Вычет процентов по студенческому кредиту может уменьшить ваш налогооблагаемый доход на сумму до 2,500 долларов США. Воспользуйтесь вычетом процентов по студенческому кредиту, чтобы сэкономить до 550 долларов США в годовом налоговом счете. В зависимости от вашей налоговой ставки. Есть несколько требований, которые необходимо выполнить, но если вы это сделаете, это простой процесс, потому что вам не нужно перечислять свои отчисления. Вот все, что вам нужно знать о вычете процентов по студенческим кредитам.
Вычет процентов по студенческим кредитам
Вычет процентов по студенческому кредиту может помочь уменьшить сумму процентов, которые вы платите каждый год по студенческим кредитам. Если у вас есть задолженность по студенческому кредиту в размере 34,000 4.8 долларов США и процентная ставка 1,500 процента. Каждый год вы будете платить около XNUMX долларов в виде процентов.
К счастью, вы можете вычесть до 2,500 долларов на студенческие варианты процентные платежи из вашего дохода и прибыли во время налогообложения. Снижение вашего скорректированного валового дохода (AGI). Независимо от того, детализируете ли вы свои отчисления или принимаете стандартные отчисления, вы можете потребовать вычет процентов по студенческому кредиту.
Стандартный вычет был существенно удвоен в результате принятия Закона о сокращении налогов и занятости от 2017 года. В 2019 году стандартный вычет составляет:
- 12,200 XNUMX долларов США, если вы подаете заявление в одиночку
- 18,350 XNUMX долларов США, если вы являетесь главой семьи
- $ 24,400 XNUMX для супружеских пар, подающих совместные декларации
В результате около девяти из десяти налогоплательщиков выиграют от использования стандартного вычета. Хорошей новостью является то, что вы можете потребовать налог экономия на процентные платежи по студенческому кредиту, если вы берете стандартный вычет. Неудивительно, что почти 12 млн. Американцы каждый год требуют почти 14 миллиардов долларов в виде процентных отчислений по студенческим кредитам.
Обзор
Служба внутренних доходов (IRS) предлагает ряд налоговых вычетов, которые люди могут использовать для снижения своего налогооблагаемого дохода за год. Студент варианты Вычет процентов является одним из них. Позволяет вычесть до 2,500 долларов в виде процентов, выплаченных по студенческой ссуде в течение налогового года. 1 Индивидуум со ставкой налога 22%, требующий вычета в размере 2,500 долларов США, сэкономит 550 долларов США на своем годовом счете по федеральному подоходному налогу.
Налогоплательщики, которые хотят воспользоваться вычетом, должны соответствовать определенным требованиям. Рассмотрим следующий пример:
- Студенческий заем должен быть выдан налогоплательщику, супруге налогоплательщика или иждивенцам. Родители, которые помогают законным заемщикам с погашением, не могут претендовать на вычет.4
- Кредит должен быть получен в течение академического периода, в течение которого студент зачислен по крайней мере на полставки в программу, ведущую к степень, сертификат или другое признанное удостоверение.
- Ссуда должна быть использована для покрытия квалифицированных расходов на высшее образование (обучение, сборы, учебники, расходные материалы и оборудование) и не может включать расходы на проживание и питание, медицинские расходы студентов, страховку и транспорт.
- Кредит должен быть использован в течение «разумного периода времени» после его получения, а средства должны быть выплачены либо в течение 90 дней до начала академического периода, либо в течение 90 дней после его окончания.
- Школа, в которую зачислен учащийся, должна быть правомочным учреждением, включая все аккредитованные государственные, некоммерческие и частные коммерческие высшие учебные заведения, которые участвуют в программах помощи учащимся, управляемых Министерством образования США.
В отличие от большинства других вычетов, вычет процентов по студенческому кредиту является корректировкой доход в форме 1040. Это означает, что вам не нужно заполнять Приложение А. В котором перечисляются вычеты, чтобы требовать их.
Что такое вычет процентов по студенческой ссуде?
Вычет процентов по студенческому кредиту может помочь уменьшить сумму процентов, которые вы платите каждый год по студенческим кредитам. Если у вас есть задолженность по студенческому кредиту в размере 34,000 4.8 долларов США и процентная ставка 1,500 процента. Каждый год вы будете платить около XNUMX долларов в виде процентов.
К счастью, вы можете вычесть до 2,500 долларов в виде процентов по студенческому кредиту из своего дохода и доходы в налоговое время. Снижение вашего скорректированного валового дохода (AGI). Независимо от того, детализируете ли вы свои отчисления или принимаете стандартные отчисления, вы можете потребовать вычет процентов по студенческому кредиту.
