Een gezondheidsspaarrekening (HSA) staat erom bekend te helpen bij het betalen van contante medische kosten, maar het zal u misschien verbazen te horen dat deze belastingvoordeelrekening ook een superieur pensioenspaarmiddel kan zijn. Hier is een uitleg van wat deze rekeningen zijn, wie ze zou moeten openen, de vereisten en hoe u het meeste uit een Health Savings Account kunt halen voor uw pensioen als u het geluk heeft een gezondheidsplan met een hoog eigen risico te hebben. We gaan ook kijken naar de bijgewerkte Health Saving Account (HSA) -vereisten voor 2023 en hoe u bijdragen kunt betalen.
Wat is een HSA (Gezondheidsspaarrekening)?
HSA's zijn fiscaal voordelige spaarrekeningen die bedoeld zijn om personen met een hoog aftrekbaar gezondheidsplan (HDHP's) te helpen bij het betalen van contante medische kosten. Hoewel deze accounts sinds 2004 beschikbaar zijn, hebben veel te weinig gekwalificeerde Amerikanen er gebruik van gemaakt
Dit alles betekent dat klanten met HSA's, evenals degenen die er recht op hebben maar er geen hebben geopend, een fantastische kans mislopen om hun pensioenjaren te financieren. Het is tijd om iets nieuws te beginnen.
Voordelen van een Health Spaarrekening
Men kan bijdragen aan een HSA via: loonlijst inhoudingen of uw eigen vermogen. Als dit laatste het geval is, zijn ze vrijgesteld van belasting, zelfs als u niet specificeert. Als je ze met je eigen geld betaalt, noemen ze dat voorbelasting. Dit betekent dat ze uw federale en staatsinkomstenbelasting minimaliseren - en ze zijn ook niet onderworpen aan VAIS-belastingen.
Het geld op uw rekening groeit belastingvrij. Er wordt geen belasting geheven over rente, dividenden of vermogenswinsten die u verdient. Giften die uw werkgever aan uw HSA doet, hoeven geen deel uit te maken van uw belastbaar inkomen.
Opnames voor in aanmerking komende medische kosten zijn vrijgesteld van belasting. Dit is een aanzienlijk voordeel met een HSA ten opzichte van een conventionele 401 (k) of IRA als pensioenvoertuig. Wanneer u geld van die plannen begint op te nemen, moet u inkomstenbelasting betalen over die fondsen, ongeacht hoe u ze gebruikt.
Een Health Savings Account, in tegenstelling tot een 401 (k) of een IRA, vereist niet dat de rekeninghouder op een bepaalde leeftijd begint met het opnemen van geld.
U kunt de rekening zo lang open houden als u wilt, maar u kunt pas betalen als u zich inschrijft voor Medicare.6 U komt in aanmerking voor Medicare op 65-jarige leeftijd en wordt automatisch ingeschreven voor deel A en B als u ontvangt al sociale zekerheid.
Bovendien kunt u het saldo van jaar tot jaar doorrollen; in tegenstelling tot een flexibele bestedingsrekening. Een HSA kan je ook begeleiden naar een nieuwe baan. Jij bent de eigenaar van het account, niet je baas, wat betekent dat het volledig flexibel is en kan gaan waar en waar je maar wilt.
Vereisten voor een Health Spaarrekening (HSA)
Om in aanmerking te komen voor een HSA, moet u voldoen aan de criteria van de IRS, die als volgt zijn:
- Op de eerste van de maand moet u worden beschermd door een gekwalificeerd hoog-aftrekbaar gezondheidsplan (HDHP).
- U heeft geen andere ziektekostendekking dan wat de IRS toestaat.
- U hebt geen Medicare, TRICARE of TRICARE for Life.
- Ook kunt u geen aanspraak maken op de belastingaangifte van een ander.
- Behalve voor preventieve behandeling heeft u de afgelopen drie maanden geen uitkering van Veteranenzaken (VA) gehad. Deze uitsluiting is niet van toepassing als u een VA-waardevermindering heeft.
- Je hebt geen ziektekostenverzekering FSA of een gezondheidsvergoedingsplan (HRA). Alternatieve planontwerpen, zoals een FSA of HRA met een beperkt doel, kunnen worden toegestaan.
Er kunnen andere beperkingen en uitzonderingen van toepassing zijn. We raden u aan om met een belasting-, juridische of financiële professional te praten over uw specifieke vereisten voor een gezondheidsspaarrekening.
Lees ook: HSA-investering: beste opties en belastingvoordelen
Dekking voor volwassen kinderen
Volwassen kinderen tot 26 jaar zijn gedekt door de verzekeringsuitkeringen van hun ouders, inclusief regelingen met een hoog eigen risico, onder de wet op de hervorming van de gezondheidszorg van 2010.
