Er zijn tal van mogelijkheden om uw dierbaren een financieel zekere toekomst te bieden. Trustfondsen zijn een uitstekende manier om uw kinderen of kleinkinderen voor te bereiden op financieel succes in de toekomst. Bovendien zijn ze over het algemeen niet gereserveerd voor de buitengewoon rijken. In werkelijkheid kunt u, ongeacht uw vermogen, een trustfonds oprichten om ervoor te zorgen dat uw dierbaren uw vermogen op een nauwkeurige manier beheren en verdelen. Overweeg om een financieel expert in te schakelen voor hulp bij trustfondsen of andere problemen met de planning van onroerend goed.
Wat is een trustfonds?
Een trustfonds is een juridische instelling die activa houdt totdat de beoogde ontvanger ze kan ontvangen. Wanneer de begunstigde bereikt een bepaalde leeftijd of wanneer de vorige eigenaar van de activa overlijdt, gebeurt dit.
Het is handig om de volgende drie termen te begrijpen om te begrijpen hoe een trustfonds werkt:
- Verlener: Dit is de persoon die verantwoordelijk is voor het overdragen van activa naar een trustfonds. Als jij degene bent die een trust wil vestigen, dan ben jij dat.
- begunstigde: Een begunstigde is iemand die het wettelijke recht heeft op activa in een trustfonds. Dat kan familie zijn of een favoriete liefdadigheidsinstelling.
- Gevolmachtigde: De trustee is de besluitvormer die ervoor moet zorgen dat de activa in het trustfonds goed worden verdeeld.
Trusts kunnen activa bevatten zoals onroerend goed (zoals erfstukken of juwelen), aandelen, obligaties of zelfs ondernemingen.
Auto's en levensverzekeringen mogen niet in een trust worden geplaatst zonder eerst met een belastingadviseur of een vastgoedadvocaat te hebben gesproken. Pensioenrekeningen mogen bijvoorbeeld niet in een trust worden geplaatst, omdat ze meestal al een aangewezen begunstigde hebben, waardoor ze buiten de nalatenschap vallen, het soms langdurige juridische proces van het bevestigen van een testament en het verdelen van activa volgens de instructies.
Er zijn twee manieren om activa over te dragen naar een trustfonds. Als concessieverlener kunt u activa overdragen naar een trustfonds terwijl u in leven bent of uw nalatenschapsplan gebruiken om te specificeren dat er een trustfonds wordt opgericht en dat bepaalde activa ernaar worden overgedragen wanneer u overlijdt.
Zie ook: NFL Pensioen: de ultieme gids in 2023 (bijgewerkt)
Hoe werkt een trustfonds?
Trustfondsen kunnen een verscheidenheid aan activa bevatten, waaronder contanten, investeringen, onroerend goed en kunstwerken. Ze kunnen zelfs hele bedrijven houden. In principe kan alles wat waardevol is in een trustfonds worden geplaatst.
Trustfondsen zijn dus 'entiteiten'. Wat houdt dat in om te begrijpen hoe trustfondsen werken?
Door geld in een trust te steken, kunt u op een georganiseerde manier onroerend goed overdragen aan iemand waar regels kunnen worden opgelegd. U kunt bijvoorbeeld aangeven dat de begunstigde het geld niet mag gebruiken om schulden af te lossen. Als alternatief kunt u beperkingen stellen aan hoe oud de begunstigde moet zijn voordat zij het geld in bezit kan krijgen.
Redenen om een trustfonds op te richten
Hoewel er talloze redenen zijn om een trustfonds op te richten, zijn hier enkele van de meest voorkomende, evenals de soorten trusts die het meest geschikt zijn voor hen.
#1. Probatie wordt vermeden.
Activa in een trustfonds worden buiten het proces van nalatenschap verdeeld onder begunstigden. U kunt hiervoor een herroepbaar woonvertrouwen instellen.
#2. Begunstigden worden beschermd.
