DISTRIBUIÇÕES 401K

Ao atingir a idade de aposentadoria, você deve determinar o que fazer com seus fundos 401(k). Em geral, você terá algumas, se não todas, das seguintes opções: deixar seu dinheiro no plano, fazer uma distribuição de valor fixo, transferir o dinheiro para um IRA, fazer distribuições periódicas ou comprar uma anuidade por meio de uma seguradora recomendada pelo patrocinador do plano (ou seja, seu empregador). A maior parte do que você ouve sobre os planos 401 (k) é sobre aproveitar a correspondência do seu empregador e garantir que você rola a conta quando mudar de emprego. Mas o que acontece com todo esse dinheiro quando você se aposentar? Aprender os meandros das distribuições 401(k) pode não apenas prepará-lo para o dia em que você precisar desse dinheiro, mas também enfatizará a necessidade de guardá-lo agora.

Quando se trata de seus fundos de aposentadoria, os planos 401(k) não estarão disponíveis para você imediatamente. Em outras palavras, você não pode se aposentar aos 50 anos e esperar lucrar - pelo menos não sem pagar uma grande multa. A decisão de quando se aposentar e como aplicar seu dinheiro nos vários estágios em que esses ativos se tornam acessíveis é fundamental para o planejamento da aposentadoria. Embora os dividendos do 401(k) comecem aos 59 anos e meio, os benefícios da previdência social não começam até os 1 anos.

Quando você estiver pronto para começar a sacar dinheiro do seu 401(k), há cinco opções principais que o ajudarão a selecionar quanto retirar. A primeira escolha é um rollover. Um rollover permite que você transfira dinheiro do seu 401(k) para outro tipo de conta onde pode continuar a crescer durante a aposentadoria. Isso é especialmente útil se você não pretende sacar o dinheiro.

Mínimo de 401k Distribuições

A poupança para aposentadoria não pode ser mantida em sua conta indefinidamente. Normalmente, você deve começar a sacar de sua conta de IRA, IRA SIMPLES, SEP IRA ou plano de aposentadoria quando atingir a idade de 72 anos. No entanto, os RMDs de contas Roth qualificadas não são mais necessários para 401 e anos posteriores. Os RMDs para 403 ainda vencem em 2022º de abril de 2023. O valor mínimo que você deve retirar de sua conta é conhecido como distribuição mínima obrigatória.

Você tem permissão para remover mais do que a quantidade mínima necessária.
Qualquer parcela que foi tributada anteriormente (sua base) ou que pode ser paga com isenção de impostos com seus saques será incluída em sua renda tributável.

Você deve retirar seu RMD até 31 de dezembro de cada ano após a data de início necessária. No primeiro ano após completar 72 anos, você normalmente terá duas datas de distribuição obrigatórias: uma retirada em 1º de abril para o ano em que completar 72 anos e uma retirada extra em 31 de dezembro. Em vez de esperar até 1º de abril do ano seguinte, você pode fazer sua primeira retirada até 31 de dezembro do ano em que completa 72 anos. Isso permitiria que você incluísse as distribuições em sua renda em diferentes anos fiscais.

Se a sua distribuição não cumprir as condições para uma distribuição qualificada, será aplicada uma multa de 10% por distribuição antecipada. Fazer uma retirada antecipada do seu 401(k) quase nunca é uma decisão sábia. Você não apenas pagará a multa de 10% e quaisquer impostos de renda devidos na distribuição, mas também sacrificará o crescimento futuro com vantagens fiscais. Porém, em algumas situações, é sua melhor alternativa, pois a Receita Federal possui orientações específicas que permitem que você receba seus recursos antecipadamente.

Regras de distribuições 401k

Estratégias comuns para economizar para a aposentadoria incluem planos 401(k) e outras contas de poupança para aposentadoria com vantagens fiscais. Milhões de americanos contribuem para esses veículos de poupança de longo prazo todos os anos. Eventos inesperados podem exigir que alguém retire fundos de seu 401(k) antecipadamente. Você pode sacar dinheiro do seu 401(k) antes dos 59 anos e meio. No entanto, as retiradas antecipadas estão frequentemente sujeitas a penalidades severas e consequências fiscais.

