Нужно ли платить налоги по страховым выплатам? Ну, это просто. Общее правило заключается в том, что страховые выплаты не облагаются налогом. Это связано с тем, что страховые выплаты предназначены для компенсации ваших убытков, а не для получения прибыли. Однако из этого правила есть несколько исключений. Давайте рассмотрим эти исключения и каждую деталь, которую вам следует знать о налогах и страховых выплатах.
Основные выводы
Исключения из общего правила, касающегося страховых выплат и налогов, включают следующее:
- Единственным исключением является случай, когда вы получаете страховое возмещение штрафных убытков. Штрафные убытки присуждаются для того, чтобы наказать ответчика за его проступки, а не для того, чтобы компенсировать истцу его убытки. Штрафные санкции подлежат налогообложению.
- Другим исключением является случай, когда вы получаете страховое возмещение за потерю заработной платы. Потерянная заработная плата облагается налогом, даже если вы получили ее из страхового возмещения.
- Наконец, если вы получили страховое возмещение за ущерб, который вы уже вычли из своей налоговой декларации, вам, возможно, придется заплатить налоги с этой суммы. Это потому, что вам, по сути, дважды компенсируют одну и ту же потерю.
Должен ли я платить налоги при выплате страховки?
Как правило, деньги, полученные в рамках страхового возмещения или выплаты, не облагаются налогом. IRS облагает налогом только доход, то есть полученные деньги или платежи, в результате которых вы стали иметь больше богатства, чем раньше.
Поскольку цель страхования – «исцелить вас», вы должны получить достаточно денег только для того, чтобы вернуть вас в состояние, в котором оно было до происшествия. Например, вы можете получить от страховой компании крупную компенсацию за ремонт вашего автомобиля, но если деньги используются исключительно для восстановления вашего автомобиля до состояния, которое было до аварии, они не облагаются налогом.
С другой стороны, доходы от определенных видов претензий и страховых событий по-прежнему могут облагаться налогом.
Виды претензий и страховок, которые могут облагаться или не облагаться налогом
№1. Претензии по ремонту или замене вашего дома, автомобиля или другого имущества не облагаются налогом
Одной из наиболее распространенных причин получения денег по страховому возмещению является оплата ремонта или замены поврежденного имущества. Это может быть претензия по страхованию автомобиля, выплачиваемая за ремонт вашего автомобиля после аварии, страховка домовладельцев, выплачивающая ремонт вашего дома после стихийного бедствия, или страховка арендатора, выплачивающая украденное у вас личное имущество.
Во всех этих случаях вам не нужно платить налоги с компенсации, поскольку вы ничего не получаете; вас просто возвращают в то состояние, в котором вы находились до инцидента.
Предположим, у вас есть автомобиль стоимостью 10,000 10,000 долларов, который попал в аварию. После того, как претензия будет урегулирована и вы получите компенсацию в размере XNUMX XNUMX долларов США за новый автомобиль (за вычетом франшизы), вы вернетесь к тому, с чего начали. Вы не заработали и не заработали никаких денег, поэтому IRS не будет взимать с вас плату.
Единственным исключением является случай, когда у вас остались средства по вашему иску после замены или ремонта вашего имущества. Это может произойти двумя способами:
- Если страховая компания вам переплатила.
- Если вы делали ремонт сами и платили сами.
№2. Медицинские претензии не облагаются налогом
Любая медицинская претензия, которую вы предъявляете в страховую компанию, будь то в рамках урегулирования после несчастного случая или просто для посещения врача, не будет облагаться налогом.
Например, если вы попали в автомобильную аварию и понесли медицинские расходы в размере 500 долларов США, ваша страховка по защите от травм (PIP) возместит вам расходы. Однако, поскольку 500 долларов возмещают вам только те деньги, которые вы уже потратили, вы не обязаны платить налоги.
При подаче заявления на медицинское страхование вы не увидите никаких денег, поскольку компании медицинского страхования обычно платят врачам напрямую. Однако если вы оплатите медицинские расходы из своего кармана и впоследствии получите возмещение, вам не придется платить налоги с выплаченной вам суммы.
