиксированной ставкой взноса необходим, если вы решите, чтобы ваш работодатель делал взнос.
Если у вас есть работники, вы должны сообщить каждому участнику плана любую относящуюся к делу информацию. Это может включать привилегии, издержки и характерные характеристики. Кроме того, вы должны предупредить участников о любых корректировках. Чтобы убедиться, что вы соблюдаете правила, ознакомьтесь с рекомендациями IRS.
Типы пенсионных планов компаний малого бизнеса
№1. Традиционная ИРА
Традиционный IRA легко открыть и поддерживать личный сберегательный счет, который предлагает налоговые преимущества. Если вы работаете не по найму или все еще расширяете свой бизнес, это может помочь вам начать свои пенсионные сбережения. IRA Roth может быть лучшим вариантом для вас, если вы предпочитаете платить налоги сейчас, а не позже на пенсии. Хотя Рот ИРА имеет ограничения по доходу и не дает немедленных налоговых льгот, вы можете воспользоваться безналоговыми выплатами по достижении пенсионного возраста. Максимальный взнос для A в 2023 году составляет 6,500 долларов (7,500 долларов для лиц старше 50 лет).
Любой может начать свой план и делать взносы до годового предела, установленного IRS. Традиционные взносы IRA вычитаются из налогооблагаемого дохода, что снижает налоговую нагрузку на вашу компанию. Используя онлайн-маклерство, вы можете быстро и легко открыть традиционную IRA или IRA Roth. Вы можете назначить регулярное снятие средств со своего расчетного счета или делать взносы, когда захотите.
№ 2. SEP-IRA
A Компания могут вносить вклады в обычные IRA через SEP. Бизнес любого размера, даже индивидуальный предприниматель, имеет право создать SEP. Самозанятый IRA — другое название этой учетной записи. Выбирая между планами, имейте в виду, что планы SEP, в отличие от планов 401 (k), не допускают досрочных взносов или выборочной отсрочки заработной платы, если вам больше 50 лет. дохода работника.
SEP IRA, структура которой аналогична традиционной IRA, доступна только для владельцев малого бизнеса и их сотрудников. Этот план разрешает только взносы работодателей, которые вносятся непосредственно в SEP IRA каждого сотрудника, а не в трастовый фонд. Те, кто работает не по найму, также могут открыть SEP IRA.
Поскольку каждый участник должен внести одинаковый вклад, этот план лучше всего подходит для компаний с одним-тремя сотрудниками. Например, если вы решите отчислять 10% от своей зарплаты, все квалифицированные сотрудники должны получать такую же сумму. Это может быть дорого для тех, у кого больше сотрудников, или для владельцев бизнеса, которые хотят отложить значительную сумму денег на будущее.
SEP IRA можно легко настроить, заполнив форму 5305-SEP, которая является одной из ее лучших функций. Если вы не можете заполнить форму, банк, взаимный фонд или другое финансовое учреждение могут помочь вам в разработке прототипа плана SEP. После того, как все необходимые документы поданы, работодатели не обязаны отправлять какие-либо ежегодные отчеты в IRS.
№3. Простой-ИРА
Работодатели могут вносить вклады в IRA для сотрудников, которые участвуют в плане SIMPLE (План поощрения сбережений для сотрудников), точно так же, как они могут делать это в планах SEP, которые используются для финансирования пенсионных сбережений. SIMPLE IRA — это вариант для малого бизнеса, насчитывающего до 100 сотрудников. Как правило, работодатели должны вносить взносы либо в виде фиксированного взноса в размере 2% для всех квалифицированных сотрудников, либо в виде согласованного взноса в размере до 3% от заработной платы работника в пересчете на доллар. Хотя сотрудникам не нужно вносить взносы в фиксированный план, они могут сделать это, отсрочив часть или всю свою зарплату. 330,000 2023 долларов — это верхний порог дохода для компенсации в XNUMX году.
№ 4. Простой 401 (К)
Как и SIMPLE IRA, пенсионный план SIMPLE 401(k) доступен для предприятий, в которых работает не более 100 человек. Сотрудники должны иметь полный доступ ко всем вкладам работодателя, внесенным в SIMPLE 401(k), что является обязательным требованием. Если вы предоставляете SIMPLE 401(k), вы не можете предоставлять какой-либо другой пенсионный план. Необходимо решить, утвердить ли обязательный взнос в размере 2% от заработной платы каждого правомочного работника или соответствующий взнос в размере до 3% от работодателя. Если ваша компания нанимает более 100 человек, для SIMPLE 401(k) предусмотрен двухлетний льготный период. Затем вы можете подумать о переходе на традиционный план 401 (k).