Als een begunstigde niet over de levensvaardigheden beschikt die nodig zijn om de activa van de trust te beheren (bijvoorbeeld een minderjarige die een grote som geld erft), kunt u een contingent trust opzetten die hem alleen activa levert wanneer hij een bepaalde leeftijd bereikt.
#3. Waardevolle spullen veilig bewaren.
Als u bepaalde activa voor uw kinderen wilt veiligstellen in het geval van een scheiding, kunt u een verkwistende trust oprichten om ervoor te zorgen dat de voormalige echtgenoot van uw kind geen aanspraak heeft op de trustactiva.
#4. Vaststelling van een afstammingslijn.
U kunt een echtelijke trust opzetten, ook wel bekend als een bypass, kredietopvang, familie of A/B-trust als u wilt dat uw langstlevende echtgenoot eerst activa in de trust verwerft en vervolgens de resterende activa uitdeelt aan gekozen begunstigden wanneer ze overlijden.
#5. Belasting.
U kunt activa overdragen aan een onherroepelijke trust om uw belastingplicht te verminderen of mogelijke successierechten te voorkomen. Omdat de activa in dit type trust niet langer door u worden gehouden, hoeft u er tijdens uw leven geen inkomstenbelasting over te betalen en kunt u successierechten vermijden als u overlijdt.
#6. Voorzieningen treffen voor een gehandicapte uitkeringsgerechtigde.
Bepaalde sociale diensten zijn alleen beschikbaar voor mensen met een laag vermogen en inkomen. U kunt een fonds voor aanvullende behoeften of speciale behoeften instellen om ervoor te zorgen dat een gehandicapte aan uw zorg na uw overlijden overheidssteun blijft ontvangen, zelfs als hij geld erft.
De meeste trustfondsen worden ook geclassificeerd als: herroepelijk of onherroepelijk.
Herroepbare trustfondsen stellen de concessieverlener in staat het vertrouwen tijdens zijn of haar leven te wijzigen of in te trekken. Onherroepelijke trustfondsen zijn permanent en kunnen normaal gesproken niet gemakkelijk worden gewijzigd nadat ze zijn opgericht.
De voor- en nadelen van trustfondsen
Elk type trustfonds heeft voor- en nadelen. Dit is hoe ze verschillen tussen de twee soorten trustfondsen: herroepbare en onherroepelijke trusts.
De voordelen van herroepbare trustfondsen
#1. Beheer van activa.
Herroepbare trusts staan toe: voor eenvoudig vermogensbeheer en -beheer, wat heel gunstig kan zijn voor ouderen met kinderen die in verre steden wonen. Omdat activa die aan een trust worden overgedragen, op naam van de trust moeten staan, kan de trust een breed scala aan activa onder één paraplu consolideren, en wanneer de concessieverlener overlijdt, kunnen de activa worden beheerd door een trustee.
#2. Probate op afstand houden.
Als u in een staat woont waar de erfrechtkosten hoog zijn en de erfrechttijden lang zijn, kunnen activa die in vertrouwen worden gehouden gemakkelijk worden overgedragen aan uw erfgenamen en voorkomen dat ze moeten wachten tot de staat uw nalatenschap heeft geregeld.
#3. Privacybeleid.
Met een herroepbaar vertrouwen kunt u uw eigendom privé houden. Overweeg namen van trusts die persoonlijke informatie verhullen, zoals de JJS Revocable Trust in plaats van de John James Smith Revocable Trust, om dingen geheim te houden.
De nadelen van herroepbare trustfondsen
#1. Duur
De kosten voor het oprichten van een herroepbaar vertrouwen variëren afhankelijk van de complexiteit van uw nalatenschap en de staat waarin u woont. Juridische kosten, vergoedingen voor het herbestemmen van activa, belastingaangiftekosten en trusteekosten kunnen onder andere worden verwacht.
#2. Extra complicatie.
