Hoe werkt een bedrijfspensioenplan? Een geregistreerd plan dat u een inkomensbron voor pensionering geeft, zijn bedrijfspensioenplannen. Deze plannen vereisen regelmatige bijdragen aan het plan van zowel u als uw werkgever, of alleen uw werkgever. U krijgt een pensioeninkomen uit de regeling. Spreek met een manager of adviseur van human resources als u meer wilt weten over hoe uw door de werkgever gefinancierde pensioenregeling werkt. U kunt geld sparen voor de toekomst terwijl u toegang krijgt tot onmiddellijke belastingvoordelen door bij te dragen aan een pensioenplan voor kleine bedrijven. Er zijn verschillende soorten bedrijfspensioenregelingen die een klein bedrijf kan implementeren. Lees verder om meer over hen te weten te komen.
Bedrijfspensioenplannen
Een van de vele voordelen die een werkgever een werknemer kan bieden, is een pensioenregeling. Als een werknemer met pensioen gaat, ontvangt hij een bepaald bedrag uit het fonds, waar de werkgever aan bijdraagt. Pensioen is een soort pensioenregeling die elke maand een vast bedrag uitkeert als je uit dienst gaat. Werkgevers moeten bijdragen aan een fonds dat wordt belegd ten behoeve van werknemers. Als werknemer kunt u ook een deel van uw loon bijdragen aan de regeling. Niet alle bedrijven bieden deze abonnementen aan. Ze worden het vaakst aangetroffen in overheidsorganisaties en grote bedrijven.
Pensioenregelingen moeten zich houden aan bepaalde regels die zijn opgesteld door het Amerikaanse ministerie van Arbeid. Deze regels bepalen hoeveel geld bedrijven jaarlijks opzij moeten zetten voor beleggingsfondsen voor werknemerspensioenen. Ook de pensioenuitkeringen volgen een wachtschema. Ze kunnen een schema voor het onvoorwaardelijk worden van een klif volgen of een schema voor geleidelijke onvoorwaardelijk worden.
Pensioenplannen voor kleine bedrijven
Slechts een deel van het proces omvat het vinden van het ideale pensioenplan voor uw kleine onderneming. Afhankelijk van de grootte van het bedrijf, het aantal werknemers en het soort kans dat de eigenaar zijn personeel wil bieden, hebben kleine bedrijven verschillende opties.
Er zijn verschillende vereisten voor papierwerk, jaarlijkse rapportage en accountconfiguratie onder elk pensioenplan. Op de IRS-website kunt u ook toegang krijgen tot meer informatie door het type abonnement te selecteren.
Bepaalde pensioenregelingen vergen extra papierwerk. Bij het opzetten van een 401(k) moet u bijvoorbeeld een schriftelijk plan overleggen. Bepaal welk beleggingsfonds, makelaardij of verzekeringsmaatschappij u wilt gebruiken. Onderzoek hun plannen om de kosten, commissies en klantenservice te vergelijken.
De EENVOUDIGE 401 (k) is een van de plannen waarvoor werkgeversbijdragen vereist zijn. Sommige staten verbieden werkgeversbijdragen volledig. Kiezen tussen een matchend of een vast premiepercentage is noodzakelijk als u besluit om uw werkgever te laten bijdragen.
Als u werknemers heeft, moet u elke deelnemer aan het plan op de hoogte stellen van alle relevante informatie. Dit kunnen privileges, kosten en opvallende kenmerken zijn. Daarnaast moet u deelnemers op de hoogte stellen van eventuele aanpassingen. Raadpleeg de IRS-richtlijnen om er zeker van te zijn dat u zich aan de regels houdt.
