Как бы ни было круто быть самому себе начальником и брать на себя ответственность за ведение бизнеса, вам придется продумать свои пенсионные планы, и чем раньше вы начнете работать над их выполнением, тем лучше. Многие финансовые учреждения, такие как Vanguard, Fidelity и другие, предлагают самозанятым пенсионные планы, которые являются гибкими, простыми в использовании, а также отсрочивают налоги. Хотя каждый из них уникален, они также предлагают гибкие варианты инвестиций, независимо от того, есть у вас сотрудники или нет. Давайте рассмотрим некоторые из лучших вариантов пенсионных планов для индивидуальных владельцев бизнеса.
Можете ли вы иметь пенсионный план, если вы работаете не по найму?
Что вы можете. Люди, которые работают на себя, могут планировать свой выход на пенсию, используя различные планы для владельцев малого бизнеса.
Каков наилучший пенсионный план, если вы работаете не по найму?
Простая пенсия работникам (SEP) IRA. Если вы работаете не по найму и не планируете когда-либо нанимать людей, но все же хотите накопить как можно больше на пенсию, SEP IRA может быть лучшим вариантом для вас.
Лучшие пенсионные планы для самозанятых
Людям, которые зарабатывают на скромную жизнь самозанятостью, лучше инвестировать в традиционную IRA или Roth IRA, когда речь идет о пенсионных планах.
Индивидуальные пенсионные счета (IRA)
Как правило, IRA предназначены для всех, кто получает доход и хочет откладывать на пенсию.
Существует два типа IRA: традиционная IRA, которая обеспечивает налоговые льготы при внесении взносов, и IRA Roth, которая позволяет снимать средства без уплаты налогов после получения пенсионного дохода. Взносы IRA могут сократить ваше личное налоговое бремя, но IRS не считает их деловыми расходами.
Создать IRA просто, и как только это будет сделано, у вас будет много информации о том, как и куда вы вкладываете свои деньги.
В 2023 году максимальный индивидуальный взнос IRA составляет 6,500 долларов, а для тех, кому 1,000 лет и старше, выплачивается догоняющий взнос в размере 50 долларов.
Наконец, если нет исключительных обстоятельств, снятие средств в возрасте до 59 лет подлежит штрафу в размере 10%.
Упрощенная пенсия работникам IRA (SEP IRA)
Если вы работаете не по найму и не планируете никого нанимать в ближайшее время, SEP IRA может быть вашим лучшим вариантом пенсионных сбережений. SEP IRA предлагают более крупные взносы и налоговые льготы, чем обычные IRA.
Самозанятые лица могут открывать IRA Roth так же, как и традиционные. Они также могут внести до 66,000 2023 долларов в 25 году, что составляет XNUMX% от скорректированной чистой прибыли за вычетом половины налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь.
Более того, SEP IRA не являются взаимоисключающими с другими учетными записями IRA; вы по-прежнему можете открывать и вносить взносы в традиционные IRA в пределах годового лимита взносов.
План поощрения сбережений для сотрудников (SIMPLE IRA)
Если вы работаете не по найму и планируете нанять больше, чем горстку работников, SIMPLE IRA может быть вашим лучшим вариантом. ПРОСТЫЕ взносы IRA не облагаются налогом, и планы, как правило, просты и экономически эффективны в управлении. Эта программа позволяет самозанятым лицам экономить больше в качестве работодателей и наемных работников.
В 2023 году те, кто работает не по найму, могут откладывать до 15,500 50 долларов, а те, кому 3,500 лет и старше, могут откладывать дополнительные 2 2 долларов в качестве «наверстывающего» взноса. Компания будет вносить 3% в план, а сотрудник может вносить либо XNUMX%, либо XNUMX%.
IRA Roth имеют такой же штраф в размере 10% досрочного снятия, как и обычные IRA, увеличивающийся до 25% в первые два года.
Если у вас есть другой пенсионный план, вы не можете делать взносы в SIMPLE IRA. В течение первых двух лет членства вы не можете перевести средства SIMPLE IRA на другой план.
