In het afgelopen decennium is 401(a) een populaire term geworden op de lippen van zowel de overheid als particuliere werknemers. Het blijkt dat individuen zich nu meer bewust zijn van de toekomst, en dat is precies waar een 401(a)-plan voor bedoeld is. Een middel om de toekomst financieel veilig te stellen. Ja, er zijn talloze opties die ook in staat zijn om dit doel te bereiken, maar het zal onverstandig zijn om te proberen voor elk van hen tegelijkertijd te gaan. Dus dit bericht en zijn likes komen in serie en geven je alle informatie die je nodig hebt om een meer berekende beslissing te nemen over welke je moet kiezen. Voor de toepassing van dit artikel zullen we echter alleen doornemen wat u moet weten over 401 (a) -plannen en de 401 (a) rollover naar IRA.
Dit komt omdat dit voor sommigen van ons nog steeds een vreemde term is. De volgende paragrafen zullen u bij elke stap begeleiden.
Dus laten we aan de slag gaan…
Wat is een 401(a)-plan?
Net als zijn directe tegenhanger, 401 (k), is de 401-serie een soort pensioenspaarplan waarvan de naam is bedacht uit sectie 401 van de Amerikaanse belastingcode. Deze plannen dragen letterlijk bij aan een stressvrij pensioen voor overheidsmedewerkers.
Maar voor het geval u een algemene definitie nodig heeft voor 401 (a) -plannen, hier is er een;
Een 401 (a) wordt een pensioenspaarplan genoemd dat overheidswerknemers de luxe biedt om dollars op basis van belastingkredieten te verzamelen met het oog op pensionering waarbij de bovengenoemde bijdragen afkomstig zijn van de deelnemer, de werkgever of beide.
Met andere woorden, om dit effectief te laten werken, zullen de bijdragen van de werkgevers en werknemers op een afgesproken percentagebasis moeten zijn.
Hoe werken 401(a)-plannen?
Er zijn talloze pensioenregelingen voor verschillende werkgevers en werknemers, elk met beperkingen, bepalingen en gunstiger voorwaarden voor bepaalde soorten werknemers.
Voor het grootste deel zijn 401 (a) -plannen ontworpen om zich te richten op personen die werken in non-profitinstellingen, overheidsinstanties en onderwijsinstellingen. Daarom is het veilig om te zeggen dat de begunstigden van dit plan leraren, overheidsmedewerkers, ondersteunend personeel en beheerders zijn. In principe vallen ze allemaal onder de algemene term 'Ambtenaren'.
Zoals ik eerder al zei, zijn er naast 401 (a) nog andere op 401 gebaseerde plannen. Een typisch voorbeeld is het 401(k)-plan (een plan met op winst gebaseerde organisaties). Maar let op, de algemene voorwaarden van 401(a)-abonnementen verbieden werknemers om onderweg toegang te krijgen tot 401(k)-abonnementen.
Aan de andere kant, als een persoon besluit zijn werkgever te verlaten, heeft hij / zij de mogelijkheid om hun geld van hun 401 (a) -rekeningen naar een 401 (k) of een individuele pensioenrekening te verplaatsen.
Bovendien hebben werkgevers voor een groot deel een groot deel van dit pensioenplan in handen en gebruiken ze ze als lokaas om werknemers voor langere tijd vast te houden. Ze dicteren letterlijk de vitale aspecten zoals contributiebedragen en limieten, verwervingsschema's, geschiktheidscriteria, enzovoort.
Om begunstigde te worden van 401(a)-plannen, moet u echter minimaal 2 jaar in de instelling hebben gewerkt met een minimumleeftijd van 21 jaar. Hoewel dit een algemene voorwaarde voor deelname is, hebben werkgevers de macht om af te dwingen welke voorwaarde voor hen het beste werkt.
Bijdragen voor een 401(a)-plan
401(a)-planbijdragen kunnen vrijwillig of verplicht zijn en kunnen vóór of na belastingen worden betaald.
Ja, dat klonk bijna alsof de werknemer hier een soort van opties had om uit te kiezen.
Nou, mijn advies is, let minder op hoe het klonk en accepteer het feit dat de werkgever altijd de dictator is. Ze gaan zelfs zo ver dat ze deze fondsen namens hun werknemers bijdragen. Met andere woorden, bij wanbetaling worden de fondsen ingesteld om van hun salaris af te gaan.