Soorten pensioenregelingen voor kleine bedrijven
#1. Traditionele IRA
Een traditionele IRA is eenvoudig een persoonlijke spaarrekening te openen en bij te houden die fiscale voordelen biedt. Als u zelfstandige bent of uw bedrijf nog steeds aan het uitbreiden bent, kan het u helpen een voorsprong te krijgen op uw pensioensparen. Een Roth IRA is misschien een betere optie voor u als u liever nu belasting betaalt en niet later als u met pensioen gaat. Hoewel een Roth IRA inkomensbeperkingen heeft en niet direct belastingvoordeel geeft, kunt u vanaf uw pensioengerechtigde leeftijd genieten van belastingvrije uitkeringen. De maximale bijdrage voor A in 2023 is $ 6,500 ($ 7,500 voor 50-plussers).
Iedereen kan zijn plan starten en bijdragen leveren tot aan de door de IRS vastgestelde jaarlijkse limiet. Traditionele IRA-bijdragen zijn aftrekbaar van het belastbaar inkomen, wat de belastingdruk op uw bedrijf verlaagt. Met behulp van een online makelaardij kunt u snel en eenvoudig een traditionele of Roth IRA openen. U kunt regelmatige opnames van uw betaalrekening aanwijzen of bijdragen doen wanneer u maar wilt.
#2. SEP-IRA
A afstand kan bijdragen aan conventionele IRA's via een SEP. Bedrijven van elke omvang, zelfs een eenmanszaak, komen in aanmerking om een SEP te creëren. Een zelfstandige IRA is een andere naam voor dit account. Houd er bij het kiezen tussen plannen rekening mee dat SEP-plannen, in tegenstelling tot 401 (k) -plannen, geen inhaalbijdragen of electieve salarisuitstel toestaan als u ouder bent dan 50. Voor 2023 is er een premieplafond die van toepassing is op de eerste $ 330,000 van het inkomen van een werknemer.
De SEP IRA, die een structuur heeft die lijkt op een traditionele IRA, is alleen beschikbaar voor eigenaren van kleine bedrijven en hun werknemers. Dit plan staat alleen werkgeversbijdragen toe, die rechtstreeks in de SEP IRA van elke werknemer worden gestort in plaats van in een trustfonds. Zelfstandigen kunnen ook een SEP IRA openen.
Aangezien elke deelnemer dezelfde bijdrage moet leveren, is dit plan het beste voor bedrijven met één tot drie werknemers. Als u bijvoorbeeld besluit om 10% van uw salaris af te dragen, moeten alle gekwalificeerde werknemers hetzelfde bedrag ontvangen. Dit kan duur zijn voor degenen die meer werknemers hebben of voor ondernemers die een aanzienlijk bedrag opzij willen zetten voor de toekomst.
Een SEP IRA kan eenvoudig worden ingesteld door formulier 5305-SEP in te vullen, wat een van de beste functies is. Als u het formulier niet kunt invullen, kan een bank, beleggingsfonds of andere financiële instelling u mogelijk helpen bij het ontwikkelen van een prototype SEP-plan. Zodra al het benodigde papierwerk is ingediend, hoeven werkgevers geen jaarlijkse aangiften naar de IRS te sturen.
#3. Simpel-IRA
Werkgevers kunnen bijdragen aan IRA's voor werknemers die deelnemen aan een SIMPLE-plan (Savings Incentive Match Plan for Employees), net zoals ze kunnen met SEP-plannen, die worden gebruikt om pensioensparen te financieren. Een EENVOUDIGE IRA is een optie voor kleine bedrijven met maximaal 100 werknemers. Over het algemeen moeten werkgevers bijdragen leveren, hetzij in de vorm van een vaste bijdrage van 2% voor alle gekwalificeerde werknemers, hetzij een aangepaste bijdrage van maximaal 3% van het salaris van de werknemer op dollar-voor-dollar-basis. Hoewel werknemers niet hoeven bij te dragen aan het vaste plan, kunnen ze ervoor kiezen om dit te doen door een deel of het geheel van hun salaris uit te stellen. $ 330,000 is de hoogste inkomensdrempel voor compensatie in 2023.
