Vermogenswinstbelasting is een afzonderlijk belastingstelsel van de reguliere inkomstenbelasting dat van toepassing is op winsten gemaakt door investeringen. Het leren van de ins en outs van vermogenswinstbelastingen is een cruciaal aspect van de opleiding van elke belegger. De last van het betalen van vermogenswinstbelasting kan echter worden verminderd met een zorgvuldige voorbereiding, waardoor u meer van uw investeringswinst kunt behouden. In dit artikel wordt beschreven hoe u dit kunt aanpakken. Het zal ook bespreken hoeveel er moet worden betaald in de langetermijn- en kortetermijnbelasting op vermogenswinst op aandelen, en wanneer en hoe de aandelenbelasting kan worden verlaagd of vermeden.
Wanneer betaalt u vermogenswinstbelasting op aandelen
Een meerwaarde is wat u krijgt als u iets verkoopt voor meer dan u ervoor hebt betaald (ACB). De ACB is de som van alle acquisitiekosten, zoals commissies en juridische kosten. Het geld dat u verdient wanneer u belastbare beleggingsactiva zoals aandelen verkoopt, wordt het geld genoemd dat u 'gerealiseerd' heeft. Investeringen die nog niet zijn verkocht en “niet-gerealiseerde meerwaarden” worden niet belast.
Het maakt niet uit hoe lang iemand aandelen in aandelen vasthoudt of hoeveel hun waarde stijgt, de eigenaar hoeft geen belasting te betalen over de winst totdat de aandelen zijn verkocht. Vermogenswinstbelasting op lange termijn is inkomsten uit de verkoop van activa of aandelen die langer dan een jaar in bezit zijn. Onder het huidige Amerikaanse federale belastingbeleid is het belastingtarief op meerwaarden op lange termijn lager.
Afhankelijk van of een belastingplichtige in de belastingcategorie 15% of in de belastingcategorie 20% valt, variëren de huidige tarieven van 0% tot 20%. De meeste mensen betalen meer belasting over hun inkomen dan over hun vermogenswinsten op lange termijn. Om te profiteren van het lagere belastingtarief op hun winst, hebben ze dus een financiële reden om minstens een jaar te wachten met het verkopen van hun investeringen.
Lees ook: BELASTINGAANGIFTE: Wat is het, status, berekening en wijziging.
Voor daghandelaren en anderen die van de snelheid en het gemak van online handelen houden, is het belangrijk om te onthouden dat alle winsten die worden gemaakt uit het kopen en verkopen van activa die minder dan een jaar worden aangehouden, tegen een hoger tarief worden belast dan beleggingen die langer dan een jaar worden aangehouden.
U kunt het totaal van uw minderwaarden voor het jaar gebruiken om het aantal belastbare meerwaarden te verminderen. Met andere woorden, u moet belasting betalen over het totale bedrag van uw meerwaarde. Jaarlijkse nettoverliezen zijn beperkt tot $ 3,000, maar elk overschot moet worden overgedragen naar toekomstige belastingjaren.
Hoe vermogenswinstbelasting op aandelen te vermijden?
Er moet vermogenswinstbelasting op aandelen worden betaald als u besluit geld te beleggen en winst te maken. Maar er zijn verschillende legitieme strategieën die u kunt gebruiken om vermogenswinstbelasting op aandelen te vermijden:
#1. Investeer in aandelen van goedgekeurde kleine bedrijven en houd ze vast
Gekwalificeerde aandelen voor kleine bedrijven zijn aandelen die zijn uitgegeven door een bedrijf dat voldoet aan de criteria van de IRS voor een 'gekwalificeerde kleine onderneming'. Het doel van deze aftrek is om investeerders geld te laten steken in het MKB. Winsten uit de verkoop van in aanmerking komende aandelen hoeven mogelijk niet te worden belast tot $ 10 miljoen.
Afhankelijk van wanneer u de aandelen hebt gekocht, hoeft u mogelijk geen belasting te betalen over de gehele of de helft van uw vermogenswinst. Uiteraard moet u hierover met een belastingdeskundige praten.