Стандартный вычет был значительным в результате принятия Закона о сокращении налогов и занятости от 2017 года. В 2019 году стандартный вычет составляет:
- 12,200 XNUMX долларов США, если вы подаете заявление в одиночку
- 18,350 XNUMX долларов США, если вы являетесь главой семьи
- $ 24,400 XNUMX для супружеских пар, подающих совместные декларации
В результате около девяти из десяти налогоплательщиков выиграют от использования стандартного вычета. Хорошей новостью является то, что вы можете претендовать на налоговую экономию при выплате процентов по студенческому кредиту, если воспользуетесь стандартным вычетом. Неудивительно, что почти 12 миллионов американцев ежегодно требуют около 14 миллиардов долларов в виде вычетов процентов по студенческим кредитам.
Право на вычет процентов по студенческому кредиту
Если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) достигает определенных пороговых значений, вы не сможете претендовать на вычет процентов по студенческому кредиту. Модифицированный скорректированный валовой доход большинства людей (MAGI) — это просто их скорректированный валовой доход (AGI) до вычета процентов по студенческому кредиту.
Измененные скорректированные ограничения валового дохода за 2019 налоговый год были следующими:
- 85,000 XNUMX долларов США для одиноких, глав семьи или вдов.
- 170,000 XNUMX долларов США, если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию
Помимо ограничений по доходу, вы не можете претендовать на вычет, если:
- Ваш родитель или другой родственник заявляет, что вы иждивенец на своих собственных налогах
- Вы или ваш супруг не несете юридической ответственности за погашение кредита (например, вы производите платежи по кредиту, который ваш ребенок взял на свое имя)
- Вы состоите в браке и подаете отдельные декларации
Заявление о вычете процентов по студенческому кредиту
Введите разрешенную сумму в строке 20 Приложения 1 формы 2019 за 1040 г., чтобы потребовать вычет студенческой ссуды.
В вашей налоговой декларации вычет процентов по студенческому кредиту является корректировкой дохода «над чертой». Это означает, что вы можете использовать его независимо от того, принимаете ли вы стандартный вычет или перечисляете свои вычеты.
Большая часть работы будет для вас, если вы используете налоговую подготовку программное обеспечение как TaxAct. Если вам нужна помощь в определении приемлемой суммы для ввода в строке 20, читайте дальше.
№1. Узнайте, сколько процентов вы заплатили
Ищите Форму 1098-E, Заявление о процентах по студенческому кредиту. Обратитесь к вашим кредитным специалистам, чтобы узнать, сколько процентов вы заплатили по своим студенческим кредитам в течение налогового года. К 31 января любое кредитное учреждение, получившее от вас не менее 600 долларов в виде процентов, должно подать вам форму 1098-E. Либо в электронном виде, либо по почте.
Вы можете запросить форму 1098-E у каждого поставщика услуг, если вы заплатили не менее 600 долларов США в виде процентов в течение налогового года, но произвели платежи в пользу многочисленных служб, даже если они получили от вас менее 600 долларов США в виде процентов. Вы можете связаться с каждой из ваших служб, чтобы узнать точную сумму процентов, выплаченных в течение налогового года, если вы заплатили менее 600 долларов США в виде процентов по студенческому кредиту.
№ 2. Рассчитайте уменьшение налогооблагаемого дохода
За исключением случаев, когда ваш доход приближается к установленным ограничениям или превышает их. Вы можете вычесть из своего налогооблагаемого дохода процентные платежи по студенческому кредиту в размере до 2,500 долларов США.
За 2019 налоговый год, если ваш измененный скорректированный налог (MAGI) находится между:
- 70,000 85,000 и XNUMX XNUMX долларов США: если вы являетесь холостым, главой семьи или подходящей вдовой
- $140,000 170,000 и $XNUMX XNUMX: для супружеских пар, подающих совместную заявку
Помните, что ваш MAGI обычно совпадает с вашим AGI до того, как будет применен вычет процентов по студенческому кредиту. Существует формула для расчета уменьшенного вычета по процентам по кредиту, если ваш доход находится между окнами, указанными выше. Аналогичным образом, используйте Таблицу вычета процентов по студенческой ссуде в форме 1040 или обратитесь к публикации IRS 970 «Налоговые льготы для образования», глава 4 для получения дополнительной информации.
Стоит ли указывать проценты по студенческому кредиту в налоговой декларации?
Может быть выгодно потребовать вычет процентов по студенческим кредитам, если вы имеете на это право. Это уменьшает ваш скорректированный валовой доход, потому что это вычет, который берется выше линии.