Соло 401 (к)
Людям, которые работают не по найму и не имеют других работников, следует изучить индивидуальные планы 401 (k).
Если у вас есть сотрудники, кроме вашего супруга/супруги, вы не сможете делать взносы в свой Solo 401(k). Solo 401(K) позволяет вносить взносы как «работодателю», так и «сотруднику», увеличивая экономию. Программа Solo 401(k) позволяет самозанятым лицам откладывать на пенсию больше, чем они могли бы с помощью одной только SIMPLE IRA. В зависимости от своих обстоятельств, физические лица могут выбрать отсрочку, которая не облагается налогом, или отсрочку Roth после уплаты налогов.
Этими планами сложнее управлять, и они предлагают меньше возможностей для инвестиций, чем IRA.
Может ли ООО иметь пенсионный план?
Да. LLC может открыть IRA для упрощенной пенсии работникам (SEP) для своих сотрудников. SEP IRA — это пенсионные планы с налоговыми льготами, которые были созданы с целью упростить для владельцев малого бизнеса, фрилансеров и самозанятых создание таких планов для себя.
Стоит ли работать по найму 401K?
Владельцы малого бизнеса или индивидуальные предприниматели, желающие активно копить на пенсию, могут счесть индивидуальный план 401(k) вкладом и гибкостью инвестиций, а также его сравнительно скромные административные обязанности весьма привлекательными.
Пенсионные планы Vanguard для самозанятых
Vanguard предлагает широкий спектр пенсионных планов и планов для малого бизнеса. Эти планы могут использовать люди, которые работают на себя, в качестве партнеров или сотрудников. К ним относятся SEP-IRA, SIMPLE IRA, индивидуальный план 401(k) и малый план 401(k).
Что такое Vanguard Individual 401(k)?
Индивидуальный план Vanguard 401(k) — это пенсионный план, разработанный для отдельных лиц и супружеских пар, которые являются единственными работниками своего бизнеса. Это один из многих пенсионных планов для самозанятых, которые предлагает Vanguard.
Кто может использовать план Vanguard?
Самозанятые лица и владельцы бизнеса, не имеющие штатных сотрудников и/или супругов, которые там работают. Собственник может вносить свой вклад как в роли начальника, так и работника. Кроме того, корпорации C, S-корпорации и компании с ограниченной ответственностью (LLC) без работников общего права также могут присоединиться.
Инвестиционный выбор Vanguard i401k
Участники могут выбирать из более чем 100 различных взаимных фондов Vanguard. Многие из этих средств доступны в нашем более дешевом классе акций AdmiralTM. Кроме того, нет обязательной стартовой суммы.
Цена
Процесс создания учетной записи бесплатный, но за каждую отдельную инвестицию Vanguard 401(k) взимается ежегодная плата в размере 20 долларов США. Однако, если хотя бы один участник плана имеет не менее 50,000 XNUMX долларов США в квалифицированных активах Vanguard, Vanguard обещает отказаться от стоимости для всех участников плана.
Настройка и обслуживание учетной записи
EIN или идентификационный номер работодателя необходим для создания плана 401 (k) для физического лица. Ваш номер социального страхования не будет принят. Запросите EIN в IRS через их веб-сайт, если у вас его еще нет.
Как только стоимость активов вашего плана достигнет 250,000 5500 долларов США в конце года вашего плана или вы прекратите свой план, вы должны ежегодно подавать форму IRS XNUMX, даже если у вас есть только один участник. Каждый год они дают вам ресурсы для легкого заполнения формы.
Vanguard может помочь вам с такими задачами, как регулярное обновление или изменение плана, которые могут возникать во время администрирования плана.
Снятие средств и кредиты
Если вы хотите обналичить свои пенсионные сбережения, вы должны дождаться определенного события в жизни, например, достижения возраста 59 лет или прекращения действия плана, увольнения или другого события, указанного в плане.
Штраф в размере 10% может применяться, если вы моложе 59 лет и снимаете средства в связи с трудностями.
План Vanguard Individual 401(k) не разрешает заимствование на сумму счета (k).