Veel mensen kiezen ervoor om een herroepbaar vertrouwen op te zetten om na hun overlijden een nalatenschap te voorkomen. Als ze echter geen nieuwe activaverwervingen bijhouden, moeten hun erfgenamen mogelijk nog steeds een erfrecht ondergaan. Een nuttig advies is om uw estate planning-advocaat regelmatig contact met u op te nemen om u eraan te herinneren dat als u nieuwe activa met een adellijke titel koopt, ervoor moet zorgen dat de herroepbare trust die titel heeft.
#3. Dit is geen vervanging voor een boedelplan.
Een trust komt niet in de plaats van estate planning. Het is echter een onderdeel van een uitgebreid boedelplan dat mogelijk een rol kan spelen in uw belastingstrategie.
#4. Vertrouwen hebben in uw vertrouwenspersonen.
Het benoemen van een trustee, zoals het benoemen van een executeur in uw testament, is geen plicht die lichtvaardig moet worden opgevat. Om er zeker van te zijn dat de activa in uw trust ethisch zullen worden beheerd en verdeeld zoals u dat wilt, moet u een hoog niveau van vertrouwen hebben in de persoon die u als trustee benoemt.
Over het algemeen zijn alle voor- en nadelen van herroepbare trusts van toepassing op onherroepelijke trusts, evenals enkele extra voor- en nadelen.
Voordelen van onherroepelijke trustfondsen
#1. Belastingadministratie.
Mensen creëren vaak onherroepelijke trusts om activa van hun vermogen af te trekken en toekomstige successierechten te verlagen. Bovendien, omdat activa niet langer op naam van een persoon staan, kunnen ze mogelijk hun belastingplicht verlagen terwijl ze nog in leven zijn.
#2. Vermogensverdeling op een verantwoorde manier.
Een onherroepelijk vertrouwen kan worden gebruikt om jongeren voor te lichten over passend vermogensbeheer. Een onherroepelijk vertrouwen kan bijvoorbeeld vereisen dat begunstigden aan specifieke voorwaarden voldoen (zoals studeren of werken) om een uitkering te ontvangen.
#3. Bescherming van activa
Omdat de activa in uw trust niet langer op uw naam staan, kan een onherroepelijke trust uw activa beschermen tegen rechtszaken.
De nadelen van onherroepelijke trustfondsen
Permanence.
Het belangrijkste nadeel van onherroepelijke trusts is dat ze permanent zijn. Sommige staatswetten kunnen kleine wijzigingen toestaan zodra een actief in een onherroepelijk vertrouwen is geplaatst, maar reken er niet op. Vanwege de duurzaamheid van het onherroepelijke vertrouwen, aarzelen veel concessieverleners om het te gebruiken en alle voordelen ervan te plukken.
Een testament versus een trustfonds
Een trust vervangt op geen enkele manier een testament. U kunt alleen bij testament een executeur en voogd voor uw kinderen benoemen. Als er geen testament is, zal de staat waarin u woont uw eigendommen en bezittingen verdelen zoals het goeddunkt.
Een testament is in feite het meest kritische onderdeel van uw nalatenschapsstrategie.
Dat gezegd hebbende, kan het hebben van een testament en een trust ervoor zorgen dat uw geld niet alleen naar degenen gaat die u wilt, maar ook op de manier die u wilt.
Omdat testamenten onderworpen zijn aan erfrecht, wilt u misschien een trust opzetten als u er eenmaal een heeft. Dit betekent dat schuldeisers, andere familieleden of zelfs uw kinderen tijdens de nalatenschapsprocedure kunnen betwisten wat er staat.
Stel dat uw testament 40% van uw nalatenschap nalaat aan uw zoon, 40% aan uw dochter en 20% aan liefdadigheidsinstellingen. Uw kinderen hebben het wettelijke recht om het testament aan te vechten en te proberen het goede doel te stoppen. Als alternatief, als uw dochter denkt recht te hebben op meer dan 40%, kan zij uw zoon aanklagen.
Hoewel het moeilijker is om op te zetten, kan een trust het proces van nalatenschap op de lange termijn vermijden.
Kan een trustee geld uit een trust halen?