Существует ряд дополнительных налоговых льгот, которые зависят от вашего скорректированного валового дохода или ограничиваются им. Например, если ваши личные медицинские расходы превышают 7.5% от вашего скорректированного валового дохода, вы можете иметь право на налоговый вычет по этим расходам. Таким образом, уменьшение вашего скорректированного валового дохода (AGI) за счет вычета процентов по студенческому кредиту может позволить вам вычесть большую часть ваших медицинских расходов.
Кредит на уход за детьми и иждивенцами также имеет лимиты дохода, основанные на вашем AGI; поэтому заявление о вычете процентов по студенческому кредиту может помочь вам претендовать на более высокий кредит, если вы пытаетесь уменьшить свои налоговые обязательства.
Вам нужно перечислить, чтобы вычесть проценты по студенческому кредиту?
Вычет по процентам, выплачиваемым по студенческим кредитам, является налоговым вычетом выше линии, что означает, что он немедленно уменьшает сумму вашего скорректированного валового дохода, с которого вы несете ответственность за уплату налога.
Вам не нужно беспокоиться о том, что вы не сможете претендовать на вычет по студенческим кредитам, даже если вы собираетесь использовать стандартный вычет; вы можете претендовать на это независимо. Даже если вы решите детализировать свои отчисления, вы все равно сможете вычесть проценты, выплаченные по вашим студенческим кредитам.
Насколько вычет может спасти вас?
Сумма, которую вы можете вычесть в счет федерального подоходного налога из процентов по студенческому кредиту, зависит как от вашего дохода, так и от вашей налоговой категории.
Рассчитайте, сколько стоит ваш вычет, умножив сумму вычитаемых вами процентов на налоговую категорию, в которой вы находитесь для вашего федерального подоходного налога. Ваш доход будет облагаться налогом по ставке 22%, если, например, вы заработали 65,000 550 долларов США в течение предыдущего налогового года. Ваш возврат федерального налога будет увеличен на 2500 долларов США в результате вычета 2,500 долларов США (0.22 долларов США, умноженные на XNUMX).
Однако, если ваш вычет приводит к тому, что вы попадаете в категорию с более низким доходом, процесс усложняется.
С помощью рабочего листа, который можно найти в публикации IRS 970, вы сможете определить, имеете ли вы право на вычет процентов по студенческим кредитам. Вы также можете поискать в Интернете калькуляторы, которые помогут вам вычесть проценты по студенческим кредитам. Это может значительно упростить процесс.
Вычет процентов по студенческому кредиту по сравнению с другими льготами
В дополнение к вычету процентов по студенческому кредиту студенты поступают на программы высшего образования. А их родители могут иметь право на различные налоговые льготы, такие как налоговые льготы. Налоговые льготы более значительны, чем вычеты, поскольку они связаны с вашими налоговыми обязательствами в соотношении доллар к доллару, а не просто снижают ваш налогооблагаемый доход.
Что дает право на вычет
Если кредит был взят только для оплаты квалифицированных образовательных расходов для вас, вашего супруга. Или иждивенец во время посещения уполномоченного учреждения, проценты, выплаченные по кредиту, как правило, имеют право на вычет процентов по студенческому кредиту. Вычет не распространяется на кредиты, предоставленные семьями или работодателями.
Квалифицированные образовательные расходы включают в себя:
- Обучение в колледже и сборы
- Проживание, питание и другие расходы на проживание
- Учебники, расходные материалы и оборудование
- Другие необходимые расходы, такие как транспорт
Колледжи, университеты и профессионально-технические училища имеют право на участие в программе помощи студентам Министерства образования США.
Могу ли я вычесть проценты по студенческому кредиту?
Чтобы вычесть проценты по студенческой ссуде, вы должны использовать квалифицированную студенческую ссуду для оплаты собственных расходов на образование. Ваш супруг или иждивенец во время посещения утвержденного учреждения. Кроме того, кредитор должен соответствовать квалификационным требованиям программы, установленным US Отдел образования.
Федеральный студенческий кредит программы могут быть доступны для студентов, которые посещают учебные заведения, не являющиеся государственными университетами и колледжами. Более того, среди этих учреждений есть технические и профессиональные школы, коммерческие и некоммерческие колледжи и другие высшие учебные заведения. Вы должны взять студенческий кредит самостоятельно, а не через работодателя или родственника. Кроме того, как заемщик, вы должны погасить кредит в разумные сроки. IRS, с другой стороны, готов работать с вами, если вы прилагаете усилия, чтобы погасить его, и открыто и честно говорите о своем финансовом положении.
Форма IRS 1098-E, Заявление о процентах по студенческой ссуде, предназначена для отчета о выплате процентов по студенческой ссуде вам и IRS. Если вы заплатили 600 долларов США или больше процентов в течение налогового года. Ваш кредитный специалист отправит вам как минимум одну форму 1098-E.