De belastingwetten die van toepassing zijn op HSA's zijn niet veranderd, maar een volwassen kind moet ook als belastingafhankelijk worden beschouwd om zijn of haar medische kosten te kunnen betalen of vergoeden door de HSA van een ouder.
Als u jonger bent dan 26 jaar en u valt onder het voor HSA in aanmerking komende, hoogaftrekbare gezondheidsplan van uw ouders, kunt u uw eigen HSA openen en financieren en bijdragen tot de IRS-gezinslimiet. Bovenstaande voorwaarden blijven van kracht. Raadpleeg een ervaren benefitsmanager of belastingadviseur.
Hoe een Gezondheidsspaarrekening (HSA) te gebruiken
Over het algemeen kan een HDHP kosteneffectiever zijn dan u denkt, vooral als u kijkt naar de pensioenuitkeringen. Laten we eens kijken hoe u de functies van een HSA kunt gebruiken om uw pensioen effectiever en robuuster te financieren.
Maximale HSA-bijdragen op 65-jarige leeftijd.
Zoals eerder vermeld, zijn uw HSA-betalingen fiscaal aftrekbaar voordat u zich inschrijft voor Medicare. Werkgeversbijdragen maken deel uit van de contributielimieten van $ 3,550 voor alleen-zelfdekking en $ 7,100 voor gezinsdekking. De HSA-premielimieten worden jaarlijks aangepast voor inflatie.
Als u een HSA heeft en 55 jaar of ouder bent, kunt u een extra "inhaal"-donatie van $ 1,000 per jaar doen, en uw partner kan hetzelfde doen, zolang u maar een eigen HSA-account heeft.
Ongeacht uw salaris, u kunt bijdragen tot het plafond en uw volledige gift is fiscaal aftrekbaar. U kunt ook bijdragen in jaren waarin u niet veel verdient. Als u zelfstandige bent, kunt u ook bijdragen.
In 2023 is het contributieplafond voor gezinsgezondheid spaarplannen worden verhoogd. Een zelf-alleen HSA heeft een donatielimiet van $ 3,600.
Geef uw HSA-bijdragen niet uit
Dit lijkt misschien contra-intuïtief, maar we zien Health Savings Account vooral als een investeringsvehikel. Het fundamentele concept achter een HSA is natuurlijk om mensen met een hoog aftrekbaar verzekeringsplan een belastingvoordeel te bieden om hen te helpen hun eigen medische kosten te dekken.
Vanwege het driedubbele belastingvoordeel is de beste manier om een HSA te gebruiken echter om deze te behandelen als een investeringsinstrument dat uw financiële plaatje bij pensionering zal verbeteren. En de gemakkelijkste manier om dat te doen, is door nooit uw HSA-bijdragen uit te geven tijdens uw werkjaren. Betaal ook uw medische kosten uit eigen zak.
Met andere woorden, beschouw uw HSA-investeringen als onaantastbaar voordat u met pensioen gaat, net zoals uw bijdragen aan elk ander pensioenplan. Onthoud dat de IRS u in geen enkel jaar, voor of na uw pensionering, vraagt om HSA-uitkeringen te doen.
HSA-bijdragen moeten verstandig worden geïnvesteerd
Het geheim van het optimaliseren van uw niet-uitgegeven bijdragen is natuurlijk om ze verstandig te besteden. Uw beleggingsbeleid moet consistent zijn met dat van uw andere pensioenactiva, zoals een 401 (k) -plan of een IRA. Bij het kiezen van: investeren uw HSA-fondsen, houd uw hele portefeuille in gedachten. Dit is zodat uw algehele diversificatieplan en risicoprofiel zijn waar u ze wilt hebben.
Hoeveel zou je kunnen ontvangen?
Laten we een paar snelle berekeningen uitvoeren om te zien hoe goed dit HSA-spaar- en investeringsplan vruchten zal afwerpen. We gaan uit van een near-best-case scenario en gaan ervan uit dat u 21 bent. U levert vorig jaar de maximaal toegestane bijdrage aan een self-only regeling en u draagt elk jaar bij tot uw 65e. We gaan ervan uit dat u al uw bijdragen en herinvesteer onmiddellijk al uw dividenden in de aandelenmarkt. U ontvangt dus gemiddeld een jaarlijks rendement van 8% en er zijn geen kosten verbonden aan uw abonnement. Uw Health Spaarrekening zal meer dan $ 1.2 miljoen hebben tegen de tijd dat u met pensioen gaat.
Hoe zit het met een minder optimistische schatting? Stel dat u 40 jaar oud bent en slechts $ 100 per maand inlegt tot u 65 bent, en een jaarlijks rendement van 3% ontvangt. U zou nog steeds ongeveer $ 45,000 hebben tegen de tijd dat u met pensioen gaat. Gebruik een online HSA-calculator om met de cijfers voor uw specifieke geval te spelen.