#2. Zet geld neer op een fiscaal uitgestelde pensioenrekening
Voorraden die worden bewaard in een fiscaal uitgesteld pensioenplan zoals een IRA, worden niet belast bij verkoop. Met een gewone IRA worden uw inkomsten uitgesteld tot uw pensionering. Meerwaarden worden gestort op een Roth IRA en kunnen belastingvrij worden opgenomen. De groei is belastingvrij, waardoor de Roth IRA een populaire keuze is.
#3. Zoek uw belastingschijf uit
De realisatie van meerwaarden op lange termijn kan weliswaar tegen een lager tarief worden belast, maar kan nog steeds resulteren in een hogere totale belastingschijf omdat de winsten worden meegenomen in de berekening van uw aangepast bruto-inkomen. Het kan verstandig zijn om de verkoop van aandelen uit te stellen tot een latere datum of te overwegen om bepaalde aftrekposten in het lopende jaar te bundelen als u dicht bij de bovenkant van uw gebruikelijke federale inkomstenbelastingschijf zit. Dit zou voorkomen dat het belastingtarief op die fondsen omhoog gaat.
Vermogenswinstbelasting op korte termijn op aandelen
Winsten die in korte tijd worden behaald, worden belast tegen het normale tarief van de inkomstenbelasting. Voor iedereen behalve de zeer rijken is dat een grotere klap dan de langetermijnwinstbelasting. Een winstbelasting op korte termijn is elke winst die wordt gemaakt door de verkoop van kapitaalgoederen of aandelen die minder dan een jaar in bezit zijn. Deze winst wordt behandeld als regulier inkomen en belast tegen hetzelfde tarief als uw andere inkomsten.
Vermogenswinstbelasting op aandelen op korte termijn: wat u moet weten
De winst op korte termijn is het verschil tussen hoeveel het activum kostte en voor hoeveel het uiteindelijk werd verkocht. Winsten die in korte tijd worden behaald, worden belast tegen het hoogste marginale belastingtarief van de individuele belastingbetaler. Afhankelijk van hun jaarlijkse inkomen vallen beleggers in 10 en 37 in een van de verschillende belastingschijven tussen 2022% en 2023%.
Er is een verlies op korte termijn nodig om een winst op korte termijn teniet te doen. Het maximale dat u kunt aftrekken voor een kapitaalverlies is $ 3,000. Echtparen die afzonderlijk een aanvraag indienen, kunnen slechts $ 1,500 aftrekken. U kunt het gewone belastbare inkomen van toekomstige jaren gebruiken om vermogensverliezen van meer dan $ 3,000 goed te maken. Winsten en verliezen die zich in korte tijd voordoen, heffen elkaar op.
Als een belastingbetaler bijvoorbeeld tijdens het belastingjaar Beveiliging A en Beveiliging B heeft gekocht en verkocht en een winst van $ 5,000 op Beveiliging A heeft gerealiseerd, maar een verlies van $ 3,000 op Beveiliging B, is de netto kortetermijnwinst $ 2,000 ($ 5,000 minus $ 3,000). Gebruik formulier 8949, "Verkoop en andere beschikkingen van kapitaalgoederen", om de Internal Revenue Service op de hoogte te stellen van eventuele winsten of verliezen van investeringen.
Lees ook: CALIFORNIË INVENTARISTARIEF 2023: Beste eenvoudige gids
Kortetermijnbelasting op vermogenswinst op aandelen moet op het formulier worden vermeld en er zijn instructies voor hoe u dit moet doen. Bovendien wordt de belastingbetaler om persoonlijke informatie gevraagd, zoals hun naam en burgerservicenummer (SSN). Op het belastingformulier moet u twee onderdelen invullen. Winsten uit de verkoop van activa die meteen kunnen worden gebruikt, gaan naar de eerste emmer, terwijl winsten uit langetermijninvesteringen naar de tweede gaan.
Gebruik formulier D, Vermogenswinsten en -verliezen om uw vermogenswinsten en -verliezen aan de Internal Revenue Service te melden. Maar het kan ook nodig zijn om formulier 8949 in te vullen om de nettowinst of het nettoverlies uit te leggen, zodat de subtotalen kunnen worden verplaatst naar schema D.
