Dit is een uitgebreide gids om alles te begrijpen wat er te weten valt over de begunstigde van een trust, onherroepelijke trustbegunstigde, wat is een trustbegunstigde, trustbegunstigderechten en onherroepelijke trustbegunstigderechten Californië.
Wat is de begunstigde van een trust?
Een begunstigde van een trust is een persoon of een groep personen die de trust nodig heeft. De maker van de trust of concessieverlener wijst een trustee en begunstigden toe. De trustee moet iemand zijn die betrouwbaar is. Hij moet iemand zijn die in staat is het trustvermogen op de best mogelijke manier te beheren voor de begunstigden, zoals vermeld in de trustovereenkomst.
Ook richten individuen trusts op voor de efficiënte overdracht van rijkdom aan de begunstigden. Mensen richten ook trusts op voor bescherming van onroerend goed en om bepaalde geschenken te verwerven.
Bovendien zijn trusts bij estate planning een zeer belangrijk stuk en zijn ze er niet alleen voor de rijken en invloedrijken. Er zijn verschillende redenen om een trust op te richten. Sommige ervan zijn;
- Vermogen hebben en houden tot je ouder bent.
- Strategieën voor planning van inkomsten en successierechten.
- Financiële dekking
- Familie nalatenschap doorgeven
Onherroepelijke vertrouwensbegunstigde
Begunstigden van een onherroepelijke trust hebben recht op informatie over de trust en erop toe te zien dat de trustee dienovereenkomstig handelt. De reikwijdte van die rechten hangt rechtstreeks af van het type begunstigde of begunstigden.
Een onherroepelijke trustbegunstigde is een persoon die de activa zal ontvangen in een levensverzekeringspolis of een geïsoleerd fondscontract.
Een onherroepelijk vertrouwen is een soort vertrouwen dat zo rigide is dat de voorwaarden niet kunnen worden gewijzigd, aangepast of geannuleerd zonder de onmiddellijke toestemming van de door de concessieverlener aangewezen begunstigden.
De concessieverlener draagt effectief alle eigendom van activa over aan de trust. Hij verwijdert ook wettelijk al hun eigendomsrechten op de activa en het vertrouwen.
Lees ook: POUR-OVER WILL: beste praktijken in de VS en alles wat je nodig hebt (+gedetailleerde gids)
Dit is dus in strijd met het herroepbare vertrouwen. Dit komt omdat de herroepbare trust de concessieverlener in staat stelt om de trust aan te passen en te wijzigen. Maar verder verliest een aantal voordelen, zoals bescherming van schuldeisers.
Een onherroepelijk vertrouwen is een soort vertrouwen dat voor onbepaalde tijd is. Dit komt omdat het niet flexibel is en niet kan worden gewijzigd nadat het is gemaakt.
Het is opgezet om de concessieverlener de mogelijkheid te geven om het belastbare tarief van zijn nalatenschap te verlagen. Dit zou moeten zijn terwijl je nog steeds aan goede doelen, erfgenamen, enz.
Het onherroepelijke vertrouwen wordt normaal gesproken opgemaakt voor belasting- en boedeloverwegingen.
Lees ook: Schuldbewijzen (DS): definitie, typen met voorbeelden
Wat zijn de voordelen van het onherroepelijke vertrouwen?
- Het scheidt effectief alle eigendomsbanden door de activa van de trust te scheiden van de belastbare nalatenschap van de concessieverlener.
- Ook ontslaat het de schenker van de aansprakelijkheid van de belasting op de inkomsten die de activa genereren.
De belastingregel verschilt tussen autoriteiten. In verschillende gevallen kan de concessieverlener deze voordelen niet ontvangen wanneer hij de trustee van de trust is.
De activa die in de trust worden gehouden, kunnen business-to-beleggingsactiva, levensverzekeringen en contanten omvatten.
Onherroepelijke trusts bieden voordelen van tax-shelter, terwijl herroepbare trusts die voordelen niet bieden.
Onherroepelijke trusts zijn meestal nuttig voor personen of individuen die in beroepen werken waardoor ze het risico lopen op rechtszaken. Het zijn meestal beroepen zoals advocaten of artsen.
Bijvoorbeeld, in de crypto-wereld, zodra een eigendom is overgedragen aan een vertrouwen portemonnee, zou het eigendom zijn van de trust en ten voordele van de aangewezen begunstigden.
Het is echter veilig voor schuldeisers en gerechtelijke uitspraken omdat de trust geen partij zal zijn bij een rechtszaak.
Onherroepelijke trusts worden tegenwoordig geleverd met zoveel bepalingen die niet vaak werden gezien in oude versies van deze instrumenten.