Maximaliseer uw HSA-middelen
Hier zijn enkele ideeën over hoe u uw opgebouwde HSA-investeringen en beleggingswinsten kunt gebruiken bij uw pensionering. Onthoud dat uitkeringen voor gekwalificeerde medische kosten niet belastbaar zijn, dus gebruik het geld alleen voor die kosten als dat mogelijk is. Aangezien er geen verplichte minimale opnames zijn, kunt u uw geld belegd houden totdat u het nodig heeft.
Als u de uitkeringen voor iets anders moet gebruiken, worden ze belast. Na de leeftijd van 65 jaar bent u echter niet meer onderworpen aan de 20%-heffing. Het gebruik van HSA-activa om andere redenen dan in aanmerking komende medische kosten is meestal minder schadelijk voor uw financiën nadat u de pensioengerechtigde leeftijd hebt bereikt, en u kunt in een lagere belastingschijf terechtkomen als u bent gestopt met werken, uw uren hebt verkort of van beroep bent veranderd.
Kies een begunstigde
Wanneer u uw HSA opent, wordt u gevraagd een naam te geven begunstigde aan wie het eventueel resterende bedrag op de rekening moet worden uitgekeerd in het geval van uw overlijden. Als u getrouwd bent, is uw partner de juiste persoon om te overwegen, omdat zij het saldo belastingvrij erven. (Echter, zoals bij elke investering met een begunstigde, moet u uw aanduidingen regelmatig herzien, aangezien overlijden, echtscheiding of andere veranderingen in uw leven uw keuzes kunnen veranderen.)
Medische kosten betalen na pensionering
Volgens het meest recente Retirement Health Care Expense Report van Fidelity Investments bedragen de kosten van gezondheidszorg bij pensionering voor een paar dat in 65 2020 wordt $ 295,000, een stijging van $ 285,000 in 2019. Fondsen die in een HSA worden gespaard, zullen helpen bij dergelijke torenhoge uitgaven.
Gekwalificeerde betalingen waarop HSA-opnames belastingvrij zijn, zijn onder meer:
- Eigen bijdragen voor kantoorbezoeken
- Eigen risico voor gezondheidsvoordelen
- tandartskosten
- Optische behandeling (oogonderzoeken en brillen)
- Medicijnen op recept en insuline
- Premies voor Medicare
- Gehoorapparaten
- Medische rekeningen en rekeningen voor fysiotherapie
- Wandelaars en rolstoelen
- röntgenstralen
U kunt het HSA-saldo ook gebruiken om thuiszorg, levenslange zorg te betalen pensioen groep kosten, voorzieningen voor langdurige zorg, vergoedingen voor verpleeghuizen en maaltijden en onderdak bij het ontvangen van medische zorg buitenshuis. U kunt uw HSA ook gebruiken om te betalen voor upgrades van uw huis, zoals trappen, handgrepen en leuningen, om het gebruik gemakkelijker te maken naarmate u ouder wordt.
Vaak zijn er, afhankelijk van uw leeftijd, grenzen aan hoeveel u belastingvrij betaalt voor langdurige zorg.
Kosten moeten worden vergoed
Voor een HSA kunt u in hetzelfde jaar dat u deze krijgt geen uitkering nemen om uzelf te compenseren voor een bepaalde medische rekening. De belangrijkste beperking is dat u een HSA-saldo niet kunt gebruiken om uzelf te vergoeden voor medische kosten die zijn gemaakt voorafgaand aan het openen van de rekening.
Hoe meldt u zich aan voor een HSA?
Om u aan te melden voor een HSA, moet u zijn ingeschreven in een gezondheidsplan met hoog eigen risico (HDHP) en voldoen aan de geschiktheidsvereisten. U kunt zich aanmelden voor een HSA via uw werkgever of via een financiële instelling die HSA's aanbiedt. Sommige werkgevers bieden een HSA aan als onderdeel van hun arbeidsvoorwaardenpakket, terwijl andere u toestaan een account aan te maken via een financiële instelling naar keuze.
Kunt u met een HSA-betaalpas medische kosten betalen?
Ja, u kunt een HSA-betaalpas gebruiken om in aanmerking komende medische kosten te betalen, zoals eigen risico, eigen bijdragen en recepten. De betaalpas is gekoppeld aan uw HSA-account, zodat u hiermee uw uitgaven kunt betalen zonder contant geld van uw rekening te halen.
Kunt u HSA-fondsen beleggen?
Ja, u kunt HSA-gelden beleggen, net als met een traditionele spaar- of beleggingsrekening. Sommige financiële instellingen bieden beleggingsopties, zoals beleggingsfondsen of exchange-traded funds (ETF's), om uw HSA-saldo in de loop van de tijd te laten groeien.
