Om uw bedrijf zonder veel controles en eerlijk te runnen tegen een goede financiële maatstaf, vindt u in dit onderwerp de informatie die u nodig hebt om de financiële steun van uw bedrijf te beoordelen. In dit artikel zullen we meer te weten komen over de formule en hoe we de verhouding tussen vreemd en eigen vermogen kunnen berekenen, inclusief enkele voorbeelden die u kunt bekijken voor een beter begrip.
Schuld tot eigen vermogen ratio
Geld lenen bij een bank of particuliere geldschieter levert schulden op; het is het totale verschuldigde bedrag, ongeacht wie het geld leent.
Aandelen daarentegen zijn aandelen in een bedrijf of investeringen die een aandeel in een bedrijf vertegenwoordigen. Aandelen zijn een vorm van eigendomsbelang, hetzij aandelen of effecten, in een bedrijf. Simpel gezegd, het is het feit dat u controle heeft over een actief nadat u al uw schulden hebt betaald.
Daarom is het in de context van de financiële middelen van een bedrijf een getal dat aangeeft in hoeverre een bedrijf middelen financiert met geld en eigendom. U berekent het dus door de totale verplichtingen te delen door het totale eigen vermogen van een bedrijf.
Deze ratio meet de stabiliteit van een bedrijf op lange termijn. Het bedrag van de fondsen die crediteuren ondersteunen, is een percentage van de totale activa; terwijl het bedrag aan fondsen dat aandeelhouders steunen een percentage is van het totale eigen vermogen. Met andere woorden, je kunt het de “extern-intern eigen vermogen ratio” noemen, die de verhouding uitdrukt tussen het externe eigen vermogen (passiva) en het interne eigen vermogen (eigen vermogen).
In dit geval verwijst deze term naar de hoeveelheid schuld en eigen vermogen die een bedrijf gebruikt om zijn activa te financieren. U deelt daarom de totale verplichtingen door het totale eigen vermogen om de verhouding vreemd vermogen te berekenen.
Voordelen van een verhouding tussen schuld en eigen vermogen
Het gebruik van deze verhouding heeft tal van voordelen. Zij zijn:
- Het stelt beleggers daarom in staat om de financiële gezondheid en liquiditeit van een bedrijf te beoordelen.
- Het verklaart ook de aandeelhoudersinkomsten; en vertelt u dus of het bedrijf een grote of lage schuldenlast heeft, wat van invloed is op de inkomsten. Dividenden uitgekeerd aan aandeelhouders dalen naarmate de winst daalt.
- De ratio helpt zowel kredietverstrekkers als crediteuren om de betrouwbaarheid van kredietaanvragen voor kleine bedrijven te beoordelen. Het vertelt hen ook of deze kleine ondernemingen in termijnen betalen.
- Het helpt managementteams ook bij het beoordelen van marktconcurrentie en het verbeteren van de juiste verhouding.
Formule schuld / eigen vermogen
De formule voor deze ratio in de berekening is door de totale verplichtingen te delen door het eigen vermogen.
Schuld/eigen vermogen ratio = totale passiva/ eigen vermogen
Zo bestaat de teller uit het totaal van de kortlopende en langlopende schulden en de noemer uit het totale eigen vermogen inclusief preferente aandelen. U kunt beide elementen van de formule ook uit de balans van het bedrijf halen. En hier zijn de twee elementen waaruit de formule bestaat:
- Totale verplichtingen: Totale verplichtingen vertegenwoordigen alle schulden van een bedrijf, met inbegrip van kortlopende en langlopende schulden, en andere verplichtingen (bijv. obligaties die geld ophoesten en uitgestelde belastingverplichtingen).
- Eigen vermogen: Het eigen vermogen wordt berekend door de totale verplichtingen van de totale activa af te trekken. De totale passiva en de totale activa zijn echter te vinden op a de balans van het bedrijf.
Formule voor verhouding tussen schuld en eigen vermogen
Om deze ratio te berekenen, deelt u de totale verplichtingen door het totale eigen vermogen. De verhouding schuld / eigen vermogen is beschouwd als een balansverhouding omdat alle elementen op de balans worden gerapporteerd.
Wat is een goede verhouding tussen schuld en eigen vermogen?
Een tot 1.5 wordt als een redelijke kost voor een bedrijf beschouwd. Dit tarief zal echter per bedrijf verschillen, omdat sommige bedrijven in hoge mate afhankelijk zijn van leningen. In kapitaalintensieve industrieën net als bij financiën en productie zijn de ratio's soms veel hoger, vaak meer dan twee.