Вы можете сэкономить еще больше на медицинских счетах и налогах, оплачивая их с помощью гибкого расходного счета или FSA. FSA обычно предоставляются в качестве льготы вашим работодателем.
Когда вы подписываетесь на FSA, вы соглашаетесь каждый год откладывать определенную сумму до уплаты налогов на медицинские расходы. Его можно использовать для оплаты франшиз и совместного страхования визитов к врачу, рецептов и других расходов.
№3. Претензии по страхованию жизни и инвалидности могут облагаться налогом
Выплата по страхованию жизни не облагается налогом как доход, поскольку она распределяется после смерти застрахованного лица. Однако, в зависимости от размера имущества застрахованного, оно может облагаться налогом на наследство. Штат, в котором проживают застрахованные лица и бенефициары, может взимать налог на наследство или наследство.
Кроме того, любые проценты, полученные от выплаты по страхованию жизни, или любые деньги, снятые с полиса страхования жизни в денежной форме, пока застрахованное лицо еще живо, считаются доходом и облагаются соответствующим налогом.
Поступления по краткосрочному и долгосрочному страхованию по инвалидности, которые предназначены для обеспечения вам дохода, если вы не можете работать, облагаются налогом так же, как и доход. Когда вы подаете налоговую декларацию, вы должны включать эти выплаты в качестве доходов.
№4. Доходы от судебного иска могут облагаться налогом
Если ваша страховая претензия превращается в судебный иск, налоговая ситуация усложняется, поскольку вы можете получить несколько видов компенсации, каждая из которых может облагаться налогом по-разному.
Компенсация за медицинские услуги и ремонт имущества не облагается налогом в судебном порядке, как и при страховом возмещении. Однако некоторые виды выплат, которые вы можете получить в результате юридического урегулирования, подлежат налогообложению независимо от того, будет ли дело в конечном итоге решено в судебном или внесудебном порядке.
Например, если вы попали в автомобильную аварию, с вас не будут облагаться налогом деньги, полученные за медицинские счета. Однако, если судья также присудит вам штрафные санкции, вы также должны заплатить налог с этой суммы. Если вы получаете налогооблагаемые платежи в связи с судебным иском, вам, скорее всего, дадут форму 1099 для подачи налоговой декларации.
Общие налоговые урегулирования исков включают:
- Потерянная заработная плата
- Карательные повреждения
- Эмоциональное бедствие
- боль
Налоги на урегулирование автомобильных аварий
Некоторые страховые выплаты в случае автомобильных аварий облагаются налогом. С другой стороны, та часть урегулирования, которая компенсирует вам медицинские счета, боль и страдания, а также материальный ущерб, не облагается налогом. Однако выплата по страхованию от автомобильной аварии облагается налогом, если вы возместите упущенный доход.
В зависимости от того, как вы обозначите и структурируете свое урегулирование, только определенные части урегулирования по страхованию от автомобильных аварий могут облагаться налогом. Вот почему перед рассмотрением вашего дела крайне важно проконсультироваться с профессиональным юристом.
Как я могу добиться снижения налога на возмещение ущерба при ДТП?
Вы можете избежать уплаты налогов на урегулирование дорожно-транспортных происшествий, структурировав свое урегулирование таким образом, чтобы избежать налоговых обязательств. Например, если вы получаете компенсацию медицинских расходов, она не облагается налогом. Если возможно, стороны могут совместно классифицировать урегулирование в медицинских целях.
Кроме того, обозначение урегулирования как компенсация за боль и страдания освобождает его от налогообложения, поскольку боль и страдания являются результатом физических травм. Даже если у вас есть налоговые обязательства, вы можете уменьшить их, распределив выплаты на несколько лет, чтобы ваш общий налогооблагаемый доход не превышал определенного порога в любом году.