№ 5. Соло 401 (к) план
Единоличный владелец и его или ее супруг являются предполагаемыми бенефициарами индивидуального плана 401 (k), также известного как Solo-k, Uni-k или One-участник k. Владельцу бизнеса разрешено работать на двух работах в 2023 году, что позволяет вносить необязательные взносы в размере до 25% заработной платы и выборочные отсрочки до 22,500 XNUMX долларов США.
Типы пенсионных планов компании
Определение пенсионных планов и определение пенсионных планов — это две категории пенсионных планов, на которые распространяется Закон о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA).
№1. План с установленными выплатами
Пенсионное пособие по плану с установленными выплатами гарантированно составляет определенную сумму в месяц. Это обещанное пособие может быть указано в плане в виде точной денежной суммы, например, 100 долларов в месяц после выхода на пенсию. Когда участник выходит на пенсию, план с установленными выплатами предлагает гарантированную сумму ежемесячного пособия. Работодатели управляют счетами клиентов, нанимая инвестиционных менеджеров для наблюдения за планами с установленными выплатами, также известными как пенсионные планы. В этом плане работодатель берет на себя риск.
План с установленными выплатами, хотя и менее распространенный и, как правило, более дорогой, является вариантом для независимых подрядчиков и владельцев малого бизнеса, которые хотят накопить значительную сумму денег на пенсию. Ваши ежегодные взносы корректируются, чтобы оставаться на правильном пути, поскольку вы заранее определяете свою долгосрочную цель сбережений.
№2. План с установленными взносами
План с установленными взносами, с другой стороны, не гарантирует пенсионных пособий на определенном уровне. В этих программах либо работник, либо работодатель (или оба) вносят взносы на счет работника в соответствии с планом, иногда по установленной ставке, например 5% годового заработка. Средства работника обычно используются для оплаты этих взносов.
План с установленными взносами не обеспечивает такого же уровня гарантий выплат при выходе на пенсию. План с установленными взносами похож на 401(k). И работодатель, и работник вносят свой вклад в такие планы, часто в размере установленного процента от годовой зарплаты работника. В этом типе договоренности работник берет на себя риск. В зависимости от того, сколько денег вложено, общая стоимость счета будет колебаться. Когда сотрудник выходит на пенсию, ему передается баланс счета, который состоит из взносов плюс или минус прибыли или убытки от инвестиций.
Типичные типы пенсионных планов, предоставляемые работодателями
Пенсионные планы бывают разных форм, таких как планы 401(k), планы 457, планы Roth 401(k), ПРОСТЫЕ планы, планы 403(b) и многие другие. Вы можете выбрать наилучшую для вас стратегию, обсудив свои варианты с сертифицированным бухгалтером.
№1. 401 (к) План
Среди пенсионных планов, спонсируемых работодателем, этот является наиболее распространенным. Большинство крупных коммерческих компаний предоставляют своим сотрудникам такой план. Хотя работник должен внести свой вклад в этот план, многие работодатели предлагают внести определенный процент от взносов работника. Когда дело доходит до инвестиций, у сотрудников есть возможность выбирать, что они финансируют, и они по-прежнему полностью владеют счетом после выхода на пенсию.
№ 2. План Рот 401 (к)
Этот вид плана обеспечивает те же преимущества, что и традиционный план Roth IRA, и имеет те же ограничения взносов сотрудников, что и традиционный план 401(k). Форма Roth 401(k) не предусматривает налоговых вычетов для взносов, но если вы снимаете средства во время выхода на пенсию в возрасте старше 59–12 лет и после хранения денег на счете не менее пяти лет, вы не будете облагаться налогом.
№3. 403(б) План
План 403(b) почти идентичен плану 401(k), но он доступен только для некоммерческих организаций, таких как больницы, системы государственных школ, церкви и т. д. Взносы сотрудников являются основным источником финансирования этих планов, и до определенной суммы взносы не облагаются налогом. Работодатели могут решить, следует ли уравнять взносы сотрудников до определенного процента. Эти деньги облагаются налогом в момент их снятия со счета.
№ 4. Простой план IRA
Небольшие компании часто предлагают план индивидуального пенсионного счета (IRA) под названием SIMPLE (План поощрения сбережений для сотрудников). Работодатели могут сделать добровольные взносы или уравнять взносы сотрудников в размере до 3% от их заработной платы. Сотрудники вносят в план деньги, не облагаемые налогом.
№ 5. 457(б) планы
В отличие от плана 401(k), план 457(b) доступен только для сотрудников государственных, местных и некоторых освобожденных от налогов организаций. Когда работник вносит свой вклад в льготный план с доходом до налогообложения, налог с дохода не взимается. 457(b) разрешает увеличивать взносы без уплаты налогов до выхода на пенсию; однако, когда сотрудник снимает средства, он делает это по более высокой налоговой ставке.