Schuld tot eigen vermogen Hoe te berekenen
Dit kan worden berekend met behulp van verschillende sjablonen in Microsoft Excel. Met Excel kunt u als volgt de verhouding tussen schuld en eigen vermogen berekenen:
Zoek de totale schuld en het totale eigen vermogen op de balans van het bedrijf op dezelfde manier als wanneer u de verhouding zelf zou berekenen.
#2. Voer de nummers in de sjabloon in
Zodra u de cijfers hebt verkregen, plaatst u ze in aangrenzende cellen van de Excel-sjabloon. F1 en F2 zijn twee voorbeelden.
#3. Voer de formule in
Om het juiste aantal te bepalen, plaatst u de cijfers in hun respectievelijke cellen en voert u "=F1/F2" in (of de cellen die u hebt gebruikt).
Voorbeelden van schuld/eigen vermogen
Laten we om voorbeelden te illustreren een hypothetisch voorbeeld gebruiken waarbij een particuliere onderneming kapitaal probeert te verkrijgen en het ratiopercentage moet bepalen. Het is $ 300,000 aan verplichtingen verschuldigd en heeft $ 250,000 aan eigen vermogen.
Zo ziet het eruit voor het bedrijf:
Schuld / eigen vermogen ratio = 300,000 / 250,000
= 1.2
Hier is beleggen minder gevaarlijk voor kredietverstrekkers met een eigen vermogen van 1.2, aangezien het bedrijf niet veel schulden heeft of financieel wordt ondersteund met geld.
Laten we een ander voorbeeld bekijken bij het berekenen van een bedrijf met totale verplichtingen gelijk aan $ 5,000 en een eigen vermogen van $ 2,000.
Schuld / eigen vermogen ratio = totale verplichting / totaal eigen vermogen
= $5,000/ $2,000
= 2.5
Wat is een goede verhouding tussen schuld en eigen vermogen?
Eén op 1.5 wordt beschouwd als een redelijke verhouding tussen vreemd vermogen en eigen vermogen voor een bedrijf. De verhouding tussen schuld en eigen vermogen zal echter van bedrijf tot bedrijf verschillen, omdat sommige bedrijven in hoge mate afhankelijk zijn van leningen.
Is een verhouding tussen schuld en eigen vermogen van 0.5 goed?
Een verhouding tussen schuld en eigen vermogen van 0.5 wordt als goed beschouwd voor sommige bedrijven waarvan het percentage daar een maatstaf voor kan zijn. Het is echter ook niet goed voor andere bedrijven die niet met het tarief konden meegaan.
Hoe berekent u de verhouding schuld / eigen vermogen?
Dit wordt berekend door de totale verplichtingen te delen door het eigen vermogen. d.w.z
Verhouding schuld/eigen vermogen = totale passiva/ eigen vermogen.
Wat betekent een verhouding tussen schuld en eigen vermogen van 2.5?
Over het algemeen is een verhouding schuld/eigen vermogen onder de 1.0 gunstig. Een verhouding van 2.0 of hoger wordt doorgaans als gevaarlijk beschouwd. Negatieve verhoudingen tussen schuld en eigen vermogen geven aan dat de verplichtingen van een onderneming groter zijn dan haar activa; zo'n bedrijf zou als buitengewoon gevaarlijk worden beschouwd.
Is schuld boven eigen vermogen beter hoog of laag?
Wat heeft de voorkeur, een hogere of lagere schuld/eigen vermogen ratio? Over het algemeen is een lagere D/E-ratio gewenst omdat het laat zien dat de balans van een bedrijf minder schulden bevat.
Wat is een verhouding tussen schuld en eigen vermogen van 60/40?
De 60/40-regel stelt dat 60% van uw portefeuille moet worden belegd in activa met een hoger risico en historisch gezien een hoger rendement, zoals aandelen, terwijl de overige 40% moet worden belegd in activa met een lager risico en historisch gezien een lager rendement, zoals staatsobligaties.
Wat als de verhouding tussen schuld en eigen vermogen kleiner is dan 1?
Een ratio kleiner dan 1 geeft aan dat het merendeel van de activa wordt gefinancierd met eigen vermogen. Een lagere schuld/eigen vermogen-ratio geeft aan dat de onderneming haar financiën voornamelijk via haar eigen bronnen gebruikt.