Bij het overwegen van trustfondsen zijn veel mensen bezorgd dat een trustee het vertrouwen zal plunderen voor persoonlijk gewin. Voor alle duidelijkheid, dit is tegen de wet. Specifieke regels verschillen afhankelijk van waar u woont, maar een trustee mag nooit geld verwijderen voor persoonlijke doeleinden. Omdat de trustee een fiduciaire verantwoordelijkheid heeft, is hij of zij verplicht zich in het beste financiële belang van de begunstigde te gedragen en moet hij zich houden aan de voorschriften en bepalingen van de trustovereenkomst.
De trustee is de enige persoon (of personen) die geld kan opnemen van een trustrekening.
Soorten trustfondsen
Je hebt opties op dit gebied, zoals in vele andere in financiële planning.
#1. Een onherroepelijk trustfonds
Zoals de naam al aangeeft, kan dit type vertrouwen later niet worden gewijzigd of vernietigd. Zodra activa in een trust zijn geplaatst, zijn ze niet langer van u. Een curator heeft de leiding over hen. Dit kan een bank, een advocaat of een andere speciaal voor dit doel opgerichte instelling zijn.
Het goede nieuws is... Omdat de activa niet langer in uw directe controle zijn, bent u vrijgesteld van het betalen van inkomsten- of successierechten over eventuele rente die ermee wordt verdiend.
Een onherroepelijk vertrouwen daarentegen zou uw vermogen beschermen tegen schuldeisers of rechtszaken. Als u een onherroepelijke trust opricht om uw vermogen aan een goed doel te schenken, kunt u de waarde van dat vermogen aftrekken van uw belastbaar inkomen.
Een ander voordeel van een onherroepelijk vertrouwen is dat het geld wordt beschermd tegen verpleeghuizen omdat het 'niet langer van jou' is. Als u langdurige zorg nodig heeft, wordt dit geld niet opgebruikt door een dure voorziening. Als u echter een groot deel van uw vermogen in een onherroepelijk vertrouwen plaatst, heeft u in de toekomst mogelijk niet genoeg geld om uw kosten van levensonderhoud te dekken!
Hoewel er voordelen zijn aan het creëren van een onherroepelijk vertrouwen, is het belangrijkste nadeel dat er geen wijzigingen kunnen worden aangebracht. Zelfs als je het geld echt nodig hebt, kun je het later niet 'terug' krijgen.
#2. Herroepbaar trustfonds
Zoals je misschien al geraden had uit de naam, is dit het omgekeerde van een onherroepelijk vertrouwen. U kunt het op elk moment intrekken en wijzigingen aanbrengen. Deze trusts, vaak bekend als 'living trusts', treden in werking terwijl u nog leeft.
U krijgt natuurlijk niet dezelfde fiscale voordelen als een onherroepelijk vertrouwen, maar u heeft wel veel meer flexibiliteit. Met dit type vertrouwen kunt u nog steeds specificeren wie en hoe uw activa moeten worden geërfd.
U kunt ook de verwachtingen voor een toekomstige trustee opmaken. Als u zich bijvoorbeeld zorgen maakt dat u lichamelijk of geestelijk ongeschikt wordt, kunt u uw eigen vermogen beheren terwijl u een trustee klaar hebt staan om in te grijpen als dat nodig is.
#3. Trustfonds voor speciale behoeften
Als u een kind met speciale behoeften heeft, moet u nadenken over het opzetten van een trustfonds. Ook als u onverwacht komt te overlijden, kunt u ervoor zorgen dat hij gespecialiseerde zorg krijgt door een trust op te richten.
U kunt het vertrouwen met speciale behoeften de begunstigde van uw levensverzekering noemen in plaats van de afhankelijke. Dit heeft een aantal voordelen. Ten eerste, als uw afhankelijke persoon niet in staat is om geld te beheren, vervangt hij iemand anders om het te doen. Bovendien kunt u door het vertrouwen als de begunstigde te benoemen, zoveel mogelijk overheidsvoordelen blijven ontvangen.
