Een belastingaftrek is een aankoop of uitgave die de jaarlijkse belastingplicht van een persoon verlaagt. Een aftrekpost wordt afgetrokken van het totale bedrag aan belastbaar inkomen, waardoor het bedrag aan belastingen dat een persoon of organisatie moet betalen aanzienlijk wordt verlaagd. Het is vaak mogelijk om liefdadigheidsbijdragen, aanvullende belastingen, medische rekeningen, kapitaalverliezen en een verscheidenheid aan bedrijfskosten af te schrijven. Afhankelijk van het rechtsgebied en of de belasting voor een individu of een entiteit is, kunnen verschillende dingen worden afgeschreven en ook in sommige bedragen. Daarom bespreken we voorbeelden van medische kosten op standaard belastingaftrek.
Wat zijn belastingaftrek
Belastingaftrek is een claim die wordt ingediend om uw belastbare inkomen te verlagen en die voortvloeit uit de verschillende investeringen en kosten van een belastingbetaler. Door aftrek van de inkomstenbelasting te nemen, verlaagt u dus uw volledige belastingplicht. Het is een soort belastingvoordeel dat belastingbesparing mogelijk maakt. Het type belastingvoordeel dat u claimt, bepaalt echter hoeveel belasting u kunt besparen. Belastingaftrek is toegestaan voor zakelijke kosten zoals kantoorhuur, apparatuur, verzekeringen en reizen. De meeste zakelijke kosten zijn meestal geheel of gedeeltelijk aftrekbaar. Details over de precieze kosten en de situaties waarin u deze kunt aftrekken, krijgt u van uw belastingdienst.
Voordelen van belastingaftrek
De belastingaftrek heeft veel voordelen, enkele daarvan zijn als volgt:
- Belastingaftrek stelt u in staat uw belastbaar inkomen te verlagen en uw belastingschuld te verminderen. Het bedrag van uw inkomen dat aan belasting is onderworpen, wordt verminderd wanneer u een verzoek om belastingaftrek indient.
- U kunt meer geld sparen en het in andere gebieden investeren als uw belastbaar inkomen lager is.
- Het inkomen als gevolg van de hogere belastingschijven wordt in eerste instantie verminderd met belastingaftrek. Daarom komt u in aanmerking voor belastingaftrek voor het geld dat u hebt uitgegeven aan collegegeld, gezondheidszorg en liefdadigheidsbijdragen.
U moet aangifte inkomstenbelasting doen en kunt de betaling van belasting niet volledig ontduiken. Wel kunt u met een goede voorbereiding uw belastbaar inkomen verlagen.
Hoe werkt belastingaftrek?
U heeft twee mogelijkheden om belastingaftrek te claimen op uw belastingaangifte: uw aftrekposten specificeren of de standaardaftrek nemen.
De standaardaftrek is een eenvoudige keuze, aangezien het een soort automatisch belastingvoordeel is; de Belastingdienst stelt elk jaar het bedrag vast. Uw belastbaar inkomen wordt automatisch verlaagd met een vooraf bepaald bedrag, afhankelijk van uw status van aangifte (zoals alleenstaande, gehuwde aangifte gezamenlijk of gehuwde aangifte afzonderlijk), als u ervoor kiest om de standaardaftrek te nemen. U betaalt hierdoor minder belasting. Het is niet nodig om bankafschriften of kwitanties te doorzoeken om uw inhoudingen te identificeren.
Het kost extra tijd om uw inhoudingen te specificeren, omdat u ze allemaal afzonderlijk moet vermelden. U moet ook uw administratie opslaan, een Schedule A-formulier invullen en uw belastingaangifte indienen. Zelfs als het opsommen lastig kan zijn, kan het de moeite waard zijn als u het kunt gebruiken om uw belastbaar inkomen met meer dan de standaardaftrek te verlagen.