Maar deze inhoudingen worden vaak gedaan op basis van een percentage of een specifiek dollarbereik. Sommige werkgevers zijn vaak soepel genoeg om werknemers te betrekken, vooral met de procentuele problemen.
Voor vrijwillige 401(a)-bijdragen is het belangrijk op te merken dat werkgevers de koppeling op 25% van het jaarloon van de werknemer zetten.
Investeringen voor een 401(a) Plan
De tirannie van werkgevers gaat hier voort, aangezien zij de controle behouden als het gaat om de investeringskeuzes van werknemers.
Maar hier is het grote deel; ze zijn in zekere zin verplicht om alleen de meest veilige investeringsopties voor hun werknemers te kiezen. Dit om de investeringsrisico's in te perken.
Bovendien garandeert het plan tegen het einde van de ambtsperiode een zeker pensioenrendement. Dit vereist echter ook een mate van inzet van de werknemer om bepaalde pensioendoelen te halen.
Vesting en intrekkingen voor een 401 (a) Plan
Conventioneel worden alle 401(a)-bijdragen en daaropvolgende opbrengsten vaak onmiddellijk onvoorwaardelijk. Met vesting bedoel ik
het proces van het verdienen van een actief, zoals werkgeversbijdragen aan uw 401(a) in de loop van de tijd.
Vestingschema's die door werkgevers zijn opgesteld, zijn belangrijke bepalende factoren om volledig onvoorwaardelijk te worden. Voor sommige werkgevers in 401(k)-plannen is het een gangbare praktijk geworden om onvoorwaardelijke voorwaarden te koppelen aan dienstjaren. Dit is in feite een prikkel om medewerkers voor een langere periode in dienst te houden.
Bovendien zijn opnames van 401(a) vaak onderworpen aan bronbelasting plus een opnameboete van 10%. Uitzonderingen op deze regel zijn onder meer scenario's waarin de werknemer 59 en een half jaar klokt, gehandicapt raakt, sterft of toestemming geeft om zijn geld over te dragen naar gecertificeerde pensioen- of IRA-plannen. In dit geval zou het via een systeem moeten gaan dat bekend staat als een directe overdracht van trustee naar trustee.
In aanmerking komen voor belastingverminderingen
In aanmerking komen voor belastingkrediet is vrij eenvoudig. In principe kan elke werknemer onder het 401 (a) -plan in aanmerking komen. Hoewel een werknemer tegelijkertijd zowel een IRA- als een 401 (a) -plan kan hebben, moeten de belastingvoordelen voor een van hen worden verbeurd als hij besluit beide plannen tegelijkertijd uit te voeren.
401(a) Rollover naar IRA
401 (a) rollovers naar IRA hebben misschien eerder als een onmogelijke prestatie geklonken. Maar je had je eerder in dit bericht moeten realiseren dat geluiden bedrieglijk zijn.
U kunt onmiskenbaar uw 401 (a) -variëteiten naar IRA rollen terwijl u tegelijkertijd belastingen vermijdt. Dit komt echter met een voorwaarde; u dient zich te houden aan de regels van de Belastingdienst. En nog belangrijker, plannen in kwestie moeten worden gecategoriseerd onder gekwalificeerde werkgeversplannen (plannen die voldoen aan de IRS-vereisten)
Gelukkig vallen 401 (a) -plannen onder deze categorie. Het is echter belangrijk op te merken dat er enkele uitzonderingen zijn. Sommige omvatten; in wezen gelijke betalingstermijnen, bedragen die worden uitgekeerd om overtollige uitkeringen te corrigeren, uitkeringen voor ontberingen en minimumuitkeringen.
Openbaarmakingen van 401(a) rollover naar IRA
Voordat u een 401 (a) naar IRA-rollover probeert, zijn er een aantal onthullingen en overwegingen waarmee u rekening moet houden. Het belangrijkste is dat u zich bewust bent van uw verantwoordelijkheden en rechten. En in dit geval het recht op een gratis belastingoverdracht naar IRA's. U moet ook het verschil in regels tussen de IRA en het oude plan begrijpen. Het vermelden en bespreken van deze regels valt buiten het bestek van dit bericht, daarom zullen we dit in een andere bespreken.