Deze toevoegingen maken ruimte voor meer flexibiliteit bij de distributie van vertrouwen en het beheer van activa. Bepalingen zoals het toestaan van de verplaatsing van een trust naar een nieuwe trust met meer actuele bepalingen, kunnen veel garanderen. Het kan ervoor zorgen dat de trustactiva nu en in de toekomst effectief zijn.
Die andere kenmerken waardoor de trust zijn woonsituatie kan veranderen, kunnen extra voordelen opleveren, zoals belastingbesparingen.
Wat is een begunstigde van het vertrouwen?
Een begunstigde van een trust is een persoon of bedrijf die zijn inkomsten uit een trust ontvangt. De genoemde begunstigde ontvangt een bepaald bedrag dat gewoonlijk een percentage is van de investering van het inkomen van de trust vanaf het afgesproken tijdstip.
Het kan een trustee, de concessieverlener of een derde partij zijn, afhankelijk van het type trust dat wordt bekeken.
Vertrouwen op rechten van begunstigden
De staatswet regelt in hoge mate de rechten van begunstigden op verschillende trusts. Ze hebben ook een volledige algemene bevoegdheid om toezicht te houden op de trustactiviteiten en de trustee.
Trustees sturen gewoonlijk jaarlijkse trustrapporten naar begunstigden waarin alles wordt beschreven. De winsten, verliezen en kosten, zoals commissiekosten van de trust aanwinst.
Als een trustee echter niet ten minste één jaarverslag verzendt, kunnen de begunstigde of begunstigden een verzoek indienen. Een verzoek om een boekhouding van trustbeleggingen van de rechtbank.
Ook als de begunstigden vermoeden dat de trustee hun vertrouwde plicht heeft geschonden om trustactiva verstandig te beheren. Vervolgens kunnen de begunstigden juridische stappen ondernemen om de trustee aan te klagen of te vervangen.
Deze acties worden volledig afgehandeld door een verzoekschrift te schrijven aan de plaatselijke rechtbank voor erfrecht.
In verschillende gevallen kan de trustee aansprakelijk worden gesteld voor het verlies van de trustprincipaal. Ze kunnen ook verantwoordelijk worden gehouden voor niet-gerealiseerde inkomsten als gevolg van wangedrag.
Dergelijke schendingen kunnen slechte investeringsbeslissingen, omkoping en het uitlekken van het vertrouwen omvatten.
Moeten alle begunstigden volwassenen zijn die wijs en logisch zijn en zich verenigen om een trust te beëindigen. Daarna kunnen ze juridische stappen ondernemen om dit te doen.
In dominerende zaken kan het zijn dat de rechter op een bepaalde manier moet beslissen. Daarmee is de doelstelling van de concessieverlener voor het creëren van de trust geactualiseerd.
Onherroepelijk vertrouwen Rechten van begunstigden Californië
In Californië beschermt de California Probate Code §16060 de rechten van de begunstigde op onherroepelijke trusts.
Het stelt dat de trustee de verantwoordelijkheid heeft om de begunstigden volledig op de hoogte te houden van de status van het proces van nalatenschap, en de begunstigde of begunstigden kunnen hun rechten versterken door een verzoekschrift voor de rechtbank te schrijven.
Californië staat aanpassing, wijziging of beëindiging van het onherroepelijke vertrouwen toe zonder dat iemand verplicht naar de rechtbank hoeft.
Ten slotte. Volgens sectie 15404 (a) van de California Probate Code, als alle begunstigden van de trust zonder oppositie de aanpassing, wijziging of beëindiging van de trust goedkeuren, kunnen ze dit doen zonder noodzakelijkerwijs de goedkeuring van de rechtbank te verkrijgen.
Wat gebeurt er als een begunstigde van een trust overlijdt?
Wanneer de begunstigde van een herroepbaar vertrouwen overlijdt vóór de insteller, hoeft de insteller alleen maar zijn vertrouwensinstrument te herschrijven om de verandering van begunstigde aan te pakken. Als de begunstigde na de insteller overlijdt en de trust het onroerend goed nog steeds namens de begunstigde houdt, verhuist het onroerend goed vaak naar de nalatenschap van de begunstigde.
Wat gebeurt er met geld in een trust als de begunstigde overlijdt?
Als een begunstigde overlijdt vóór de Settlor, wordt het deel van de activa van de Trust van de Begunstigde doorgegeven aan degene die in de Trust wordt vermeld. In de overgrote meerderheid van Trust-documenten wordt, wanneer een Begunstigde de Settlor overleeft, zijn of haar aandeel in de Trust toegekend en kan het niet worden weggenomen.
Wat gebeurt er als een persoon in een trust overlijdt?
wanneer het overlijden van een echtgenoot plaatsvindt, wordt de trust automatisch gesplitst in twee trusts. Elke trust zal de helft van de activa van de trust bezitten, samen met de afzonderlijke eigendommen van de echtgenoot. Dan is de langstlevende echtgenoot de trustee over beide trusts.
