Quando você estiver pronto para se aposentar, precisará de mais do que apenas o Seguro Social para cobrir suas despesas. Esses benefícios geralmente são adequados apenas para substituir cerca de 40% dos ganhos normais.
Você deve ter um plano de pensão tradicional ou um plano de contribuição definida, como uma conta 401(k), para viver confortavelmente na aposentadoria. Embora ambos os planos forneçam dinheiro para a aposentadoria, eles são muito diferentes em termos de como são configurados e gerenciados.
Use este guia para saber como um plano de pensão funcionará quando você se aposentar e até mesmo após o divórcio com seus benefícios.
O que é uma pensão?
Uma pensão é uma conta de aposentadoria que seu empregador mantém para fornecer um pagamento predeterminado quando você se aposentar. Este é um tipo de plano de benefício definido.
Seu pagamento é normalmente determinado pelo tempo que você trabalhou para o seu empregador, bem como pelo seu salário. Ao se aposentar, você tem a opção de receber uma quantia única ou um pagamento mensal de “anuidade”.
Esses planos não estão disponíveis em todas as empresas. Eles são especialmente populares no governo e grandes organizações corporativas. Então, como isso funciona?
Como funciona um plano de previdência?
Quando você se aposentar, uma fórmula determina quanto de renda de pensão você receberá.
A fórmula de um plano de previdência geralmente é baseada nos seguintes fatores:
- Anos de serviço para a empresa
- Sua idade
- Sua remuneração
Um plano de pensão, por exemplo, pode oferecer um benefício mensal de 50% de sua renda (com base em uma média de seu salário nos últimos três anos de emprego) se você se aposentar aos 55 anos e tiver pelo menos dez anos de serviço .
Com a mesma pensão, você pode trabalhar mais e se aposentar aos 65 anos após 30 anos de serviço. A pensão pode dar-lhe um rendimento igual a 85 por cento do seu salário. Maiores anos geralmente equivalem a mais dinheiro.
O Departamento do Trabalho dos EUA estabeleceu certos padrões para os regimes de pensões. Esses regulamentos especificam quanto uma empresa deve contribuir para um fundo de pensão a cada ano para fornecer uma renda aos seus funcionários quando eles se aposentarem. Esses regulamentos determinam quanto dinheiro as corporações reservam em fundos de investimento para pensões de funcionários a cada ano. Um cronograma de aquisição também se aplica aos benefícios de pensão. Eles podem usar um esquema de aquisição de precipício ou um esquema de aquisição graduado.
#1. Plano de aquisição de Cliff
Um cronograma de aquisição do limite indica que você é elegível para receber 100% de seus benefícios ganhos em um determinado ano. Por exemplo, se você sair antes do quinto ano de um precipício de cinco anos, você não receberá nada. Se partir após o quinto ano, receberá 100% do dinheiro a que tem direito ao abrigo da fórmula de pensão.
#2. Cronograma de Vesting Graduado
Um cronograma de aquisição gradual indica que quanto mais tempo você trabalhar para a empresa, mais benefícios você receberá. Para um plano de aquisição gradual de sete anos, você pode não receber nada no primeiro e segundo anos, 20% no terceiro ano, 40% no quarto ano, 60% no quinto ano, 80% no sexto ano e 100 % no sétimo ano. O valor do seu benefício será determinado primeiro pela fórmula de pensão e depois pelo cronograma de aquisição.
Se você deixar o trabalho antes da aposentadoria, poderá receber um pagamento fixo para sua pensão ou poderá ter que esperar até a aposentadoria para ter acesso ao dinheiro. Se você for obrigado a esperar até a aposentadoria, deverá entrar em contato com a empresa para configurar sua anuidade quando se aposentar. Portanto, se você receber o dinheiro de uma só vez, poderá estar sujeito a uma penalidade de distribuição antecipada.
Se você estiver confuso sobre o cronograma de aquisição de direitos da sua empresa, converse com um representante de recursos humanos e pergunte sobre a necessidade mínima de aposentadoria da sua empresa.
Tipos de Plano de Pensão
As pensões são classificadas em dois tipos: benefício definido e contribuição definida. A pensão “pay-as-you-go” é uma variedade menos prevalente.
#1. Plano de pensão de benefício definido
A quantia de dinheiro que você receberá na aposentadoria é estabelecida em um plano de benefício definido. Não é afetado pelo desempenho do pool de investimentos. O empregador é responsável pelos pagamentos, que normalmente são baseados em anos de serviço e remuneração. Um cronograma de aquisição determina a quantidade de dinheiro que você recebe se sair antes da aposentadoria.
A desvantagem potencial é que você não tem controle sobre o valor acumulado. Para o resto de sua vida, os benefícios de pensão pagam o mesmo valor por cheque.