(Als u voor iemand met speciale behoeften zorgt, wilt u waarschijnlijk een advocaat voor onroerendgoedplanning met speciale behoeften inschakelen.)
#4. Charitatieve resterende trusts
Dit soort trustfondsen kan mogelijk geld besparen op belastingen en tegelijkertijd doneren aan een goed doel waar u om geeft. Met een liefdadigheidsfonds kunt u uw vermogen schenken aan een liefdadigheidsinstelling die als trustee zal optreden en die activa zal beheren terwijl u nog leeft. Wanneer uw investeringen winst opleveren, geeft het goede doel u (of een andere begunstigde) de inkomsten. Dit zou gedurende een bepaalde tijd zo blijven, vaak voor het hele leven van de concessieverlener.
Met andere woorden, u zou nu een liefdadigheidsbijdrage kunnen "pre-schenken" om een onmiddellijk belastingvoordeel te verkrijgen en tegelijkertijd uw vermogen te beschermen tegen successierechten door de omvang van uw nalatenschap te verminderen wanneer u overlijdt (op dat moment zouden de fondsen toebehoren aan de liefdadigheidsinstelling volledig).
#5. testamentaire trusts
Testamentair - vergelijkbaar met een testament. U kunt een testamentair vertrouwen in uw testament instellen om te beheren wat er met uw vermogen gebeurt en hoe uw eigendom wordt geërfd. Als u deze methode gebruikt, zal de rechtbank na uw overlijden uw testament herzien. Als u hebt aangegeven dat trusts via het document moeten worden gecreëerd, worden deze van kracht zodra de rechtbank uw wil bevestigt en ermee instemt de instructies op te volgen.
#6. Gekwalificeerde Beëindigbare Interest Trust (QTIP)
Dit type vertrouwen zorgt ervoor dat de echtgenoot van de trustor in hun huis kan wonen tot hij of zij sterft, maar staat die echtgenoot niet toe het onroerend goed te verkopen. Dit is vooral handig voor gemengde huishoudens. Stel u bent getrouwd en heeft een volwassen kind uit een eerder huwelijk. Stel dat u uw huis na uw overlijden aan uw kind wilt overlaten. U kunt een QTIP-trust gebruiken om ervoor te zorgen dat uw echtgenoot niet wordt "uitgegooid" uit het huis waar u samenwoont als u sterft. Als uw man na een bepaald aantal jaren overlijdt, kan uw kind de woning krijgen.
#7. Verkwistende Trusts
Dit is een brede uitdrukking voor trustfondsen die zijn ontworpen om de trustee in staat te stellen geld van de begunstigde in te houden als de trustee vermoedt dat de begunstigde het zou verspillen of zou laten terugvorderen door een schuldeiser. Als u bijvoorbeeld geld aan uw kinderen zou willen nalaten, maar er niet van overtuigd was dat ze verantwoordelijk genoeg zouden zijn om het verstandig uit te geven, zou dit een goede optie kunnen zijn. Of bijvoorbeeld als u geld wilt nalaten aan iemand die lijdt aan middelenmisbruik of dwangmatig geld uitgeven.
#8. Grantor Retained Income Trusts (GRIT's)
Dit type trustfonds is vooral nuttig voor de extreem rijken. Het doel van dit type vertrouwen is om te proberen het bedrag dat de overheid uw eigendom waardeert voor successierechten te verlagen. Als uw nalatenschap meer waard is dan een bepaald bedrag, moet u mogelijk successierechten betalen; dit is de reden waarom GRIT's de trustor in staat stellen rente-inkomsten te genereren uit trustactiva, zonder de waarde van dat onroerend goed in het totaal voor successierechten op te nemen.
