Je hebt waarschijnlijk wel eens gehoord van de uitdrukking "Back-to-Back Letters of Credit" en je wilt er echt diepgaande kennis over krijgen, maar je weet niet aan wie je het moet vragen. Goed dat je er bent. We hebben enkele belangrijke details uitgelicht over back-to-back kredietbrieven, hoe het werkt, voordelen en alternatieven.
Wat zijn back-to-back kredietbrieven?
Back-to-back kredietbrieven zijn dubbele kredietbrieven (LoC) die samen worden gebruikt om een transactie te financieren. Een back-to-back kredietbrief wordt vaak gebruikt bij transacties waarbij tussenpersonen tussen kopers en verkopers betrokken zijn, zoals verkopers, of wanneer de verkoper de goederen moet kopen die hij aan de leverancier verkoopt als een nummer dat aan kopers wordt verkocht.
De back-endlening bestaat uit twee afzonderlijke LoC's, een uitgegeven door de bank van de koper voor de tussenpersoon en een uitgegeven door de makelaar-dealer voor de makelaar. Met de originele LC van de bank van de koper gaat de makelaar naar zijn bank en geeft een tweede LC uit en de verkoper wint.
De verkoper is dus gegarandeerd van betaling wanneer het contract afloopt en dient de relevante documenten in bij de bemiddelende bank. In sommige gevallen weet de verkoper misschien niet eens wie de eindkoper is.
Hoe werken back-to-back kredietbrieven?
Een kredietbrief is een schriftelijke belofte van de bank dat zij de verkoper (de begunstigde genoemd) zal betalen als de klant (de houder) dat niet doet.
Stel bijvoorbeeld dat bedrijf A een groothandel is. Een van zijn klanten, een grote detailhandelaar, geeft bedrijf A een briefje om bedrijf A te verzekeren dat het grote bestellingen van daar geplaatste edelstenen kan betalen.
Om een grote bestelling uit te voeren, moet bedrijf A veel grondstoffen kopen bij een van zijn leveranciers. De leverancier vraagt een certificaat aan bij de bank van Bedrijf A. Dankzij de kassabon van de winkel weet Bedrijf A dat het een salaris krijgt en kan het het certificaat afgeven aan de leverancier.
Effecten komen vaker voor op internationale beurzen wanneer kopers of verkopers elkaar niet goed kennen of de wetten en overeenkomsten die sommige beurzen kunnen compliceren.
Cont ...
Banken hebben vaak een verzekering of financiële zekerheid nodig om een certificaat aan hun eigenaar af te geven. Banken brengen ook kosten in rekening en de kosten zijn meestal een percentage van de grootte van de rekening.
Douane- en internationale handelsserviceprocedures voor documentair krediet regelen het gebruik van effecten die worden gebruikt bij internationale transacties. In de Verenigde Staten is een handelscode voor vreemde valuta van toepassing op effecten die worden gebruikt op binnenlandse beurzen.
Debetkaarten zijn vaak een verhandelbaar instrument, wat betekent dat de uitlenende bank de begunstigde of een door de begunstigde aangewezen bank moet betalen.
In sommige gevallen kan de creditcard ook worden overgedragen, wat betekent dat je het recht hebt om een voordeel te geven aan het andere bedrijf (zoals een ouder of zelfs een derde partij).
Omdat de twee brieven met elkaar verbonden en onderling afhankelijk zijn, is het een betrouwbare lening. Het is belangrijk op te merken dat toekomstige accounts elkaar overlappen. Dat wil zeggen, de missie, controle en andere voorwaarden zijn hetzelfde. In dit opzicht wordt de eerste schuldbrief de garantie van de tweede schuld.
Voordelen van back-to-back kredietbrieven
Back-to-back kredietbrieven zijn een slimme, gemakkelijke en snelle manier om deviezen tussen de twee landen te beveiligen. De originele kredietbrief werd door de bank uitgegeven op naam van de klant, terwijl de andere brief afkomstig was van de makelaar die de steun van de bank zelf had. Hier zijn enkele van de belangrijkste voordelen van een creditcardlening.
- Lage risico's
- Zekerheid en succes
- Betrouwbaar
#1. Lage risico's
Toekomstige aflossingsleningen verminderen de druk op alle deelnemers aan de ruil van koper naar verkoper. Het is ook een verscheidenheid aan garanties dat de betaling door de bank zal worden gedaan als hun klanten de contractperiode niet nakomen.