Voorbeelden van belastingaftrek
Hieronder staan enkele voorbeelden van belastingaftrek:
#1. Donaties aan goede doelen
Een voorbeeld van belastingaftrek is een schenking aan een goed doel. U kunt meer van uw belastingen aftrekken naarmate u meer schenkt! Al het geld dat aan uw kerk, alma mater of favoriete liefdadigheidsinstellingen is gedoneerd, kan van uw belastingen worden afgetrokken als u uw inhoudingen specificeert. Tot 60% van uw belastbaar inkomen mag u elk bedrag dat u schenkt aan een goed doel aftrekken.
#2. Rente op studieleningen
Een van de ongebruikelijke voorbeelden van belastingaftrek die u kunt claimen, zelfs als u niet specificeert, is betaalde rente op studieleningen (tot $ 2,500). Naarmate uw inkomen stijgt, verdwijnt deze aftrek, die een inkomensaanpassing is, geleidelijk.
#3. Medische kosten
Heeft u ooit een ziektekostenverzekering gehad, maar moest u toch een doktersbezoek of een tandheelkundige ingreep uit eigen zak betalen? De IRS staat uw aftrek toe van medische kosten voor zaken als dokters- of tandartsbezoeken, voorgeschreven medicijnen, contacten of brillen, en ziektekostenverzekeringspremies die in totaal meer dan 7.5% van uw belastbaar inkomen bedragen.
#4. Beleggingen en pensioen
Deze betalingen zijn vrijwel zeker fiscaal aftrekbaar als u een gewone IRA heeft. Afhankelijk van uw inkomen en of u (of uw echtgenoot, als u getrouwd bent) deelneemt aan een pensioenregeling op het werk, kan het bedrag van uw aftrek worden beperkt.
#5. Lokale en staatsbelastingen
Veel mensen zien deze over het hoofd! Met de IRS kunt u kiezen of u bepaalde internationale belastingen en uw staats- en lokale inkomstenbelastingen wilt afschrijven. De aftrek van omzetbelasting is de beste optie als u in een staat zonder inkomstenbelasting woont en u net een aantal belangrijke aankopen heeft gedaan, zoals een nieuwe auto of een woonkamermeubel. Ga naar de aftrekcalculator van de belastingdienst van de IRS om uw aftrek te bepalen. Bovendien kunt u, als u een eigen huis bezit, onroerendezaakbelasting aftrekken van uw belastingplicht.
#6. Thuiskantoor aftrek
U kunt kosten in verband met uw baan, waaronder huur, nutsvoorzieningen en onderhoud, aftrekken als u een deel van uw huis hebt omgebouwd tot een privékantoor dat u alleen voor zaken gebruikt. Als u in aanmerking komt voor deze aftrek, kan het zijn dat u wat extra metingen en berekeningen nodig heeft terwijl u zich klaarmaakt om uw belastingaangifte te doen, maar het zal de moeite waard zijn!
Wat zijn standaard belastingaftrek
Het percentage van uw inkomen dat niet wordt belast en waarmee u uw belastingschuld kunt verlagen, wordt de standaardaftrek genoemd. Als u schema A van formulier 1040 niet gebruikt om uw inhoudingen te specificeren bij het bepalen van uw belastbaar inkomen, staat de Internal Revenue Service (IRS) u toe om de standaardaftrek te claimen. Uw indieningsstatus, leeftijd en of u als gehandicapt wordt beschouwd of afhankelijk bent van de belastingaangifte van iemand anders, hebben allemaal invloed op hoeveel van een standaardaftrek u in aanmerking komt.
Standaard belastingaftrekbedragen
De Tax Cuts and Jobs Act verhoogde de standaardaftrek met ongeveer het dubbele van het vorige niveau eind 2017. Ze lopen af op 31 december 2025. Voor degenen die minstens 65 jaar oud en blind zijn, is de standaardaftrek groter onder het federale inkomstenbelastingstelsel en in sommige staten. Volgens de federale regelgeving komt u in aanmerking voor een extra standaardaftrek van $ 1,400 voor 2022 of $ 1,500 voor 2023 als u 65 jaar of ouder of blind bent. Als u alleenstaand bent en er geen langstlevende echtgenoot is, stijgen die betalingen tot $ 1,750 voor 2022 en $ 1,850 voor 2023.