#4. Eenvoudige 401(K)
Net als bij een EENVOUDIGE IRA, is een EENVOUDIG 401 (k) pensioenplan beschikbaar voor bedrijven met niet meer dan 100 werknemers. Werknemers moeten volledige toegang hebben tot alle werkgeversbijdragen aan een SIMPLE 401(k), wat een vereiste is. Als u een SIMPLE 401(k) verstrekt, mag u geen andere pensioenregeling verstrekken. Er moet worden besloten of een verplichte bijdrage van 2% van het salaris van elke in aanmerking komende werknemer of een bijpassende bijdrage van maximaal 3% van de werkgever wordt goedgekeurd. Als uw bedrijf meer dan 100 mensen in dienst neemt, is er een uitstelperiode van twee jaar voor de SIMPLE 401(k). Dan zou je kunnen overwegen om over te stappen naar een traditioneel 401(k)-plan.
#5. Solo 401 (k) -plan
De enige eigenaar en zijn of haar echtgenoot zijn de beoogde begunstigden van het solo 401 (k) -plan, ook wel bekend als een Solo-k, Uni-k of One-participant k. De bedrijfseigenaar mag in 2023 twee banen hebben, wat niet-keuzebijdragen tot 25% van het loon en keuze-uitstel van maximaal $ 22,500 mogelijk maakt.
Soorten bedrijfspensioenplannen
Defining Benefit-regelingen en Defining Contribution-regelingen zijn de twee categorieën pensioenregelingen die onder de Employee Retirement Income Security Act (ERISA) vallen.
#1. Toegezegd-pensioenregeling
De pensioenuitkering onder een toegezegd-pensioenregeling is gegarandeerd een bepaald bedrag per maand. Dit beloofde voordeel kan in het plan worden gespecificeerd als een nauwkeurig geldbedrag, zoals $ 100 per maand na pensionering. Wanneer een deelnemer met pensioen gaat, biedt een toegezegd-pensioenregeling een gegarandeerd maandelijks uitkeringsbedrag. Werkgevers beheren klantaccounts door vermogensbeheerders in te huren om toezicht te houden op toegezegd-pensioenregelingen, ook wel pensioenregelingen genoemd. Bij dit soort plannen neemt de werkgever het risico op zich.
De toegezegd-pensioenregeling, hoewel minder gebruikelijk en over het algemeen duurder, is een optie voor onafhankelijke contractanten en eigenaren van kleine bedrijven die een aanzienlijk bedrag willen sparen voor hun pensioen. Uw jaarlijkse bijdragen worden aangepast om op schema te blijven terwijl u uw langetermijnspaardoel van tevoren bepaalt.
#2. Defined Contribution-regeling
Een toegezegde-bijdrageregeling verzekert daarentegen geen pensioenuitkeringen op een bepaald niveau. In deze programma's dragen de werknemer of de werkgever (of beide) bij aan de rekening van de werknemer onder het plan, soms tegen een vast tarief, zoals 5% van het jaarloon. Het geld van de werknemer wordt meestal gebruikt om deze bijdragen te betalen.
Een toegezegde-bijdragenregeling biedt niet hetzelfde niveau van uitbetalingszekerheid voor pensionering. Een beschikbare premieregeling is zoiets als een 401 (k). Zowel de werkgever als de werknemer dragen bij aan dit soort plannen, vaak tegen een vast percentage van het jaarsalaris van de werknemer. Bij dit type regeling neemt de werknemer het risico op zich. Afhankelijk van hoeveel geld er wordt geïnvesteerd, zal de totale waarde van de rekening fluctueren. Wanneer een werknemer met pensioen gaat, wordt het rekeningsaldo - dat bestaat uit bijdragen plus of minus winsten of verliezen uit beleggingen - aan hen gegeven.
Typische soorten pensioenregelingen aangeboden door werkgevers
Pensioenplannen zijn er in veel verschillende vormen, zoals 401(k)-plannen, 457-plannen, Roth 401(k)-plannen, SIMPLE-plannen, 403(b)-plannen en nog veel meer. U kunt de beste strategie voor u kiezen door uw opties met een gecertificeerde accountant te bespreken.
