Als u rente-inkomsten uit uw vermogen genereert, moet u in de regel in de meeste gevallen belasting betalen over die inkomsten. Over uw rente-inkomsten wordt dezelfde belasting geheven als over uw loon. Zelfs als het lijkt alsof de rente die je hebt verdiend maar een heel klein bedrag was, wordt het nog steeds als inkomen beschouwd. U moet er dus belasting over betalen. Kort gezegd, belastbare rente-inkomsten zijn gewoon een andere naam voor het geld dat u verdient met beleggingen waarover u belasting moet betalen. Daarom is het nuttig om een beter begrip te hebben van de invloed van rente-inkomsten op uw totale belastingplicht. Dit artikel geeft u meer inzicht in wat de IRS belastbare rente-inkomsten zijn en wat het betekent op uw 1040.
Over het algemeen wordt de overgrote meerderheid van de rente-inkomsten behandeld als regulier inkomen voor het indienen van uw federale belastingaangifte. Ze zijn dus onderworpen aan de belastingtarieven die van toepassing zijn op het gewone inkomen. Er zijn echter een paar opmerkelijke uitzonderingen op deze regel.
Belastbare rente-inkomsten
Het is een feit dat men belastinggeld moet afstaan. Wanneer de Internal Revenue Service verwijst naar "inkomen", verwijzen ze naar al het geld dat u verdient. Of het nu een is die u verdient door uw arbeid of een onbeveiligde via uw vermogen. Dit omvat echter ook rente-inkomsten die u kunt verdienen via financiële rekeningen zoals die bij banken of beursvennootschappen, maar ook uit specifieke activa zoals obligaties of beleggingsfondsen.
Ook al lijkt het misschien een triviaal bedrag, een paar dollar hier en daar? De Internal Revenue Service vereist dat u belasting meldt en betaalt over alle rente-inkomsten die u in de loop van het jaar ontvangt. Volgens de Belastingdienst is het inkomen, wat betekent dat je er belasting over moet betalen. Doorgaans, tegen hetzelfde tarief als voor het grootste deel van het andere geld, zou u tijdens het belastingjaar kunnen ontvangen.
Lees ook: BELASTINGTARIEF VOOR KLEINE BEDRIJVEN: 2023 Gids voor eigenaren van kleine bedrijven
In principe kunt u rente verdienen over het geld dat u spaart op een spaarrekening of een geldmarktrekening. Naast enkele andere zijn er minder voor de hand liggende inkomstenbronnen. Dit kunnen obligaties zijn, leningen die u aan andere mensen hebt gegeven als de rente die u in rekening hebt gebracht voor het jaar $ 600 overschreed, en zelfs het verwaarloosbare bedrag dat uw borg voor uw huislease opbracht.
Bovendien is het mogelijk dat de IRS u verplicht om driemaandelijkse belastingbetalingen te doen als u regelmatig belastbare rente-inkomsten heeft. Aan de andere kant hoeft u geen belasting te betalen over rente die wordt gegenereerd op verzekeringsdividenden. Eentje die je in bewaring geeft bij het Department of Veterans Affairs.
Wat zijn rente-inkomsten?
Lenen en beleggen zijn voor een groot deel afhankelijk van rentebetalingen. Het gebruik van activa van een schuldeiser in de vorm van verplichtingen, zoals leningen en woninghypotheken, resulteert in het in rekening brengen van rente aan de kredietnemer door de schuldeiser. De term "rente-inkomsten" verwijst naar de fondsen die door deze kredietverstrekkers worden verkregen door het innen van rentebetalingen.
Beleggers spreiden hun kapitaal over verschillende beleggingsvehikels in de hoop een rendement te behalen. Dit neemt meestal de vorm van rente aan. Desalniettemin zijn er verschillende manieren waarop rente-inkomsten kunnen worden gegenereerd.
De overgrote meerderheid van vormen van rente-inkomsten zijn onderhevig aan belasting op zowel federaal als staatsniveau. Dit omvat alle rente die u ontvangt op of van het volgende:
- Bedrijfsobligaties
- Amerikaanse spaar- en staatsobligaties
- Beleggingsfondsen/ETF's
- Geldmarktrekeningen
- Deposito's in de vorm van Certificaten (CD's)
- Leningen worden gegeven aan andere mensen
- Betaal- en spaarrekeningen
- Rente-inkomsten van bedrijven met verschillende belastingen, zoals maatschappen of S-vennootschappen
Is er enige vorm van rente die niet belastbaar is?
Over het algemeen is de rente die u ontvangt van spaarobligaties en Amerikaanse staatsobligaties op uw federale aangifte belastbaar inkomen. Hoewel het in de meeste staten is vrijgesteld van belasting. Dit werkt ook in de tegenovergestelde richting; de rente die u verdient op lokale obligaties is vrijgesteld van belasting op federaal niveau.