Waarin verschilt een HSA van een Zorgvergoedingsregeling (HRA)?
Een HSA verschilt in meerdere opzichten van een Zorgvergoedingsregeling (HRA). Een HRA wordt meestal aangeboden door een werkgever en kan alleen worden gebruikt om in aanmerking komende medische kosten van de werknemer te betalen. Een HSA daarentegen is een persoonlijke spaarrekening die aan het individu toebehoort en kan worden gebruikt om medische kosten te betalen die zijn gemaakt door het individu, hun echtgenoot en hun gezinsleden.
Wat gebeurt er met HSA-fondsen als u van baan verandert of met pensioen gaat?
Als u van baan verandert of met pensioen gaat, kunt u uw HSA meenemen. Uw HSA-fondsen zijn van u en zijn overdraagbaar, zodat u ze kunt blijven gebruiken om in aanmerking komende medische kosten te betalen, ongeacht of u in loondienst bent of niet.
Wat is de rente voor een HSA?
De rentevoet voor een HSA varieert afhankelijk van de financiële instelling die de rekening aanbiedt. Sommige financiële instellingen bieden rentedragende HSA's aan, andere niet. U kunt de rentetarieven van verschillende financiële instellingen vergelijken om de beste voor uw behoeften te vinden.
Zijn er kosten verbonden aan een HSA?
Ja, er kunnen kosten verbonden zijn aan een HSA, zoals kosten voor accountonderhoud, kosten voor investeringsbeheer en kosten voor betaalpassen. De kosten die aan een HSA zijn verbonden, variëren afhankelijk van de financiële instelling die de rekening aanbiedt. U kunt de vergoedingen van verschillende financiële instellingen vergelijken om degene te vinden met de laagste vergoedingen voor uw behoeften.
Ter conclusie
Een gezondheidsspaarrekening, die beschikbaar is voor mensen die de voorkeur geven aan een hoog-aftrekbaar gezondheidsplan, is op grote schaal genegeerd als een investeringsmethode. Het biedt echter een ideale manier om te sparen, uit te geven en uitkeringen te ontvangen zonder belasting te betalen vanwege het drievoudige belastingvoordeel.
Als het gaat om het hebben van een zorgpakket, overweeg dan of een hoog eigen risico voor u geschikt is. Als dit het geval is, open dan een Gezondheidsspaarrekening en begin met bijdragen zodra u aan de vereisten voldoet. U kunt uw overige spaarmogelijkheden aanvullen door uw premies te optimaliseren, te sparen en het saldo voor pensionering ongewijzigd te laten.
Natuurlijk kun je de medische hond niet met de spaarstaart laten kwispelen. Het is geen goed idee om uw HSA-fondsen te sparen in plaats van ze aan uw welzijn te besteden. Als u echter financieel in staat bent om dollars na belastingen te gebruiken voor huidige zorgkosten terwijl u uw HSA-dollars vóór belastingen voor later opslaat, kunt u een aanzienlijk nestei verzamelen voor gebruik bij pensionering.
Veelgestelde vragen over Gezondheidsspaarrekening
Bent u het geld op uw gezondheidsspaarrekening kwijt?
Met een HSA, er is geen "gebruik het of verlies het"-bepaling. Dit is een van de belangrijkste verschillen tussen een HSA en een FSA. Als u geld op uw HSA zet en het vervolgens niet opneemt, blijft het op de rekening staan en is het in de komende jaren voor u beschikbaar.
Wat is er bijzonder aan zorgspaarrekeningen?
HSA's staan bekend om hun drievoudig belastingvoordeel — bijdragen worden betaald vóór belastingen, groei is belastingvrij en opnames die worden gebruikt voor gekwalificeerde zorgkosten zijn ook onbelast. Sommige aspecten van deze accounts zijn minder bekend, maar kunnen voordelig zijn, afhankelijk van uw situatie.
Wat is een mogelijk nadeel van een HSA?
De nadelen van het hebben van een HSA. Het grootste nadeel van het hebben van een HSA is dat je een Hoog aftrekbaar gezondheidsplan (HDHP) om in aanmerking te komen. De HDHP moet een eigen risico hebben van ten minste $ 1,350 voor een enkele dekking of $ 2,700 voor gezinsdekking. Deze aftrekbare bedragen stijgen elk jaar ongeveer met de inflatie.
Wat gebeurt er met HSA-geld als het niet wordt gebruikt?
HSA-geld is van jou om te houden. In tegenstelling tot een flexibele bestedingsrekening (FSA), wordt ongebruikt geld in uw HSA aan het einde van het jaar niet verbeurd; het blijft groeien, uitgestelde belasting. … Uw HSA is van u, niet van uw werkgever, net als uw persoonlijke betaalrekening.