Когда вы получаете облагаемое налогом распределение, вы должны подать налоговую декларацию и уплатить обычный подоходный налог.
Если вы выйдете из своего Roth Individual 401(k) после достижения возраста 59 лет и если вы держите счет более 5 лет, вы не будете облагаться налогами или штрафами.
Что такое SEP-IRA?
Любой, кто работает не по найму, владелец фирмы, нанимает сотрудников или получает доход от фриланса, может воспользоваться пенсионным планом Vanguard SEP-IRA (Simplified Employee Pension), поскольку им легко управлять.
Кто может использовать план?
SIMPLE-IRA является обязательной для сотрудников в возрасте 21 года и старше, зарабатывающих не менее 750 долларов США в налоговом году и проработавших на вас не менее трех из предыдущих пяти лет. Если хотите, вы можете установить менее жесткие условия участия.
Варианты инвестирования
Существует более сотни различных взаимных фондов Vanguard, многие из которых доступны в нашем классе недорогих акций AdmiralTM и доступны для участников. Кроме того, нет обязательной стартовой суммы.
Кто может использовать план?
Практически любой сотрудник соответствует требованиям, если он заработал от вас 5,000 долларов США или более в любой из двух предыдущих лет, и они могут обоснованно ожидать, что заработают такую же сумму в этом году.
Увеличить количество квалифицированных рабочих можно за счет упрощения квалификации и снижения минимальной заработной платы.
Что лучше Solo 401K или Sep?
Лучшее из двух зависит от того, вносите ли вы свой вклад как сотрудник и сотрудник или у вас есть другие сотрудники, работающие на вас.
SEP IRA во всех отношениях похожа на традиционную IRA, за исключением того, что у сотрудников нет возможности делать добровольные взносы.
Но соло-форма 401(k) позволяет вам вносить свой вклад как в качестве работодателя, так и в качестве работника, что является важным отличием. Одним из ограничений SEP IRA является то, что его можно использовать только для
Могу ли я настроить форму 401K, если я работаю не по найму?
Что вы можете. Но сначала убедитесь, что это идеальный план для вас.
Пенсионные планы Fidelity для самозанятых
Один из лучших пенсионных планов для самозанятых, с которым вы столкнетесь, — это учетная запись Fidelity 401 (k). Индивидуальные предприниматели, компании, работающие в одиночку, и товарищества могут накопить больше денег на пенсию с планами Fidelity 401(k).
С пенсионными планами для самозанятых Fidelity 401(k) легко откладывать деньги на будущее, потому что они не взимают плату за счет, а также не требуют от владельцев счетов выполнения каких-либо минимальных требований перед открытием счета.
Кто имеет право на пенсионные планы Fidelity для самозанятых?
Пенсионные планы Fidelity для самозанятых предназначены для предприятий с одним владельцем и без других работников. Если супруг(а) владельца является наемным работником, они имеют право присоединиться к плану.
Каковы налоговые льготы планов Fidelity для самозанятых?
Не облагаемые налогом взносы, отложенный рост и отсроченные взносы до налогообложения являются одними из налоговых преимуществ пенсионных планов Fidelity для самозанятых.
Кто делает взносы на пенсионный счет Fidelity для самозанятых?
Он финансируется за счет отсрочек по зарплате и взносов работодателей.
Могу ли я выйти из пенсионных планов Fidelity для самозанятых?
Да, но тогда вы должны соответствовать некоторым требованиям. Выход из плана не разрешается до тех пор, пока не произойдет «триггерное» событие, такое как достижение возраста 59 лет, инвалидность или смерть. Если вы получите распределение до того, как вам исполнится 59 ½ лет, вам придется заплатить 10% штраф.
Какие варианты инвестирования доступны с пенсионными планами Fidelity для самозанятых?
Широкий выбор акций, взаимных фондов, ETF, облигаций и многого другого.
Как сделать вклад с Fidelity
Вклад можно сделать по телефону или по почте.