Bovendien tel je de winst op bij je jaarinkomen. Het is dus mogelijk dat u een hoger belastingtarief moet betalen over de kortetermijnwinst uit uw belegging als u daardoor in een hogere belastingschijf valt dan anders het geval zou zijn geweest. Voordat u uw belastingen op uw vermogenswinsten op korte termijn indient, moet u met een belastingdeskundige praten.
Hoeveel is de vermogenswinstbelasting op aandelen
Het belastingtarief voor langetermijnwinsten is 0% tot 20%, terwijl het belastingtarief voor kortetermijnwinsten 10% tot 37% is. Belastingen op vermogenswinsten worden alleen van het verdiende geld afgehouden wanneer een actief met winst wordt verkocht. Of u vermogenswinsten op korte of lange termijn boekt, hangt af van hoe lang u een actief aanhoudt.
Het belastingtarief voor vermogenswinst voor de meeste dingen die langer dan een jaar worden aangehouden, is 0%, 15% of 20%. Dezelfde belastingschijven van 10%, 12%, 22%, 24%, 35% of 37% die van toepassing zijn op gewone inkomsten, zijn ook van toepassing op vermogenswinsten op activa die gedurende een jaar of minder worden aangehouden.
Vermogenswinstbelasting op lange termijn op aandelen
Langetermijnbelasting op vermogenswinst wordt geheven op activa of aandelen die na een jaar worden verkocht. Ook worden vermogenswinsten op lange termijn belast tegen 0% of 15%, afhankelijk van het inkomen en de indieningsstatus. Meerwaarden op lange termijn hebben meestal een lager belastingtarief.
Tijdens het belastingjaar 2023, afhankelijk van het inkomen van de belastingbetaler, is het langetermijntarief voor vermogenswinstbelasting 0%, 15% of 20% van de winst. Elk jaar worden de verschillende belastingschijven gewijzigd. Winsten op beleggingen die langer dan een jaar worden aangehouden, zijn onderworpen aan een hoger belastingtarief dat bekend staat als langetermijnwinsten.
De Tax Cuts and Jobs Act van 2017 handhaafde dezelfde vermogenswinstbelastingtarieven als voorheen, maar verhoogde de drempels waarop belastingbetalers nieuwe belastingschijven zouden invoeren. Hieronder vindt u de details van de vermogenswinstbelastingtarieven voor het belastingjaar 2023.
| Indieningsstatus | 0% tarief | 15% tarief | 20% tarief |
| Enkele | Tot $ 45,625 | $ 45,626 - $ 492,200 | Meer dan $ 492,200 |
| Gehuwd gezamenlijk indienen | Tot $ 88,250 | $ 88,251 - $ 553,750 | Meer dan $ 553,750 |
| Getrouwd afzonderlijk indienen | Tot $ 45,625 | $ 45,626 - $ 276,800 | Meer dan $ 276,800 |
| Hoofd van het huishouden | Tot $ 58,750 | $ 58,751 - $ 522,050 | Meer dan $ 522,050 |
Hoe de vermogenswinstbelasting op aandelen te verlagen
In dit artikel bespreken we enkele manieren waarop u mogelijk het bedrag aan belastingen kunt verlagen dat u moet betalen als u aandelen verkoopt en uw belastingaangifte indient. Ontdek hier hoe u de minste belasting over uw aandelenwinst kunt betalen.
#1. Overweeg om gewaardeerde aandelen cadeau te doen
Als u vaak geld aan een goed doel geeft, kan dit een goed plan voor u zijn. Het weggeven van aandelen die in waarde zijn gestegen, is goed voor zowel u als het goede doel, omdat de persoon die ze krijgt er geen belasting over hoeft te betalen. Uw geld gaat nog verder als de organisatie het gebruikt om iets te kopen dat in waarde stijgt.
#2. Neem aandelen op in uw nalatenschapsplan
De beste manier om te voorkomen dat u de vermogenswinstbelasting op aandelen betaalt, is door geen vermogenswinst te hebben. U hoeft zich geen zorgen te maken over het betalen van vermogenswinstbelasting op aandelen die u tijdens uw leven nooit verkoopt.