Em geral, as distribuições de adiamentos eletivos não são permitidas até que ocorra um dos seguintes eventos:

Você morre, fica incapacitado ou é demitido de seu emprego.
O plano expira e o empregador não desenvolve ou mantém um novo plano de contribuição definida.
Você atinge a idade de 59 anos e meio ou sofre um revés financeiro.

As distribuições podem ser feitas das seguintes formas, dependendo dos termos do plano:

Distribuições não periódicas, como distribuições de soma total ou
Anuidades ou pagamentos parcelados são exemplos de pagamentos periódicos.

As distribuições do seu plano 401(k) são tributáveis, a menos que sejam prorrogadas, conforme indicado na seção "Substituições do seu plano 401(k)". Se você receber um pagamento fixo de um plano de 401k e tiver nascido antes de 1936, poderá escolher entre dois métodos de cálculo do imposto sobre o pagamento.

Distribuições necessárias. Um plano 401(k) deve declarar que você irá:

Receba todos os seus juros (benefícios) no plano na data de início exigida ou comece a receber distribuições periódicas regulares em valores anuais calculados para distribuir todos os seus juros (benefícios) ao longo de sua expectativa de vida ou a expectativa de vida conjunta de você e seu beneficiário designado (ou durante um período mais curto) até a data de início exigida.

Distribuições Mínimas

Esses requisitos de distribuição obrigatórios se aplicam a cada plano qualificado separadamente. Você não pode satisfazer uma obrigação do plano recebendo um dividendo de outro plano. O documento do plano deve declarar que essas regras têm precedência sobre quaisquer alternativas de distribuição inconsistentes fornecidas anteriormente.

distribuição mínima. Se o saldo da sua conta for desembolsado, o administrador do plano deve decidir o mínimo que deve ser distribuído a você a cada ano civil. A data de início exigida é 1º de abril do ano após o último dos seguintes anos:

O ano civil em que você completa 70 anos 1/2.
O ano em que você se aposenta.

Tabela de distribuições mínimas exigidas de 401k

A tabela de vida útil uniforme do IRS, geralmente conhecida como tabela RMD, é um gráfico de expectativa de vida destinado a ajudá-lo a calcular seus RMDs com base no número de anos que você espera viver e na quantia de dinheiro em suas contas de aposentadoria. Proprietários solteiros, proprietários casados cujos cônjuges não são mais de 10 anos mais jovens e proprietários casados cujos cônjuges não são os únicos beneficiários de seus fundos de aposentadoria podem usar a tabela abaixo.

Basta dividir o valor de final de ano do seu IRA ou conta de aposentadoria pelo valor do período de distribuição correspondente à sua idade em 31 de dezembro de cada ano para obter a distribuição mínima necessária. Como cada idade a partir de 72 anos tem um período de distribuição correspondente, você deve calcular seu RMD a cada ano.

73 = 26.5

74 = 25.5

75 = 24.6

76 = 23.7

77 = 22.9

78 = 22

79 = 21.1

80 = 20.2

81 = 19.4

82 = 18.5

83 = 17.7

84 = 16.8

85 = 16

86 = 15.2

87 = 14.4

88 = 13.7

89 = 12.9

90 = 12.2

91 = 11.5

92 = 10.8

93 = 10.1

94 = 9.5

95 = 8.9

96 = 8.4

Imposto do estado de Nova York sobre distribuições 401k

O dinheiro retirado de pensões, 401(k)s, 403(b)s e IRAs é agregado e tributado como renda ordinária. As alíquotas variam de 4% a 10.9%, as mesmas de outros tipos de renda. No entanto, as pensões federais e estaduais de Nova York, bem como o pagamento de aposentadoria militar, são isentos de impostos. Os primeiros $ 20,000 de renda de aposentadoria (de uma pensão da empresa, um IRA, uma conta 401(k) ou outro plano de aposentadoria) são isentos de impostos para pessoas com 59 anos e meio ou mais. Casais casados se beneficiam de uma dupla isenção (cada cônjuge tem direito à exclusão de $ 20,000), para uma isenção total de $ 40,000. Você deve pagar imposto de renda sobre o dinheiro retirado de um plano 457 antes dos impostos ou 401(k) antes dos impostos. Os funcionários que receberem pagamentos antes dos impostos 457 e 401(k) estão sujeitos à retenção obrigatória de impostos federais, bem como aos impostos estaduais e locais aplicáveis.