#2. Zekerheid en succes
Latere leningaanvragen zijn ook effectief en goedkoop, aangezien de bank de planning en andere diensten voor u regelt. Klanten kunnen hun dealers en marktexperts raadplegen. U kunt zelfs de website van de bank bezoeken en de biljetten lezen, aangezien deze een betrouwbare bron van informatie zijn voor gebruikers.
#3. Betrouwbaar
Met de banken die de uitwisseling ondersteunen, is de deal betrouwbaarder en veiliger geworden voor handelaren die betalingen moeten accepteren. Papieren worden vaak gebruikt als laatste redmiddel wanneer er sprake is van een slechte schuld aan de koper
LEES OOK: 5 snelle invorderingsstrategieën voor oninbare schulden
Alternatieven voor een back-to-back kredietbrief
#1. Een overdraagbare kredietbrief
Zodra de factuur is opgemaakt, is de overdracht van een of een deel van de waarde van de lening aan een derde partij of de zogenaamde tweede begunstigde toegestaan. In het bovenstaande voorbeeld is de begunstigde een verkoper en kan hij nu de waarde van het certificaat geheel of gedeeltelijk overdragen aan de feitelijke fabrikant van de producten, tenzij hij zijn eigen krediet gebruikt.
De uitlenende bank, meestal de uitlenende bank of adviseur, zal voornamelijk de overdrachtsbrief (TLC) uitgeven en de tweede begunstigde adviseren. TLC zal eruitzien als de originele LC, op enkele uitzonderingen na. Als de originele LC vier documenten nodig heeft - facturen, zakelijke facturen, pakketlijsten en certificaten van oorsprong - bevat de verplaatste LC dezelfde documenten en dezelfde documenten.
#2. Een toewijzing van opbrengsten
Stel we hebben een koper, een makelaar en een leverancier. Op verzoek van de makelaar vraagt een koper een kredietbrief aan, maar dit keer wordt niet vermeld dat de kredietbrief overdraagbaar moet zijn. De kredietbrief wordt afgegeven en verzonden naar de adviserende bank, die op zijn beurt de begunstigde adviseert, ook wel broker of tussenpersoon genoemd.
De begunstigde weet dat zijn leverancier een soort garantie wil dat hij betaald wordt, maar de begunstigde wil maximale controle over de transactie behouden. Een inkomensoverdracht zou de oplossing kunnen zijn.
Na ontvangst van de kredietbrief zou de begunstigde zijn bank benaderen met de originele kredietbrief in de hand en vragen dat een specifieke waarde van de originele kredietbrief aan de aanbieder wordt toegewezen. Als de LC bijvoorbeeld is uitgegeven voor $ 50,000, kan het toewijzingsverzoek $ 35,000 zijn.
De bank verlangt dat de originele kredietbrief wordt overlegd met het schriftelijke verzoek voor de opdracht. De bank heeft de originele LC nodig om de achterkant van de LC te ondersteunen om aan te geven dat er een toewijzing is gedaan aan de aangewezen partij en de waarde van de toewijzing.
Onthoud dat de meeste kredietbrieven vrij verhandelbaar zijn, wat betekent dat de begunstigde documenten aan elke bank kan overleggen. Door de LC te onderschrijven, weet elke bank die documenten ontvangt dat er een opdracht is gegeven.
Nadat de goedkeuring is bijgewoond, verstrekt de bank een document of brief getiteld Toewijzing van inkomsten, in dit geval aan de verstrekker. Uit de inhoud van dit document blijkt dat er in uw voordeel een inkomensoverdracht met een aangegeven waarde is gedaan. Het zal ook aangeven dat als en wanneer de betaling wordt gedaan volgens de kredietbrief, de betaling automatisch zal worden gedaan volgens de opdracht.
Nu de leverancier de toekenning van inkomsten achterhoudt, kunt u er zeker van zijn dat hij de betaling zal ontvangen en de goederen zal leveren aan de tussenpersoon/begunstigde. Als alles volgens plan verloopt, organiseert de begunstigde de verzending, verkrijgt hij de nodige documenten om tegen de LC op te nemen, presenteert deze documenten aan de bank en de bank verricht de betaling aan zowel de begunstigde als de eigenaar van de overdracht van inkomsten.
Nogmaals, dit lijkt misschien de perfecte oplossing voor de koper, makelaar/makelaar en leverancier, maar zou er iets mis kunnen gaan met deze aanpak? Helaas, ja.