#9. Gekwalificeerde persoonlijke woonplaatsvertrouwen
Gekwalificeerde persoonlijke verblijfstrusts bieden een soortgelijk doel als GRIT's omdat ze helpen uw belastingplicht te verminderen. Dit zijn onherroepelijke trusts die kunnen worden gebruikt om uw hoofdverblijf of vakantiehuis om fiscale redenen "uit" uw nalatenschap te houden. Omdat het een onherroepelijk vertrouwen is, kun je het niet terugkrijgen, maar deze verhuizing kan handig zijn als je het eigendom van een woning wilt overdragen aan familieleden.
#10. Blind Trustfonds
De begunstigde van een Blind Trust Fund is niet op de hoogte van de identiteit van de Trustee of de verantwoordelijke persoon. De Trustee van een Blind Trust Fund heeft de volledige verantwoordelijkheid voor het beheer van de Trust totdat de activa zijn uitbetaald.
Blind Trust Funds worden vaak gebruikt wanneer individuele belangenverstrengeling wil vermijden, zoals wanneer het bij de Trust om zaken of investeringen gaat. Blind Trusts kan ook worden gebruikt om een extra privacylaag toe te voegen aan Trustbeheer.
#11. Unit Trustfonds
Een Unit Trust Fund is een soort beleggingsfondsstructuur waarmee inkomsten rechtstreeks kunnen worden overgedragen aan de klant (die de begunstigde zou zijn). Unit Trust Funds stellen beleggers in staat hun dividenden te maximaliseren zonder hun inkomsten opnieuw in het fonds te investeren.
Unit Trust Funds kunnen beleggen in een breed scala aan activa, zoals effecten, aandelen en obligaties. Ze worden meestal door beleggers gebruikt als een tax shelter-benadering in plaats van als een hulpmiddel voor estate planning.
#12. Gemeenschappelijk Trustfonds
Een financiële instelling beheert een Common Trust Fund namens een groep personen. Common Trust Funds zijn in bepaalde opzichten vergelijkbaar met beleggingsfondsen, maar hun lidmaatschap is beperkt tot personen die Trust-accounts hebben.
Common Trust Funds worden minder vaak gebruikt dan vroeger, omdat alternatieve soorten trusts en investeringen meer voordelen kunnen bieden. Ze worden nu beschouwd als een gespecialiseerde investeringsstructuur.
#13. Trustfonds schatje
Een Trust Fund Baby is iemand die bij het bereiken van een bepaalde leeftijd geld of vermogen ontvangt van een Trust. Het formele woord voor deze persoon is een begunstigde, hoewel in de populaire cultuur "Trust Fund Baby" veel wordt gebruikt. De uitdrukking "Trust Fund Baby" kan een negatieve connotatie hebben omdat het aangeeft dat iemand de begunstigde is van erfelijke rijkdom. Het wordt vaak genoemd in televisiedrama's of films.
Waarom gebruiken welgestelde mensen trustfondsen?
Trusts worden vaak gebruikt door vermogende personen om een belastingvrij landgoed te genereren.
De overheid stelt een limiet aan hoeveel u aan iemand kunt nalaten zonder federale geschenken of successierechten te betalen. De vrijstelling in 2018 was $ 11.2 miljoen per belastingplichtige. Dus als u echt rijk bent, kan een trustfonds een uitstekende methode zijn om geld te doneren zonder uw erfgenamen te onderwerpen aan een hoge belasting.
Dus, ja, er is een reden waarom veel mensen trusts verbinden met de rijken. Dat gezegd hebbende, er zijn ook genoeg toepassingen voor de rest van ons.
Hoe een trustfonds op te zetten?
U hebt de volgende informatie nodig om een trustfonds op te zetten:
- Naam van de trustee
- De naam van de trust
- De beschrijving van de trust, namelijk waarom de trustor deze aanmaakt
- Naam van de trustee, evenals eventuele instructies voor het vervangen van een trustee als hij of zij niet in staat is om te dienen.
- Naam van de begunstigde
- Een lijst van de eigendommen van het trustfonds
- De verantwoordelijkheden en capaciteiten van de trustee (bijvoorbeeld of de trustee eigendommen in de trust kan kopen of verkopen of hoe het proces werkt als de trustee ontslag wil nemen of verantwoordelijkheden aan iemand anders wil overdragen)
- Wat moet er gebeuren als de trustor, trustee of begunstigden overlijden of arbeidsongeschikt raken?