As retiradas de um 401 (k) ou IRA convencional são tributadas como renda ordinária assim que começam. A parte tributável de sua distribuição será informada diretamente em seu Formulário 1040. Lembre-se de que as implicações fiscais de um Roth 401(k) ou Roth IRA variam. Quando você faz uma distribuição 401(k), seu plano de aposentadoria lhe dará um Formulário 1099-R. Este formulário fiscal indica o valor total que você retirou, bem como o imposto federal de 20% retido da distribuição. Ao fazer uma distribuição 401(k) de US$ 10 ou mais, você receberá este formulário fiscal.

As distribuições 401k são contadas como receita?

As retiradas de um 401 (k) ou IRA convencional são tributadas como renda ordinária assim que começam. A parte tributável de sua distribuição será informada diretamente em seu Formulário 1040.

Qual é a distribuição máxima de um 401(k)?

Em geral, se o seu plano permitir, você pode emprestar até 50% do saldo da sua conta investida, até o limite de US$ 50,000. A menos que o empréstimo seja utilizado para comprar sua residência principal, ele deve ser reembolsado em 5 anos.

Que porcentagem de um 401(k) é melhor?

Muitos especialistas recomendam reservar de 10 a 15% de seu salário anual em um veículo de poupança para aposentadoria, como um 401 (k). Claro, quando você está apenas começando e tentando construir uma reserva financeira e pagar o estudante empréstimos, é muito dinheiro para economizar.

Devo fazer uma distribuição do meu 401 (k)?

A retirada do seu 401 (k) tradicional deve ser sua última alternativa, pois qualquer retirada feita antes dos 59 anos e meio será tributada como renda pelo IRS, mais uma multa de 1% por retirada antecipada. Essa penalidade foi imposta para impedir que as pessoas retirassem fundos de suas contas de aposentadoria muito cedo.

Como faço para obter meu dinheiro 401k?

Aos 59.5 anos (e em alguns casos, aos 55 anos), você poderá começar a sacar fundos do seu 401(k) sem pagar multa. Para solicitar um saque, basta entrar em contato com o administrador do plano ou acessar sua conta online.

Quando posso retirar de 401k sem penalidade?

Para fazer saques sem multa de contas de aposentadoria, os titulares de contas devem ter pelo menos 59 anos e meio, com o IRS exigindo RMDs além dos 1 anos. Dependendo do tipo de 2 (k) ou plano de aposentadoria que você possui, pode haver exclusões.

Qual é a melhor maneira de retirar de um 401 (k)?

Pedir emprestado do seu 401(k) pode ser a melhor opção, mas não é isento de riscos. Considere a Regra dos 55 como um método alternativo de retirada de fundos do seu 401(k) sem incorrer em penalidade fiscal.

Posso sacar 100% do meu 401(k)?

Se você sacar todo o seu 401 (k), receberá o que sobrar depois dos impostos (e multas se tiver menos de 59.5 anos).

Como funciona um 401(k)?

Um 401 (k) permite que um funcionário designe uma parte de seu salário a ser deduzida de cada contracheque e investida em sua conta. Os participantes podem aplicar seus fundos entre as opções de investimento do plano, que geralmente incluem vários fundos mútuos.

O que acontece com um 401 (k) após a aposentadoria?

Ao se aposentar, você tem três opções para o seu dinheiro 401(k): deixá-lo no plano, transferi-lo para outro plano de aposentadoria qualificado (como um IRA) ou retirar todo ou parte dele.

Conclusão

Um bom provedor 401(k) notificará você e calculará suas distribuições mínimas exigidas (RMDs). Quando você estiver se aproximando da idade de RMD, fique atento aos lembretes do seu provedor 401(k). Mesmo se você não atender, seu provedor 401(k) geralmente enviará a você o valor do RMD. No entanto, é sua obrigação garantir que seus RMDs sejam desembolsados em tempo hábil, e é por isso que o IRS o penaliza por déficits.

DISTRIBUIÇÕES 401K: Significado, Regras, Distribuição Mínima e Taxa

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