Страховые выплаты при автомобильных авариях, не облагаемых налогом
Не облагаются налогом следующие виды выплат по страхованию от ДТП:
- Расходы на неотложную медицинскую помощь
- Медицинское внимание
- Медицинское оборудование
- Рецепты
- Операции и диагностические тесты
- Работа в лаборатории
- Реабилитационная терапия
- Повреждение имущества
- Компенсация боли и страданий
Страховые выплаты в случае автомобильных аварий, облагаемых налогом
Налогообложением облагаются следующие виды выплат по страхованию от ДТП:
- Потерянная заработная плата
- Потерянный долгосрочный доход
- Интерес
- Карательные повреждения
Взимается ли подоходный налог со штрафных санкций?
Да, штрафные санкции являются налогооблагаемым доходом. Согласно публикации IRS 4345, штрафные убытки подлежат налогообложению и должны учитываться как доход. Штрафные убытки должны быть указаны как «прочие доходы» в соответствии с федеральным налоговым законодательством США. О них необходимо указать в налоговой форме 1040, а получатель обязан платить налоги с платежей, как если бы они были доходом.
Облагаются ли налогом выплаты за материальный ущерб?
Нет, выплаты за материальный ущерб не облагаются налогом. Вам не придется платить налоги с суммы урегулирования, если вы получили компенсацию за материальный ущерб. Это потому, что вам компенсируют уменьшение стоимости имущества. Если бы вы облагались налогом на эту сумму, вам больше не была бы компенсирована полная сумма ущерба, причиненного несчастным случаем. Согласно налоговому законодательству, вполне справедливо не облагать налогом потерпевшего в возмещение имущественного ущерба.
Как юрист может помочь с налогами на урегулирование автомобильной аварии?
Работа с опытным адвокатом перед урегулированием вашего иска о дорожно-транспортном происшествии может сэкономить вам деньги на налогах. Предположим, вы получили 100,000 24 долларов в качестве компенсации за потерянную заработную плату и будущие доходы. Если вы подаете декларацию в одиночку, ваша максимальная налоговая ставка составляет 24%, если вы принимаете платеж в полном объеме. Это означает, что вы будете платить подоходный налог по ставке XNUMX% с части вашего заработка!
Однако предположим, что вы решили распределить выплаты на пять лет. Вам будут платить 20,000 12 долларов в год в течение следующих пяти лет. В этом случае верхняя налоговая категория составляет 12%. Вы можете сэкономить XNUMX% налога на часть суммы вашего урегулирования, отложив платежи на определенный период времени.
Облагаются ли налогом выплаты по страхованию автомобиля в штатах без вины?
Если вы живете в штате, где нет вины, вопросы налогообложения могут усложниться.
Например, люди, пострадавшие в автокатастрофе в Мичигане, должны сначала связаться со своей страховой компанией в соответствии с законом штата о страховании без вины. Эта страховая компания несет ответственность за потерю заработной платы на срок до трех лет. Эта потерянная заработная плата выплачивается в размере 85% от того, что человек заработал бы, если бы он не получил травму, и эта часть выплаты не облагается налогом.
Однако если по прошествии трех лет это же лицо по-прежнему остается инвалидом, иск о возмещении чрезмерного экономического ущерба может быть предъявлен к лицу, ставшему причиной автомобильной аварии.
Облагаются ли налогом проценты, которые вы получаете от урегулирования автомобильной аварии?
Если вы получили крупную компенсацию, вы можете решить положить часть денег на банковский счет или взаимный фонд для получения процентов. В этом случае вы должны включить все полученные проценты в свою налоговую декларацию, поскольку они считаются доходом и всегда подлежат налогообложению.
- КОМПАНИИ ПО УРЕГУЛИРОВАНИЮ ДОЛГА: лучшие компании и обзоры
- ПРОДАЖА СТРАХОВАНИЯ В 2023 ГОДУ: все, что вам нужно знать
- УРЕГУЛИРОВАНИЕ ДОЛГА: Как это работает и как происходит
- ЧТО ТАКОЕ СУДЕБНЫЙ ИСК: что нужно знать, примеры и отличия
- НЕПРАВИЛЬНОЕ ПРЕКРАЩЕНИЕ КАЛИФОРНИЯ: 7+ оснований для неправомерного прекращения действия в Калифорнии
Нужно ли платить налоги по страховым выплатам: Справочная информация