Onttrekkingen
Wanneer u uw baan opzegt, bent u vrij om naar eigen goeddunken geld van uw rekening op te nemen, maar u bent normaal gesproken niet verplicht om dit te doen totdat u de leeftijd van 72 jaar bereikt. U hebt echter de vrijheid om geld op te nemen als dat nodig is, inclusief de mogelijkheid om maandelijkse betalingen automatisch op uw bankrekening te laten storten. Betalingen worden vaak belast en een door de IRS opgelegde boete van 10% voor vroegtijdige opname kan van toepassing zijn op betalingen die zijn gedaan vóór de leeftijd van 59 en een half.
Terwijl je aan het werk bent, zijn je opnamemogelijkheden beperkt en verschillen ze per abonnement. Opties kunnen de mogelijkheid omvatten om op elk moment of na het bereiken van een bepaalde leeftijd (bijv. 59 en half, 70 en half of de normale pensioenleeftijd van het plan) vrijwillige bijdragen na belastingen in te trekken. Mogelijk kunt u ook geld lenen van uw rekening.
Bedenk een strategie voor het opnemen van geld van uw rekening, zowel om uw belastingdruk te beheersen als om in uw toekomstige behoeften te voorzien. Bekijk de speciale belastingmededeling met betrekking tot planbetalingen voor meer informatie.
Voordelen voor overlevenden
U benoemt een begunstigde of begunstigden om eventuele overgebleven bezittingen te erven in het geval van uw overlijden. Het aanwijzen van begunstigden kan helpen garanderen dat uw vermogen wordt verdeeld in overeenstemming met uw wensen, de mogelijke kosten en vertragingen van de nalatenschap vermijden en niet-echtgenoot begunstigden aanzienlijke belastingvoordelen bieden.
Houd er rekening mee dat als u getrouwd bent, de meeste plannen vereisen dat uw echtgenoot uw begunstigde is voor het geheel van uw rekening, tenzij uw echtgenoot afstand doet van dit recht.
Voordelen van 401(a)
Deelname heeft de volgende voordelen:
- Het verlagen van de huidige inkomstenbelastingen terwijl u spaart voor uw pensioen.
- Als een deelnemer van baan verandert, kunnen ze hun spaargeld consolideren in een ander kwalificerend pensioenplan of een traditionele IRA. Inkomstensamenstelling belastingvrij.
- Overheidsbelasting is mogelijk niet van toepassing op uitkeringen (verschilt per staat).
- Bijdragen aan een 401(a)-plan zijn, in tegenstelling tot 457-plannen, niet onderworpen aan VAIS-belastingen.
- Deelnemers kunnen zich ook inschrijven voor een 457(b) uitgesteld compensatieplan, indien beschikbaar, zonder verlaagde contributielimieten.
- Flexibele betalingskeuzes zijn beschikbaar; u stelt het betalingsschema in en behoudt de controle over uw account, zelfs nadat uitbetalingen zijn gedaan.
- Uw geselecteerde begunstigden hebben recht op alle resterende verworven activa in het geval van uw overlijden.
401(a) vs. 401(k): wat is het verschil?
Hieronder staan de verschillen tussen 401(a) en 401(k).
Wat is een 401(a)-plan?
In plaats van bedrijven worden 401(a)-plannen doorgaans aangeboden door overheidsinstanties, onderwijsinstellingen en liefdadigheidsorganisaties. Deze programma's zijn doorgaans op maat gemaakt en kunnen aan belangrijke werknemers worden aangeboden als een extra stimulans om bij het bedrijf te blijven. De bedragen van de werknemersbijdragen worden doorgaans bepaald door de werkgever en het bedrijf moet ook bijdragen aan het plan. Bijdragen kunnen zowel voor als na belasting worden gedaan.
Een analoog plan dat bekend staat als een 403 (b) -plan wordt vaak aangeboden door onderwijsinstellingen.
Omdat de contributie- en verwervingstijdlijnen in een 401(a) zijn vastgesteld door het sponsorbedrijf, kunnen deze plannen zo worden opgezet dat werknemers worden aangemoedigd om te blijven. Medezeggenschap is vaak vereist. Werknemers die vertrekken, kunnen hun verworven fondsen normaal gesproken opnemen door ze over te hevelen naar een ander kwalificerend pensioenspaarplan of door een lijfrente te kopen.
De werkgever bepaalt de investeringsopties van het plan, die doorgaans beperkt zijn. Alleen de veiligste, meest conservatieve investeringsopties zijn mogelijk beschikbaar in door de overheid gesponsorde 401 (a) -plannen.
Wat is een 401(k)-abonnement?