Как открыть свой план и создать учетную запись
При открытии учетной записи Fidelity для самозанятости вы должны отправить в Fidelity соглашение об усыновлении и как минимум одно полностью заполненное заявление на открытие учетной записи 401(k) для самостоятельной занятости, чтобы запустить свой план.
Создание онлайн-плана Fidelity для вас, если вы подпадаете под следующие
- Если вы гражданин США
- Вы разработали новую стратегию
- Если вы являетесь администратором идеи и участником плана
- Если вы указываете своего супруга в качестве основного бенефициара, если вы состоите в браке
Если вы не хотите подавать документ онлайн;
- Загрузите, распечатайте и прочтите Базовый план пенсионного плана с установленными взносами № 04 (PDF).
- Затем загрузите, распечатайте и заполните соглашение об усыновлении для самозанятых 401 (k) (PDF) со своего веб-сайта.
- Затем загрузите, распечатайте и заполните соглашение о доверительном управлении (PDF)
- Поставьте дату и подпишите соглашение об усыновлении и соглашение о доверительном управлении и верните исходные формы в Fidelity Investments.
- Всегда делайте резервные копии важных документов и записей при работе над бизнес-стратегией.
- Заполните форму 401(k) для себя и каждого владельца (включая супруга владельца, если это уместно), которые будут участвовать в плане.
- Отправьте подписанное соглашение об усыновлении и исходное(ые) заявление(я) об открытии счета из шага 2 на почтовый ящик Fidelity Investments 770001 Cincinnati, OH 45277-0036.
- Затем вы должны начать вносить взносы по программе 401(k) после создания плана 401(k) для самозанятых и любых новых учетных записей (k).
Как открыть свой план и создать учетную запись
- Вы можете использовать образец формы соглашения о сокращении заработной платы 401(k) (PDF). Заполните его самостоятельно, и пусть каждый участвующий владелец (включая супруга владельца бизнеса, если применимо) также заполнит его.
- Сохраните эту форму для своих записей и не пересылайте ее в Fidelity.
Могу ли я перевести свои другие планы активов на Fidelity?
Конечно вы можете. Владельцы бизнеса, у которых уже есть пенсионный план, могут преобразовать свои сбережения в 401 (k) для самозанятых путем пролонгации или перевода. Прежде чем вносить какие-либо изменения в свой пенсионный план, вам следует поговорить со специалистом по налогам или со специалистом по льготам.
Вы можете перевести средства из следующих планов в свой индивидуальный план 401(k):
- Разделение прибыли, покупка денег и планы 401 (k)
- SEP IRA и SARSEP
- Счета SIMPLE IRA после двух лет участия SIMPLE
- 403(b) и правительственные планы 457(b)
- Традиционные IRA
Когда крайние сроки пенсионных взносов Fidelity?
Когда дело доходит до вашего участия в прибылях от работы, крайний срок такой же, как крайний срок подачи налоговой декларации компании (включая любые продления) за текущий календарный год, плюс любые применимые крайние сроки для собственных личных налоговых деклараций сотрудников (для некорпоративных предприятий, эта дата обычно 15 апреля следующего года плюс любые продления).
Тем не менее, крайний срок для внесения отсрочки по заработной плате сотрудников по плану 401 (k) только для владельцев часто совпадает с крайним сроком подачи налоговой декларации, плюс любые продления.
Кроме того, люди, владеющие корпорацией (и их супруги), по закону обязаны подать письменное заявление об отсрочке выплаты заработной платы до конца налогового года.
Выбор отсрочки оплаты должен быть сделан в письменной форме до конца налогового года, если вы являетесь владельцем бизнеса без образования юридического лица.
Статьи по теме
- ПЕНСИОННЫЕ СТРАТЕГИИ: лучшие стратегии, которые помогут вам сэкономить деньги на пенсию
- НАЛОГООБЛАГАЕМЫЙ БРОКЕРСКИЙ СЧЕТ: что такое налогооблагаемый брокерский счет и как он работает
- Лимиты взносов 401k 2023: полный список и все, что вам нужно (обновлено)
- Самозанятый 401K: определение, лимит и как его получить
- План SEP: значение, типы и правила
Рекомендации