#1. 401(k)-plan
Van de door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen komt deze het meest voor. De meeste grote bedrijven met winstoogmerk bieden werknemers dit soort plannen. Hoewel de werknemer moet bijdragen aan dit plan, bieden veel werkgevers aan om een bepaald percentage van de werknemersbijdragen te evenaren. Als het gaat om investeringen, hebben werknemers de mogelijkheid om te kiezen wat ze financieren, en ze hebben nog steeds het volledige eigendom van de rekening na pensionering.
#2. Roth 401 (k) Plan
Dit soort plan biedt dezelfde voordelen als een traditionele Roth IRA en heeft dezelfde bijdragelimieten voor werknemers als een traditionele 401 (k). Een Roth 401 (k) biedt geen belastingaftrek voor bijdragen, maar als u geld opneemt tijdens uw pensionering terwijl u ouder bent dan 59 12 jaar en nadat u geld op de rekening hebt gehouden gedurende ten minste vijf jaar, wordt u niet belast.
#3. 403(b)-plan
Een 403(b)-plan is bijna identiek aan een 401(k), maar het is alleen beschikbaar voor non-profitinstellingen zoals ziekenhuizen, openbare schoolsystemen, kerken, enzovoort. Werknemersbijdragen zijn de belangrijkste financieringsbron voor deze plannen en tot een bepaald bedrag zijn bijdragen fiscaal aftrekbaar. Werkgevers kunnen beslissen of ze de werknemersbijdragen tot een bepaald percentage matchen. Dit geld wordt belast op het moment dat het van de rekening wordt afgeschreven.
#4. Eenvoudig IRA-plan
Kleinere bedrijven bieden vaak een individueel pensioenrekeningplan (IRA) aan genaamd SIMPLE (Savings Incentive Match Plan for Employees). Werkgevers kunnen ervoor kiezen om niet-keuzebijdragen te betalen of de werknemersbijdragen te matchen tot 3% van hun salaris. Werknemers dragen fiscaal aftrekbaar geld bij aan het plan.
#5. 457(b) plannen
In tegenstelling tot een 401(k) is een 457(b)-plan alleen toegankelijk voor personeelsleden van staats-, lokale en sommige belastingvrije organisaties. Wanneer een werknemer bijdraagt aan de belastingvoordeelregeling met inkomen vóór belastingen, is er geen belasting verschuldigd over het inkomen. De 457 (b) staat toe dat bijdragen belastingvrij worden verhoogd tot aan de pensionering; wanneer de werknemer echter geld opneemt, doet hij dit tegen een hoger belastingtarief.
#6. Echtelijke IRA
De echtgenoot van een werknemer die inkomsten heeft verdiend, kan ook bijdragen aan een IRA dankzij de Spousal IRA. Alleen werknemers met een verdiend inkomen komen doorgaans in aanmerking voor IRA's. Of de echtelijke IRA een traditionele of een Roth IRA is, alle bijdragen moeten hoger zijn dan het belastbare inkomen van de werkende echtgenoot.
#7. Roll-over IRA
Een rollover-IRA wordt gemaakt wanneer u een pensioenrekening, zoals een 401 (k) of IRA, overdraagt naar een nieuwe IRA-account. Zodat u kunt blijven profiteren van de belastingvoordelen van een IRA, wordt geld van de ene rekening naar de rollover-IRA "gerold". Elke instelling die u dit toestaat, staat u toe een rollover-IRA te openen, wat een traditionele of een Roth IRA kan zijn. Geld kan zonder enige beperking in een rollover IRA worden gestort.
Hoe werken bedrijfspensioenplannen
Als u een pensioenregeling heeft, moet uw werkgever regelmatig bijdragen op uw rekening storten. Als u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt, ontvangt u maandelijks een cheque voor het opgebouwde pensioen. Meestal wordt een formule gebruikt om uw uitbetaling te berekenen. De invoer van de formule omvat informatie over uw leeftijd, inkomen en duur van het dienstverband bij het bedrijf.