Werkgevers in de particuliere sector zullen eerder een 401 (k) -plan verstrekken. Een standaard 401 (k) stelt werknemers in staat om contant geld vóór belastingen van hun salaris bij te dragen aan het plan en hun bijdragen af te trekken van hun belastingen. Roth 401 (k) s daarentegen worden gefinancierd met inkomsten na belastingen en bieden vanaf het begin geen belastingvoordeel. Werknemers kiezen hoeveel ze bijdragen, tot aan de IRS-beperkingen, en veel werkgevers matchen ten minste een deel van de bijdragen van hun werknemers, hoewel dit niet wettelijk verplicht is.
De werkgever die het 401 (k) -plan sponsort, kiest welke investeringsopties aan deelnemers worden aangeboden, zij het als onderdeel van hun fiduciaire plicht, ze moeten erop letten een breder scala aan mogelijkheden te bieden dan sponsors van 401 (a) -plannen vaak doen. Plannen bieden doorgaans 15 tot 30 investeringsopties, terwijl uit onderzoek is gebleken dat te veel alternatieven voor leden verwarrend kunnen zijn.
Nu de SECURE-wet van 2019 is aangenomen, kunnen werknemers echter meer lijfrenteplannen als investeringsopties zien in hun 401 (k) -programma's. Dit komt door de SECURE-wet, die werkgevers nu beschermt tegen vervolging als de lijfrenteverzekeraar geen lijfrentebetalingen doet aan deelnemers aan het plan.
Activa in een 401(k)-plan accumuleren uitgestelde belastingen en worden belast als gewoon inkomen wanneer ze worden opgenomen in het geval van klassieke 401(k)s. Roth 401 (k) opnames zijn over het algemeen belastingvrij.
Is 401A hetzelfde als 401K?
De 401a is een pensioenplan dat wordt aangeboden door openbare bedrijven en non-profitorganisaties, terwijl de 401k een pensioenplan is dat wordt aangeboden door particuliere bedrijven. Met de 401k kan een werknemer kiezen hoeveel hij wil bijdragen van zijn salaris, terwijl de 401a altijd wordt bepaald door het bedrijf.
Wat is 401 A en B?
Bedrijven kunnen gekwalificeerde werknemers dwingen zich in te schrijven voor 401(a)-plannen en premiemodellen vast te stellen, maar werkgevers moeten ook bijdragen aan deze plannen. Inschrijving in 403 (b) -plannen is daarentegen volledig keuzevak.
Kan ik mijn 401A intrekken?
Wanneer werknemers de leeftijd van 59 en een half bereiken, kunnen ze zonder boete geld opnemen van hun 401 (a) -plan. Als ze voor 59 en een half geld opnemen, wordt er een boete van 10% voor vervroegde opname in rekening gebracht. Als ze nog niet zijn begonnen met terugtrekken wanneer ze 70 en een half bereiken, moeten ze dat doen.
Is een 401A een pensioen?
Pensioenen zijn toegezegd-pensioenregelingen, terwijl 401(a)s toegezegde-bijdrageregelingen zijn. Pensioengerechtigde werknemers krijgen bij pensionering een vast maandinkomen; hun bedrijf zal hen de rest van hun leven een vaste maandelijkse betaling blijven doen.
Welke categorie is 401A?
Een 401(a) is een plan om geld te sparen voor je pensioen. U kunt geen 401 (a) of andere door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen zoals een 401 (k) of 403 (b) alleen openen, zoals u kunt met een individuele pensioenrekening (IRA).
In Conclusie
Hoewel het voor de meeste werknemers normaal is om nu afwijzend te staan tegenover pensioenplannen, hebben rapporten bevestigd dat dit in de loop van de tijd meestal niet de juiste keuze is. Als je de tijd neemt om vragen te stellen, zou je ontdekken dat deze groep mensen uiteindelijk spijt krijgt.
Dit betekent niet dat ik pensioenregelingen van harte onderschrijf als de beste investeringsoptie, het betekent alleen dat investeringsopties voor ambtenaren meestal beperkt zijn. En meestal is een vrij lage salarisschaal meestal een factor. Maar ongeacht deze factor, als we dit echt logisch bekijken, helpen pensioenplannen op manieren die u nog niet kunt begrijpen. Bovendien heeft de investeringskant een geweldig tintje, ook al voelt het meestal alsof je letterlijk geen controle hebt over het proces.
Desalniettemin, geloof me als ik zeg dat dit beter is dan niets, want de toekomst is dichterbij dan je denkt.
401(a) Veelgestelde vragen