Hoeveel financiering is nodig voor een trustfonds?
Het creëren van een trust is tijdrovend en kostbaar. Dat is de reden waarom veel mensen vastlopen in de fase "hoe een trustfonds op te zetten". Veel advocaten zullen tussen $ 1,000 en $ 5,000 in rekening brengen om een nieuwe trust op te zetten. De kosten zijn afhankelijk van waar u woont en de nuances van uw omstandigheden.
Om geld te besparen, kunt u ook overwegen om online voorbereidingsdiensten zoals LegalZoom of Quicken te gebruiken. Hoewel deze methode goedkoper kan zijn, moet u toch met een professionele advocaat spreken als u juridisch advies nodig heeft. Een eenvoudig trustfonds kan zo simpel zijn als een paar pagina's papierwerk.
Wat is de waarde van een trustfonds?
De hoeveelheid geld in een trustfonds varieert afhankelijk van de initiator van de trust, het type trust en hoeveel de rekening is gegroeid sinds de oprichting. In de meeste situaties wordt de rente die wordt verdiend op fondsen die in een trustfonds worden gehouden, ook uitgekeerd aan de begunstigde.
Er zijn talloze soorten trusts waarmee u uw geld kunt beleggen voordat u het aan de begunstigde uitdeelt. De beste optie wordt bepaald door uw doelstellingen bij het opzetten ervan.
Wat is de gemiddelde grootte van een trustfonds?
Het precieze gemiddelde bedrag van het Trustfonds is niet bekend, maar volgens de Enquête van consumentenfinanciering, het is ongeveer $ 4 miljoen. Opgemerkt moet worden dat dit cijfer is gebaseerd op een onderzoek uit 2017 onder ongeveer 6,482 gezinnen en dus mogelijk geen goede weergave is van de volledige Verenigde Staten. Veel mensen zijn opgelucht om te horen dat trustfondsen het voordeel van geheimhouding bieden; dit houdt echter ook in dat er geen definitieve antwoorden zijn over de gemiddelde bedragen van het trustfonds of de gebruiksfrequentie.
Groeien trustfondsen in waarde?
Een trustfonds is een voertuig dat andere activa aanhoudt, dus geen twee trustfondsen zijn hetzelfde. U moet activa of eigendommen in een trustfonds plaatsen. Dus ja, als de activa in het trustfonds groeien (bijvoorbeeld investeringen die in de loop van de tijd groeien of rente opleveren).
Een trustrekening is net zo eenvoudig als een bankrekening, behalve dat het geld eigendom is van een trust in plaats van een persoon. Net als andere bankrekeningen kunnen sommige trustrekeningen ook rente verdienen. Over het algemeen wordt deze rente betaald aan de begunstigde van de rekening.
Hoe lang gaan trustfondsen mee?
Trusts kunnen lang meegaan, maar de exacte regels verschillen vaak per staat. Op veel plaatsen kan de trust bijvoorbeeld niet langer dan 21 jaar na het overlijden van een potentiële begunstigde die nog leefde toen de trust werd opgericht, blijven bestaan. Dat wordt de "regel tegen eeuwigdurende waarden" genoemd en is bedoeld om trusts te beperken die in theorie eeuwig kunnen duren.
Dat gezegd hebbende, sommige staten zoals Californië hebben hun eigen gerelateerde maar verschillende wetten gemaakt. In Californië is er bijvoorbeeld een versie van de regel die zegt dat vertrouwen ongeveer 90 jaar kan duren. Delaware laat vertrouwen echter tot 300 jaar voortduren, en sommige staten hebben geen vervaldatum. Deze nooit eindigende trusts worden soms "dynastietrusts" genoemd. Ze worden voornamelijk gebruikt door de superrijken vanwege de belastingvoordelen; u hoeft alleen schenkings- of successierechten te betalen wanneer u geld overmaakt naar de trust, maar dan zouden veel volgende generaties onroerend goed kunnen erven zonder successierechten te betalen.