Когда вы больше не можете вычитать проценты по студенческому кредиту?
Если вы состоите в браке и подаете документы совместно, сумма, при которой ваш вычет по студенческому кредиту начинает уменьшаться, постепенно снижается до 145,000 175,000 долларов США, а сумма, при которой вы больше не можете претендовать на этот вычет, составляет 70,000 85,000 долларов США. Поэтапный отказ начинается с XNUMX XNUMX долларов США для лиц, которые подают свои налоги в одиночку и не имеют иждивенцев. Если ваш MAGI превышает XNUMX XNUMX долларов США, вы больше не сможете требовать вычета.
Когда вы получаете информацию о форме процентов по студенческой ссуде?
Если вы заплатили более 600 долларов США в виде процентов по своим студенческим кредитам, компания, которая обслуживает ваши кредиты, должна выдать вам форму 1098-E. Если вы не получили эту форму до конца января, свяжитесь с компанией, которая обслуживает ваш кредит. Вы по-прежнему имеете право подать заявку на выплату процентов на сумму менее 600 долларов США. До тех пор, пока вы приобретете правильную сумму от вашего поставщика кредита.
Когда вы регистрируете свои налоги с помощью онлайн-инструмента для налогообложения, вам будет предложено предоставить важную информацию на нескольких этапах процесса. Соответствующую информацию можно найти в графе № 1 вашей формы 1098-E, которая выглядит следующим образом: Кредитор получает компенсацию в виде процентов по студенческим кредитам.
Если я не выплачу свой студенческий кредит, повлияет ли это на мои налоги?
Если вы перестанете платить компании, которая обслуживает ваши студенческие кредиты, и ваш кредит станет неплатежеспособным, вы можете столкнуться с рядом серьезных последствий. Например, правительство может удержать часть вашего налогового возмещения до тех пор, пока остаток вашего долга не будет погашен. Наложение ареста может быть использовано для получения множества других федеральных пособий, включая любые выплаты, полученные от социального обеспечения.
Могу ли я вычесть платежи по студенческому кредиту?
Вы не можете вычесть основную часть платежей по студенческому кредиту, но вы можете вычесть процентную часть платежей до 2,500 долларов.
Согласно исследованию Совета колледжей, проведенному в 2020 году, средняя цена стикера в штате за четырехлетнее посещение государственного колледжа в 2020–2021 годах составляла 10,560 26,820 долларов. Другие расходы, такие как проживание и питание, учебные принадлежности и сборы, увеличили средний показатель до 27,020 37,650 долларов. Стоимость обучения в государственных учебных заведениях для студентов из других штатов составляла 43,280 54,880 долларов, а в частных колледжах - в среднем XNUMX XNUMX долларов. Эти средние суммы составляли XNUMX XNUMX и XNUMX XNUMX долларов соответственно, следовательно, с добавлением различных сборов. Не выбрасывайте деньги на ветер, когда плата за обучение растет с каждым годом. Воспользуйтесь вычетом процентов по студенческому кредиту, если вы соответствуете требованиям.
Часто задаваемые вопросы
Могу ли я списать платежи по студенческому кредиту?
Вы можете получить налоговый вычет на проценты, выплаченные по студенческим кредитам, которые вы взяли для себя, своего супруга или иждивенца. Эта льгота распространяется на все кредиты (не только федеральные студенческие кредиты), используемые для оплаты расходов на высшее образование. Максимальный вычет составляет 2,500 долларов в год.
Как проценты по студенческому кредиту влияют на налоги?
Если в течение года вы заплатили более 600 долларов США в виде процентов по студенческому кредиту, ваш кредитный специалист должен отправить вам налоговую форму 1098-E, в которой точно указано, сколько вы заплатили в виде процентов по студенческому кредиту в течение года. Если вы заплатили менее 600 долларов, вы все равно можете потребовать вычет.
Что, если я заплатил более 2500 процентов по студенческому кредиту?
Вычет процентов по студенческому кредиту позволяет вычесть до 2,500 долларов. … Если вы заплатили больше этой суммы, вы не можете вычесть дополнительные проценты. Это вычет, а не кредит. Это означает, что вы вычитаете сумму вычитаемых процентов из вашего налогооблагаемого дохода.
Должны ли вы сообщать проценты по студенческому кредиту по налогам?
Если вы произвели платежи по федеральному студенческому кредиту в 2020 году, вы можете иметь право на вычет части процентов, уплаченных вами в вашей федеральной налоговой декларации за 2020 год. Выплаты процентов по студенческому кредиту сообщаются как в Налоговую службу (IRS), так и вам в форме IRS 1098-E, Отчет о процентах по студенческому кредиту.
Статьи по теме