Ondertussen is het ook mogelijk om staatsbelastingen op gemeentelijke obligatierente te vermijden. Maar alleen als de obligatie is uitgegeven in dezelfde staat als waar u woont. Ook de rente op spaarobligaties kan worden vrijgesteld van belastingen. Dit kan alleen als je het gebruikt om gekwalificeerde hoger onderwijskosten te betalen, zoals collegegeld en collegegeld.
Daarnaast zijn er gemeentelijke obligaties die bestemd zijn voor particuliere bedrijvigheid. De rente daarover is vrijgesteld van de reguliere inkomstenbelasting. Het is echter onderworpen aan de alternatieve minimumbelasting (AMT).
Tenzij u een alleenstaande belastingbetaler bent met een inkomen van meer dan $ 73,600 in 2021 of $ 75,900 in 2022, hoeft u zich geen zorgen te maken over de alternatieve minimumbelasting (AMT). De drempel voor belastingbetalers die getrouwd zijn en gezamenlijk hun belastingaangifte doen, is $ 114,600 voor het belastingjaar 2021 en $ 118,100 voor het belastingjaar 2022.
Als u een enkele belastingbetaler bent die meer dan $ 73,600 verdient in 2022 of $ 75,900 in 2023, hoeft u zich geen zorgen te maken over de AMT. De belastingjaardrempel voor gehuwde belastingbetalers die gezamenlijk indienen, is $ 114,600 voor 2022 en $ 118,100 voor het belastingjaar 2023.
Wat gebeurt er als ik de rente niet uitbetaald?
In de meeste gevallen worden rentebetalingen belast in het jaar waarin ze worden ontvangen. Dus ook als u de rente op een beleggingsrekening die regelmatig rente betaalt niet aanraakt, bent u er in het jaar van verdiende toch belasting over verschuldigd.
Over het grootste deel van de rente-inkomsten wordt belasting geheven op het moment van ontvangst of op het moment van opname. Wanneer rente aan u wordt gegeven, zelfs als u besluit deze niet af te sluiten, bent u nog steeds belastingplichtig.
Belastinguitgestelde rekeningen zoals 401ks en IRA's vormen een uitzondering op deze regel. Er is een uitstel van belasting op rente en andere inkomsten op deze rekeningen totdat u geld van de rekening gaat halen.
Welk formulier moet ik invullen?
Ontspan en slaak een zucht van verlichting als u een accountant inhuurt om namens u de voorbereiding en aangifte van uw belastingen af te handelen. Hierdoor hoef je je geen zorgen te maken over het voltooien van dit stuk. Zij zullen al het werk voor u doen. Hetzelfde geldt als u uw belastingen voorbereidt met behulp van belastingsoftware of een belastingvoorbereidingstoepassing.
Over het algemeen zal het programma, wanneer u alle informatie over uw belastbare rente van uw formulieren (1099-INT, W2s en andere) hebt ingevoerd, deze onmiddellijk allemaal naar uw formulier 1040 overbrengen. Dit is het basisformulier dat individuele belastingbetalers hebben om hun belastbare rente-inkomsten elk jaar bij de IRS in te dienen.
Echter, voor degenen onder u die uw belastingen invullen met papieren formulieren, zoals sommige mensen nog steeds doen. Wanneer u uw belastingen gaat indienen, moet u er zeker van zijn dat u alle 1099-INT-formulieren hebt. Eentje die door de verschillende rentebetalers aan uw investeerders is uitgegeven. Als u dat niet doet, moet u mogelijk wijzigingen aanbrengen in uw aangifte als de cijfers aanzienlijk verschillen.
Deel 1 van schema B: rente en gewone dividenden op formulier 1040. Kortom, dit is waar beleggers alle rente-inkomsten die ze voor het jaar ontvangen, registreren. Dat is zijn doel. Elke belegger die een formulier 1099-INT afgeeft, moet de informatie over belastbare rente-inkomsten op het formulier op de juiste manier kunnen overschrijven naar zijn individuele belastingaangifte met behulp van IRS-formulier 1040.
Wat is belastbare rente op 1040?
Als u gedurende het jaar meer dan $ 1,500 aan belastbare rente of dividenden verdient, moet u al die inkomsten registreren in Schema B, dat is gekoppeld aan uw formulier 1040. Als uw inkomsten voor het jaar echter niet werden gehaald of Als u de opgegeven drempel overschrijdt, hoeft u Schema B niet in te vullen. In plaats daarvan hoeft u alleen belastingvrije rente en belastbare inkomensrente te registreren op de juiste regels van uw formulier 1040 (regels 2a en 2b).