Voor het belastingjaar 2023 stijgt de aftrek tot $ 1,250, terwijl het totale bedrag van $ 400 plus verdiende inkomsten hetzelfde blijft.
Wat zijn de standaard belastingaftrek voor 2023?
De standaardaftrek voor gehuwde personen die afzonderlijk een aanvraag indienen voor het belastingjaar 2023 is $ 13,850. Voor gezinshoofden is het $ 20,800, en voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen of in aanmerking komende weduwe (re) belastingbetalers, is het $ 27,700.
Voor aftrek van medische kosten
Medische kosten lopen snel op. Bewaar de bonnetjes als u, uw echtgenoot of gezinsleden hoge medische kosten hebben gemaakt; u kunt deze kosten mogelijk aftrekken van uw belastingen. Medische kosten worden door de belastingwetgeving gedefinieerd als inhoudingen voor de diagnose, behandeling, beperking of preventie van ziekten, evenals voor procedures die een orgaansysteem of lichaamsfunctie aantasten. Deze definitie omvat uitgaven voor artsen, tandartsen, ziekenhuisverblijven, diagnostische tests, voorgeschreven medicijnen en medische apparatuur. Daarin zijn ook de premies voor de zorgverzekering opgenomen. De Internal Revenue Service (IRS) staat echter een breed scala aan uitgaven toe die mogelijk niet netjes in een van deze categorieën passen.
#1. Aanvullende behandelingen
Zeker, acupunctuur is fiscaal aftrekbaar. Bezoeken aan chiropractors en onconventionele medische professionals, zoals beoefenaars van Christian Science, zijn ook acceptabel. Ook andere aanvullende therapieën kunnen worden afgetrokken, vooral als een arts ze voorschrijft.
#2. Adaptieve technologie
Rolstoelen, badstoelen, nachttoiletten en andere apparatuur die nodig is voor een aandoening of handicap zijn allemaal aftrekbaar. Hetzelfde geldt voor toegankelijke handbedieningen en andere gespecialiseerde voertuiguitrusting voor mensen met een handicap. Ook de kosten van een kunstledemaat of kunsttand kunnen worden afgeschreven.
#3. Kosten voor pasgeborenen
Nee, we hebben het niet over babysitters of luiers. Borstvoedingshulpmiddelen zoals borstkolven en andere borstvoedingsbenodigdheden zijn echter fiscaal aftrekbaar. Als u een recept nodig heeft voor de flesvoeding van uw baby, kunt u mogelijk meer betalen dan voor een conventionele flesvoeding.
Batterijen en bloedstripkits voor het testen van het bloed zijn fiscaal aftrekbaar. Hoewel insuline formeel niet als een voorgeschreven medicijn wordt beschouwd, is het dat toch.
#5. Orgaan transplantaties
Zorgkosten die u kreeg toen u een nier doneerde of overweegt te doneren, mag u aftrekken. Hetzelfde geldt voor eventuele kosten die u maakt voor de medische zorg van een donor in verband met de donatie van een orgaan aan u, uw echtgenoot of een gezinslid. De transplantatiegerelateerde transportkosten zijn inbegrepen.
#6. Huishoudelijke zorg
De kosten van een begeleider zijn fiscaal aftrekbaar voor iemand die niet in staat is om de dagelijkse levensverrichtingen (ADL) te verrichten. Het eigen risico deel dekt meestal alleen persoonlijke assistentie bij alledaagse taken. Het is exclusief de prijs van huishoudelijk onderhoud en andere taken, maar in werkelijkheid kan dit moeilijk te scheiden zijn.