#2. Plano baseado em contribuição
Um plano de contribuição definida exige que o empregador contribua com um valor definido, que geralmente é correspondido até certo ponto pelo empregado. O benefício final do funcionário depende totalmente do sucesso do investimento do plano. Como não há obrigação de geração de dinheiro, este está se tornando um plano mais comum, principalmente entre as empresas privadas.
O 401(k) para 403(b) para organizações sem fins lucrativos é o plano de contribuição definida mais comum. O valor do seu 401(k) é determinado por quanto você contribuiu enquanto trabalhava. Também é influenciado por condições turbulentas de mercado.
Se você sair do seu trabalho antes de se aposentar, poderá manter sua conta 401(k) aberta ou transferi-la para uma nova conta.
Plano de pagamento conforme o uso
Um plano de pagamento conforme o uso, que é configurado pela empresa, mas totalmente apoiado pelo funcionário, é menos popular. Para financiar o plano, você pode escolher entre deduções salariais e contribuições de montante fixo. Não há correspondência de negócios. Os programas de pagamento conforme o uso incluem a Previdência Social.
Como funciona um plano de pensão com a ERISA
O Employee Retirement Income Security Act de 1974 (ERISA) é um estatuto federal destinado a proteger os fundos de aposentadoria dos investidores. A lei estabelece critérios para os fiduciários dos planos de aposentadoria a serem seguidos para proteger os ativos dos funcionários do setor privado.
Patrocinadores de planos (fiduciários) são empresas que fornecem planos de aposentadoria, e a ERISA obriga cada empregador a fornecer um certo nível de informação aos funcionários qualificados. Os patrocinadores do plano fornecem informações sobre as possibilidades de investimento, bem como o valor em dólares de quaisquer contribuições dos funcionários que sejam correspondidas pelo empregador.
Os funcionários também devem estar atentos ao vesting, que se refere ao período de tempo necessário para que eles comecem a acumular e ganhar o direito aos ativos previdenciários. A aquisição é determinada pelo número de anos de serviço, bem como outras considerações.
Como funciona um plano de pensão durante o divórcio?
Uma pensão recebida por um dos cônjuges é normalmente considerada um ativo conjunto, assim como outros planos de aposentadoria, como 401(k)s, 403(b)s e IRAs, mas estes últimos são regidos pela lei estadual. Geralmente, tudo o que é ganho antes do casamento é considerado propriedade individual, e tudo o que é ganho durante o casamento é considerado um bem comum.
No entanto, a divisão do trabalho previdenciário em um divórcio nem sempre é simples. Por um lado, a menos que você esteja recebendo ativamente uma pensão (e, portanto, conheça os fatos exatos do valor e da frequência do pagamento), determinar seu valor exato pode ser complicado.
Além disso, embora uma pensão seja normalmente considerada um bem conjugal compartilhado, ela não é necessariamente distribuída 50/50. O valor exato depende da lei estadual e de quanto da pensão foi recebida durante o casamento. No entanto, se você e seu cônjuge assinaram um acordo pré-nupcial protegendo seu plano de pensão, sua pensão continuará sendo sua.
Se você tem uma pensão militar ou governamental, ela está sujeita ao seu próprio conjunto de regras e pode não estar sujeita às mesmas regras ao dividir seus bens em um divórcio.
A Base Jurídica
Você provavelmente já ouviu falar do Lei de Segurança de Aposentadoria do Empregado de 1974 se tiver uma pensão (ERISA). Este é o conjunto de regras em vigor para salvaguardar os titulares de pensões. A Lei de Equidade de Aposentadoria de 1984, por outro lado, protege os benefícios do cônjuge no que se refere às pensões.
Para ter acesso a uma parte de sua pensão, seu cônjuge deve solicitá-la especificamente no momento do divórcio, não no momento da aposentadoria. Isso é realizado por uma ordem judicial conhecida como ordem de relações domésticas qualificadas (QDRO).
Se seu cônjuge tiver direito a metade ou a uma parte de sua pensão, ela será removida e colocada em sua própria conta de aposentadoria, geralmente um IRA, no momento do acordo de divórcio. Vale a pena notar que quando um QDRO é usado, o cônjuge é protegido das consequências fiscais de receber o pagamento de sua pensão.
Quando se trata de compartilhar pensões no divórcio, uma regra comum é que o cônjuge receberá metade do que foi ganho durante o casamento, embora isso varie dependendo das regulamentações de cada estado.
Os ativos (como sua pensão) são distribuídos de forma justa em estados de distribuição equitativa, no entanto, isso nem sempre significa 50/50. A grande maioria dos estados pratica a distribuição igualitária. No entanto, existem alguns estados onde todos os bens conjugais são simplesmente divididos 50/50. Esse arranjo é muito menos frequente porque existem apenas nove estados de propriedade comunitária – Arizona, Califórnia, Idaho, Louisiana, Nevada, Novo México, Texas, Washington e Wisconsin, com o Alasca como opção.