№6. Супруга ИРА
Супруга работника, получившая доход, также может внести свой вклад в IRA благодаря супружеской IRA. Только сотрудники с заработанным доходом обычно имеют право на IRA. Независимо от того, является ли супружеская IRA традиционной или Roth IRA, любые взносы должны превышать налогооблагаемый доход работающего супруга.
№ 7. Перенос ИРА
Перенос IRA создается, когда вы переводите пенсионную учетную запись, такую как 401 (k) или IRA, на новую учетную запись IRA. Чтобы вы могли продолжать пользоваться налоговыми преимуществами IRA, деньги «перекатываются» с одного счета на переносимый IRA. Любое учреждение, которое разрешает вам это сделать, позволит вам открыть пролонгацию IRA, которая может быть либо традиционной, либо Roth IRA. Деньги могут быть внесены в пролонгированный IRA без каких-либо ограничений.
Как работают пенсионные планы компании
Если у вас есть пенсионный план, ваш работодатель должен регулярно делать взносы на ваш счет. По достижении пенсионного возраста вы начинаете получать ежемесячные чеки на накопленную пенсию. Как правило, для расчета выплаты используется формула. Входные данные формулы включают информацию о вашем возрасте, доходе и стаже работы в компании.
Каков пример хорошего пенсионного плана?
401 (к) планов
Планы 401(k), предоставляющие налоговые льготы, дают возможность накопить на пенсию. Когда сотрудник вносит вклад в традиционный 401 (k), они делают это с деньгами до налогообложения, что означает, что сумма взноса не считается доходом для целей налогообложения. Эти взносы могут увеличиваться без уплаты налогов в рамках плана 401 (k) до выхода на пенсию, когда их можно будет отозвать. При выходе на пенсию распределения приводят к налогооблагаемой прибыли, но снятие средств до достижения возраста 59 и 12 лет может повлечь за собой дополнительные налоги и штрафы.
Что такое пенсионный план в бизнесе?
Планы выхода на пенсию среди сотрудников помогают обеспечить пенсионный доход для сотрудников. Они считаются одним из видов пособий на рабочем месте, и работодатели могут разрабатывать свои пенсионные планы различными способами и вносить взносы от имени своих сотрудников.
Как создать пенсионный план?
- Ставьте долгосрочные цели.
- Понимание сложных процентов.
- Пересмотрите свой выбор.
- Посмотрите на преимущества компании.
- Узнайте о социальном обеспечении.
- Составьте бюджет и начните экономить.
- Установите новые цели по мере необходимости.
Каковы 4 плана выхода на пенсию?
Правило 4% — это хорошо известная стратегия снятия пенсионных накоплений, согласно которой пенсионеры могут разумно взять 4% своих сбережений в течение года, когда они выходят на пенсию, а затем ежегодно корректировать инфляцию в течение следующих 30 лет.
Каковы 5 этапов выхода на пенсию?
- Предпенсионный этап.
- Пенсионный медовый месяц.
- Фаза разочарования.
- Фаза переориентации.
- Фаза стабильности.
Какие инвестиции сделать для выхода на пенсию?
В дополнение к Социальное обеспечениепенсии, сбережения и другие инвестиции, пенсионеры могут дополнить свой пенсионный доход облигациями, аннуитетами и приносящими доход акциями. Вы можете выбрать лучшую стратегию пенсионного дохода с помощью финансового эксперта.
Каков наилучший источник пенсионного дохода?
Для американских пенсионеров социальное обеспечение является наиболее распространенным источником дохода. Поскольку социальное обеспечение — это деньги, которые вы, наконец, можете потребовать после многих лет напряженной работы, крайне важно использовать их. Налоги на социальное обеспечение могут взиматься с людей с другими источниками дохода. Другие источники включают
- Гарантированный доход (например, социальное обеспечение, аннуитеты)
- Пенсионные планы (т.е. планы с установленными выплатами)
- IRA.
- К квалифицированным пенсионным планам, спонсируемым работодателем (QRP), относятся планы 401(k), 403(b) и 457(b), которые поддерживаются государством.
Заключение
Существует множество вариантов пенсионных планов компании. Кроме того, существует множество доступных вариантов, и лучший для вас будет зависеть от множества факторов. Все согласны с тем, что как работники, так и работодатели могут извлечь выгоду из пенсионных планов, спонсируемых работодателем. Эти программы предлагают налоговые льготы, автоматическую отсрочку платежа в счет сбережений, а в некоторых случаях работодатели будут уплачивать взносы сотрудников до заранее установленного лимита.
- ЛУЧШИЕ ПЕНСИОННЫЕ ПЛАНЫ НА 2023 ГОД: Как они работают
- Что такое простой IRA против 401K: в чем их различия
Рекомендации