Ondertussen moet uw 1099-INT-papierwerk alle benodigde informatie voor u hebben. Het is echter mogelijk dat ze bepaalde stukken missen. Kortom, als u in een bepaald jaar meer dan $ 10 aan rente ontvangt van een bank of beursvennootschap, kunnen zij alleen dan het juiste papierwerk indienen. Als u dus $ 5 aan rente van een spaarrekening ontvangt, is de rente nog steeds onderworpen aan belasting; het is echter mogelijk dat u er geen 1099-INT voor ontvangt.
Bovendien wordt van u verwacht dat u eventuele rente-inkomsten, hoe klein ook, opneemt in uw belastingaangifte. Daarom is het een goed idee om het ook zelf bij te houden vanwege deze behoefte. Ondertussen is het mogelijk dat het zich opstapelt als je veel accounts op verschillende locaties hebt.
Belastbare rente-inkomsten bekendmaken
Wanneer het tijd is om uw IRS-belastingaangifte in te dienen, moet u, afhankelijk van het soort rente dat u ontvangt, dat belastbare inkomen aangeven in een andere locatie dan u in het verleden zou hebben.
- Op 1040 moet u uw belastbare rente melden op schema B.
- Daarna zou u op regel 2b van uw formulier 1040 het totaal invoeren dat u van Schema B hebt.
- Op formulier 1040, regel 2a, moet u alle rente bekendmaken die u hebt ontvangen van belastingvrije gemeentelijke obligaties.
- Bij het berekenen van de alternatieve minimumbelasting is de rente op obligaties voor particuliere activiteiten een aftrekbare uitgave. En dat moet je op formulier 6251, regel 2g, als aanpassing melden.
Conclusie
Er zijn veel verschillende redenen waarom mensen ervoor kiezen om hun geld te sparen. Wat ook het grootste deel van de rente dat u ontvangt uit uw sparen en beleggen, telt als belastbaar inkomen. Dit is ongeacht waar het geld vandaan komt. Het is onderworpen aan belasting tegen hetzelfde tarief als het gewone inkomen, dat afhangt van de belastingschijf waarin u normaal voor het gegeven jaar valt.
Als u beleggingen heeft die u rente betalen, ontvangt u na eind januari een 1099-INT. Dit kan afkomstig zijn van uw financiële instellingen of investeringsbedrijven om die rente-inkomsten te melden aan de Internal Revenue Service. Dit geeft u een idee van hoeveel rente u heeft verdiend. En ook welke informatie over rente-inkomsten moet u naar de IRS (Internal Revenue Service) sturen.
Veelgestelde vragen over belastbare rente
Hoeveel belasting moet ik betalen over het geld dat ik verdien met de rente?
Meestal is het belastingtarief dat van toepassing is op uw verdiende rente-inkomsten hetzelfde belastingtarief dat van toepassing is op de rest van uw inkomen. Daarom, als uw typische belastingschijf 25 procent is; u bent ook verantwoordelijk voor het betalen van belasting op rente tegen een tarief van 25 procent.
Wanneer wordt rente belast?
Als u de contante boekhoudmethode gebruikt, zoals de meeste belastingbetalers doen; rente-inkomsten zijn belastbaar wanneer u de betaling ontvangt. Als het in 2022 oploopt maar u de betaling pas in 2023 hebt ontvangen; u meldt het in 2023 bij uw aangifte 2024. Er zijn manieren om rente-inkomsten uit te stellen. Sommige banken en kredietverenigingen bieden rente op cd's met een looptijd van minder dan een jaar. U kunt het rapporteren van rente op spaarobligaties uitstellen tot de obligatie afloopt.
Is er een manier om belastingen op rente-inkomsten te vermijden?
Ja. Er zijn een paar tactieken die u kunt proberen, vooral met activa die een aanzienlijk bedrag aan inkomsten genereren. Hoewel het moeilijk is om belasting over uw rente-inkomsten te ontwijken; er zijn enkele strategieën die u kunt uitproberen.
Moet u rente-inkomsten die u ontvangt op een persoonlijke lening aangeven?
Nee, dit komt omdat rente op persoonlijke leningen niet meetelt als inkomen. U bent dus vrijgesteld van de verplichting om rente-inkomsten door te geven aan de Internal Revenue Service (IRS).
Gerelateerde artikelen
- Hoogrentende investeringen: hoe u hoogrentende investeringen kunt spotten (met bijgewerkte beste opties!)
- HOE WERKT INTERESSE: Gedetailleerde uitleg en berekening
- Rente-inkomsten: definitie en proces van belastbare rente-inkomsten
- Spaarrekening met hoog rendement: de beste spaarrekeningen van 2023 (bijgewerkt)
- LIMIET SOCIALE ZEKERHEIDSBELASTING: Wat is de belastinglimiet voor sociale zekerheid voor 2023?