Dicas para obter uma pensão após o divórcio
Quando você se divorcia, seu cônjuge geralmente tem direito a uma parte de sua pensão. No entanto, o valor que seu cônjuge receberá difere por estado porque as leis que regem as pensões em acordos de divórcio diferem.
Além disso, se você tem uma pensão e está se divorciando, use os seguintes conselhos para preservar seus interesses financeiros:
- Familiarize-se com o seu plano e suas especificidades. Quanto mais você souber com antecedência, melhor.
- Contrate os serviços de um advogado previdenciário. Você também pode consultar um profissional QDRO.
- Entenda que as pensões militares e governamentais têm seu próprio conjunto de regras.
- Considere substituir outro ativo por sua pensão.
- Determine se o seu estado é uma distribuição equitativa ou uma jurisdição de propriedade comunitária. É significativo.
- Não assuma que sua pensão será dividida em 50/50. Isso nem sempre é o caso, porque a maioria dos acordos de divórcio são baseados no que foi ganho ao longo do casamento.
Planejando a aposentadoria com um plano de pensão
A Previdência Social, as pensões de emprego e as poupanças pessoais contribuem para a renda mensal de muitos novos aposentados. Veja como você pode ajudar:
- Determine como sua pensão se encaixa com o restante de sua renda de aposentadoria e outras fontes de renda.
- Examine os documentos do plano para determinar quanto você está qualificado para receber.
- Determine os requisitos que você deve atender para receber a recompensa máxima.
- No site do IRS, procure os critérios de idade e as distribuições mínimas exigidas. Essas diretrizes estão sujeitas a alterações quando novas leis são promulgadas, portanto, você deve revisá-las sempre que estiver pensando em fazer uma distribuição.
- Encontre uma calculadora de aposentadoria on-line e insira seu pagamento de pensão esperado, benefício da Previdência Social e outras fontes de renda. Isso irá ajudá-lo a determinar se suas metas de aposentadoria são atingíveis em sua situação financeira atual. Se o seu resultado ficar aquém das suas expectativas, utilize a calculadora para ajudá-lo a definir metas de economia de referência para si mesmo.
Por quanto tempo vale uma pensão?
Independentemente de quanto tempo você vive, os pagamentos de pensão são feitos pelo restante de sua vida e podem até continuar para seu cônjuge após sua morte.
Os pagamentos de pensão duram a vida toda?
Certos modos de pagamento são exigidos por lei, uma vez que os sistemas previdenciários são projetados para oferecer pagamentos recorrentes vitalícios. As rendas vitalícias, que normalmente oferecem pagamentos mensais de acordo com a fórmula do plano, são a opção de pagamento obrigatório para empregados solteiros.
É Possível Perder a Pensão?
Sua pensão pode estar em risco devido a várias circunstâncias, como subfinanciamento, má administração, falência e isenções legais. Você está protegido pela lei em tais situações, mas certas leis são mais eficazes do que outras.
O que acontece com minha aposentadoria se eu deixar meu emprego?
Se você tem uma pensão de benefício definido (DB), normalmente tem a opção de mantê-la onde está ou transferi-la para o plano de um novo empregador. Muitas vezes, você pode pegar o saldo da sua conta e investi-lo em outro lugar se tiver uma pensão de contribuição definida (DC).
Alguém em uma pensão pode trabalhar?
Se receber uma pensão enquanto trabalha, pode haver repercussões fiscais. Você pode solicitar a dedução de mais impostos do seu pagamento de pensão MEPP se obtiver renda de várias fontes, como uma pensão e seu trabalho atual, para evitar ter que pagar impostos posteriormente.
Perguntas frequentes sobre como funciona um plano de previdência
Como funciona a pensão após a aposentadoria?
Veja como um plano de pensão funciona quando você se aposenta: Quando você se aposenta, seu plano de pensão típico deve fornecer uma fonte consistente de dinheiro. Como resultado, seus benefícios de pensão são normalmente concedidos como parcelas mensais vitalícias. Os empregadores estão oferecendo cada vez mais a seus funcionários um pagamento único para a totalidade ou parte de sua pensão.
É melhor ter uma pensão ou 401k?
Embora ambos os planos tenham vantagens e desvantagens, as pensões são normalmente consideradas superiores a 401(k)s, já que seu empregador arca com todos os riscos de investimento e gerenciamento, enquanto você tem uma renda fixa garantida por toda a vida.
As pensões pagam para sempre?
Os pagamentos de pensão são feitos durante toda a sua vida, independentemente de quanto tempo você viva, e podem continuar após a morte com seu cônjuge.
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