Wat is een voorbeeld van een goed pensioenplan?
401 (k) plannen
401 (k) -plannen, die belastingvoordelen bieden, bieden een kans om te sparen voor uw pensioen. Wanneer een werknemer bijdraagt aan a traditionele 401(k)doen ze dat met voorheffingsgeld, waardoor het bedrag van de premie voor de belastingheffing niet als inkomen wordt gerekend. Deze bijdragen kunnen belastingvrij worden verhoogd binnen het 401(k)-plan tot aan de pensionering, wanneer ze kunnen worden ingetrokken. Bij pensionering resulteren uitkeringen in een belastbare winst, maar opnames vóór de leeftijd van 59 en 12 jaar kunnen extra belastingen en boetes met zich meebrengen.
Wat is een pensioenplan in het bedrijfsleven?
Pensioenplannen voor werknemers helpen bij het veiligstellen van een pensioeninkomen voor werknemers. Deze worden beschouwd als een soort arbeidsvoorwaarde en werkgevers kunnen hun pensioenregelingen op verschillende manieren vormgeven en namens hun werknemers bijdragen leveren.
Hoe maak ik een pensioenplan?
- Stel langetermijndoelstellingen vast.
- Begrijp samengestelde rente.
- Controleer uw keuzes.
- Bekijk de bedrijfsvoordelen.
- Meer informatie over sociale zekerheid.
- Maak een budget en begin met sparen.
- Stel indien nodig nieuwe doelen.
Wat zijn de 4 pensioenplannen?
De 4%-regel is een bekende strategie om met pensioen te gaan, volgens welke gepensioneerden voorzichtig 4% van hun spaargeld kunnen opnemen in het jaar dat ze met pensioen gaan en zich vervolgens gedurende de volgende 30 jaar elk jaar kunnen aanpassen aan de inflatie.
Wat zijn de 5 stadia van pensionering?
- De Prepensioneringsfase.
- De Pensioen Wittebroodsweken Fase.
- De onttoveringsfase.
- De heroriëntatiefase.
- De stabiliteitsfase.
Welke investeringen te doen voor uw pensioen?
Naast Sociale zekerheid, pensioenen, spaargelden en andere beleggingen, kunnen gepensioneerden hun pensioeninkomen mogelijk aanvullen met obligaties, lijfrentes en inkomensgenererende aandelen. U kunt de beste pensioeninkomensstrategie kiezen met de hulp van een financieel expert.
Wat is de beste bron van pensioeninkomen?
Voor Amerikaanse gepensioneerden is sociale zekerheid de meest voorkomende bron van inkomsten. Omdat sociale zekerheid geld is dat u eindelijk kunt claimen na jaren van hard werken, is het van cruciaal belang om het te gebruiken. Belastingen op sociale zekerheid kunnen te wijten zijn aan mensen met andere inkomstenbronnen. Andere bronnen zijn oa
- Gegarandeerd inkomen (dwz sociale zekerheid, lijfrentes)
- Pensioenregelingen (dwz toegezegd-pensioenregelingen)
- IRA's.
- Gekwalificeerde door de werkgever gesponsorde pensioenplannen (QRP's) omvatten zaken als 401 (k), 403 (b) en 457 (b) plannen die worden ondersteund door de overheid.
Conclusie
Er zijn talloze variaties op bedrijfspensioenregelingen. Als alternatief zijn er tal van opties beschikbaar, en de beste voor u hangt af van verschillende factoren. De consensus is dat zowel werknemers als werkgevers kunnen profiteren van door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen. Deze programma's bieden belastingvoordelen, automatische uitstel van loonbetalingen naar sparen, en in sommige gevallen zullen werkgevers de werknemersbijdragen aanpassen tot een vooraf bepaalde limiet.
- BESTE PENSIOENPLANNEN VOOR 2023: Hoe ze werken
- Wat is een eenvoudige IRA versus 401K: wat zijn hun verschillen
Referenties