#3. Meerwaarden behalen met een enkel plan
Na belastingen zijn investeringen minder waard omdat u minder van uw winst mag houden. Uw pensioenspaarplan zal enorm worden geholpen als u meer kunt houden van het geld waarvoor u hard hebt gewerkt.
Wat is vermogenswinstbelasting op aandelen
Als u een belegging verkoopt die u al meer dan een jaar heeft, moet u vermogenswinstbelasting betalen. Schema D wordt gebruikt om de belastingen met betrekking tot financiële transacties bij te houden. Vermogenswinstbelasting kan u 0%, 15% of 20% van uw totale belastbare inkomen voor het jaar kosten. Mensen met een hoger inkomen betalen hogere tarieven.
Bereken hoeveel je daadwerkelijk hebt verdiend. Dit is hoeveel geld er met de verkoop is verdiend nadat alle vergoedingen en commissies zijn afgeschreven. Om de winst of het verlies te berekenen, trekt u het bedrag dat u hebt betaald af van het bedrag dat u heeft gekregen (voor hoeveel u het heeft verkocht). Een meerwaarde ontstaat wanneer een actief wordt verkocht voor meer dan waarvoor het is gekocht.
U komt mogelijk in aanmerking om geen belasting te betalen over enige netto vermogenswinst als uw aangepaste bruto-inkomen lager is dan of gelijk is aan $ 41,675 (alleenstaande of gehuwde indiening afzonderlijk), $ 83,350 (gehuwde gezamenlijk indiening of in aanmerking komende langstlevende echtgenoot), of $ 55,800 (hoofd van het huishouden). ).
Is vermogenswinstbelasting 15% of 20%?
Als uw belastbaar inkomen hoger is dan $ 41,675 en minder dan $ 459,750, betaalt u 15% van uw vermogenswinst. Als u samen een gehuwde aanvraag indient of een in aanmerking komende langstlevende echtgenoot bent en uw belastbaar inkomen hoger is dan $ 83,350 maar minder dan $ 517,200, betaalt u 15% op uw vermogenswinst.
Moet ik onmiddellijk vermogenswinstbelasting betalen?
Niet-gerealiseerde meerwaarden, dit zijn winsten op beleggingen die nog niet zijn verkocht, worden pas belast als de beleggingen zijn verkocht. Dit houdt in dat u zich geen zorgen hoeft te maken over het betalen van belastingen op uw meerwaarden totdat u uw belegging daadwerkelijk verkoopt. U hoeft zich dus geen zorgen te maken over het betalen van vermogenswinstbelasting terwijl uw investering nog steeds groeit.
Is vermogenswinstbelasting 30%?
Als de investering wordt verkocht, moet de betaling voor dit belastingjaar worden gedaan. Meerwaarden op lange termijn worden belast tegen 0%, 15% of 20% van de winst, afhankelijk van het inkomen van de aanvrager, in 2022 en 2023. De afkappunten voor inkomsten gaan elk jaar omhoog.
Conclusie
Vermogenswinstbelastingen zijn alleen van toepassing op "kapitaalgoederen" zoals aandelen, obligaties, digitale activa zoals cryptocurrencies en NFT's, juwelen, muntenverzamelingen en onroerend goed. Elke investering die geld oplevert nadat deze langer dan een jaar is aangehouden, moet vermogenswinstbelasting op lange termijn betalen. Als de belegger de investering slechts een jaar of korter heeft gehad, moet hij vermogenswinstbelasting op korte termijn betalen. De traditionele inkomstenbelastingschijf van de belastingbetaler bepaalt de kortetermijntarieven.
Gerelateerde artikelen
- Hoe legaal geen belasting te betalen: gedetailleerde gids
- WAT IS KOSTENBASIS? Alles wat u moet weten
- HOE HET BELASTBAAR INKOMEN TE VERMINDEREN: de beste eenvoudige strategieën!
- BELASTBARE BROKERAGE-ACCOUNT: Belastingplichtige Brokerage-account begrijpen en hoe het werkt
- HOE GELD TE VERDIENEN OP DE BEURS: Gedetailleerde gids
Referenties