#7. Tandarts behandelingen
Uw uitgaven voor preventie of behandeling van tandheelkundige aandoeningen zijn aftrekbaar van de belasting. Dit omvat betalingen aan mondhygiënisten en tandartsen voor procedures zoals het reinigen van tanden, fluoridebehandelingen, vullingen, beugels, extracties, kunstgebitten en andere gebitsproblemen, evenals voor fluoridebehandelingen, kitten en röntgenfoto's. Met name het bleken van tanden is niet inbegrepen.
#8. Programma's om te stoppen met roken
U kunt de kosten van stoppen met roken-programma's en andere medisch voorgeschreven therapieën afschrijven als u probeert te stoppen met roken. Vrij verkrijgbare medicijnen die bedoeld zijn om te stoppen met roken, zoals nicotinekauwgom en pleisters, zijn niet aftrekbaar.
#9. Conditiespecifieke voedingsmiddelen
U komt mogelijk in aanmerking voor aftrek van de prijs van gespecialiseerd voedsel als u lijdt aan een medische aandoening zoals coeliakie, obesitas of hypertensie. Uw typische voedingsbehoeften mogen niet door het voedsel worden gedekt en het moet ook de ziekte behandelen of op zijn minst verminderen. Een arts moet de noodzaak van de speciale maaltijd onderbouwen.
#10. Reizen naar het ziekenhuis, apotheken en therapieafspraken
De prijs van een bus-, taxi-, trein-, vliegticket- of ambulancevervoer is aftrekbaar. Als u rijdt, kunt u de door de IRS vastgestelde kilometerstand gebruiken en rekening houden met eventuele contante kosten, zoals gas en olie.
#11. Programma's voor gewichtsverlies
Elk voorgeschreven programma voor gewichtsverlies is aftrekbaar als een arts kan verklaren dat uw huidige gewicht een risico vormt voor uw gezondheid. Programma's voor het behoud van de algemene gezondheid zijn echter niet fiscaal aftrekbaar. U kunt bijvoorbeeld de lidmaatschapskosten van healthclubs, spa's of sportscholen niet meetellen; maar u mag de afzonderlijke kosten die door die instellingen worden geheven voor diensten voor gewichtsvermindering meetellen.
#12. Onderdak om medische behandeling te ontvangen
Als u tijdens uw medische behandeling verblijft en eet in een ziekenhuis of soortgelijke instelling, kunt u die kosten aftrekken. Het maximale bedrag dat u kunt afschrijven voor huisvesting is $ 50 per nacht voor elke persoon (dit bedrag is inclusief accommodatie voor iedereen die de patiënt op reis vergezelt).
Wat is het verschil tussen een belastingkrediet en een belastingaftrek?
Een belastingaftrek verlaagt uw belastbaar inkomen, wat resulteert in een iets lagere belastingaanslag, maar een belastingvermindering vermindert het bedrag dat u verschuldigd bent op een dollar-voor-dollar basis.
Wat is het verschil tussen een aftrek en een vermindering?
Het belangrijkste onderscheid tussen vermindering en aftrek is dat vermindering een geheel of totaal bedrag vermindert, terwijl aftrek een kleiner bedrag vermindert.
Wat is het verschil tussen een belastingaftrek en een kredietquizlet?
Een heffingskorting verlaagt uw belastbaar inkomen, maar een heffingskorting verlaagt het bedrag dat u moet betalen.
gerelateerde berichten
- BELASTINGRECHT UIT: hoe u het kunt claimen, auto, bedrijf en donatie
- BELASTINGAFTREK THUISKANTOOR: Alles wat u moet weten
- BELASTINGAFTREKKEN VOOR KLEINE ONDERNEMINGEN: Alles wat u moet weten
- Wat mag ik afschrijven op mijn belastingen in 2023? (gedetailleerde gids)
Referenties