Als de toewijzing eenmaal is uitgevoerd, verliest de verkoper de controle over de transactie zodra de verkoper de goederen aan de makelaar / makelaar levert. In het ergste geval gaat de leverancier door en verzendt de goederen naar de koper, maar neemt ook contact met hem op om hem voor te stellen de LC niet als betaalmethode te gebruiken.
Ze zouden zelfs kunnen suggereren dat ze in plaats van de LC graag open-accountvoorwaarden aanbieden. Ze kunnen voorstellen dat nadat de koper de goederen heeft ontvangen, hij de betaling per bankoverschrijving kan doen.
De koper, die zich er niet van bewust is dat er een toewijzing van inkomsten is afgegeven, kan opgewonden zijn bij het vooruitzicht dat hij zijn bank geen LC-examengeld hoeft te betalen en in te stemmen met het voorstel voor een open rekening.
Ondertussen hebben we de provider geduldig zitten wachten op de betaling. Na twee tot drie weken kunnen ze contact opnemen met de bank om te informeren naar de status van de uitkering van de toeslag, alleen om te vernemen dat de documenten tegen de kredietbrief nog niet zijn ingediend. De aanbieder wordt verwezen naar de regel in de inkomensverdeling waarin de betaling wordt gedaan als de betaling volgens de kredietbrief wordt gedaan.
De provider probeert vervolgens contact op te nemen met de makelaar / makelaar om erachter te komen dat de telefoon is losgekoppeld en dat ze de stad lijken te hebben verlaten. De betalingsvooruitzichten van de provider zijn op dit moment niet erg goed. Om dezelfde reden kunnen leveranciers of fabrikanten deze overeenkomst ontwijken.
Hoe kan men Back-to-Back LC openen?
Om Back to Back LC te openen, zijn de volgende documenten vereist:
- Invoerregistratiecertificaat (IRC)
- Certificaat van belastingbetaler-identificatienummer (TIN)
- Pro forma factuur.
- Aantekening verzekeringsdekking enz.
- Ruil bewijs.
- Het lidmaatschapsbewijs van de Kamer van Koophandel.
Wat is het verschil tussen een Back to Back LC en een overdraagbare LC?
Op het moment van uitgifte moet de bank die verantwoordelijk is voor de LC aangeven dat deze overdraagbaar is om geldig te zijn. Wanneer aan deze voorwaarde is voldaan, en alleen dan, kan de ontvanger het tegoed overdragen aan een derde partij. Bij deze specifieke procedure is er slechts één LC betrokken. In het geval van een back-to-back LC zal de bank de secundaire LC uitgeven op basis van de primaire LC, die in dit scenario als onderpand zal dienen.
Hoe verkrijgt men een kredietbrief?
Veel banken bieden kredietbrieven en u kunt er een verkrijgen door contact op te nemen met een bankvertegenwoordiger. Letters of credit zullen hoogstwaarschijnlijk worden uitgegeven door banken met gespecialiseerde internationale handels- of commerciële secties. Als uw bank geen kredietbrieven verstrekt, kan deze u hoogstwaarschijnlijk doorverwijzen naar een andere instelling die dat wel doet.
Wanneer moet een exporteur afstand doen van een kredietbrief?
Als de importeur een betere onderhandelingspositie heeft dan de exporteur en weigert gebruik te maken van een kredietbrief, kan de exporteur gedwongen worden af te zien van de kredietbrief.
Wat zijn de kosten van een kredietbrief?
De kosten van een kredietbrief worden bepaald door de bank die deze uitgeeft. Meestal wordt de vergoeding berekend als een percentage van het transactiebedrag. U kunt verwachten een paar procentpunten te betalen, maar de exacte vergoeding is afhankelijk van uw kredietgeschiedenis en de bank in kwestie.
Conclusie
Back-to-Back Letters of Credit LC's vervangen in wezen de schulden van twee banken die kopers en tussenpersonen leveren en helpen zo de uitwisselingen te vergemakkelijken tussen partijen die ver uit elkaar liggen en die de individuele schuld mogelijk niet kunnen verifiëren.
VERWANT: Wat zijn de soorten makelaars en tussenhandeldiensten?
Gerelateerde berichten?
- DONCHIAN CHANNEL: Hoe de Donchian-strategie effectief te gebruiken (+ eenvoudige beginnershandleiding)
- LEVERANCIERSMANAGEMENTSYSTEMEN: Proces en beste tools
- LOONOPDRACHT: Moet een werkgever een loonopdracht nakomen?
- Een levensverzekering afsluiten in 8 eenvoudige stappen(Opent in een nieuw browsertabblad)