Trusts kunnen vroegtijdig worden beëindigd als ze geen eigendom meer hebben, of als de erfrechtbank beveelt om het te beëindigen. (Dat is zeldzaam.)
Waarin verschilt een trustfonds van een testament?
Een trustfonds verschilt van een testament doordat een trust wordt opgericht tijdens het leven van een persoon en voorziet in het beheer van activa na overlijden, terwijl een testament pas in werking treedt na overlijden en voorziet in de verdeling van activa.
Kan een trustfonds worden gebruikt om erfrecht te vermijden?
Ja, een trustfonds kan worden gebruikt om erfrecht te voorkomen door tijdens het leven van een persoon activa over te dragen naar de trust.
Wie beheert de activa in een trustfonds?
De activa in een trustfonds worden beheerd door een trustee, die verantwoordelijk is voor het beleggen en beheren van de activa in overeenstemming met de trustovereenkomst.
Kan een trustfonds worden gebruikt voor liefdadigheidsdoeleinden?
Ja, een trustfonds kan worden gebruikt voor liefdadigheidsdoeleinden door in de trustovereenkomst te specificeren dat de inkomsten en/of hoofdsom van de trust worden gebruikt voor een specifiek goed doel.
Kan een trustfonds worden gebruikt voor onderwijskosten?
Ja, een trustfonds kan worden gebruikt voor onderwijsuitgaven door in de trustovereenkomst te specificeren dat het inkomen en/of de hoofdsom van de trust wordt gebruikt om de opleiding van de begunstigde te betalen.
Conclusie
Het antwoord op "wat is een trustfonds" is eenvoudig: het is een manier om uw dierbaren hun hele leven financiële steun te bieden.
Een trustfonds is een solide hulpmiddel voor vermogensplanning voor diegenen die meer controle over hun vermogen willen dan wat een testament kan bieden. Met trusts kan de concessieverlener (de persoon die de trust opricht) de voorwaarden vaststellen. Dit houdt in feite in hoe en wanneer u wilt dat de inhoud van het vertrouwen naar uw begunstigden gaat. Onherroepelijke trustfondsen bieden ook enkele belastingvoordelen en beschermen hun vermogen tegen juridische stappen.
Trustfondsen kunnen een cruciaal aspect zijn van de nalatenschapsregelingen van mensen. U zult echter waarschijnlijk veel meer moeten doen om ervoor te zorgen dat er voor uw gezin wordt gezorgd nadat u weg bent. Bekijk onze gids over estate planning versus testamenten voor meer informatie.
Veelgestelde vragen over trustfondsen
Hoeveel geld heb je nodig voor een trustfonds?
Een trust kan voor u geschikt zijn als u een nettowaarde van ten minste $ 100,000 en een groot aantal onroerendgoedactiva heeft, of als u zeer specifieke instructies heeft over hoe en wanneer u wilt dat uw nalatenschap na uw overlijden onder uw erfgenamen wordt verdeeld.
Verdienen trusts rente?
Een trustrekening is net zo eenvoudig als een bankrekening, behalve dat het geld eigendom is van een trust in plaats van een persoon. Sommige trustrekeningen kunnen, net als andere bankrekeningen, rente opleveren. Over het algemeen wordt deze rente betaald aan de begunstigde van de rekening.
Hoe ontwijken trusts belastingen?
Ze doen afstand van het eigendom van het onroerend goed dat erin is gefinancierd, en zorgen ervoor dat deze activa niet worden opgenomen in de nalatenschap van de trustmaker voor successierechten wanneer hij of zij sterft. Onherroepelijke trusts dienen hun eigen belastingaangiften in en zijn niet onderworpen aan successierechten omdat de trust bedoeld is om door te gaan nadat de trustmaker sterft.
Hoe krijgt een begunstigde geld van een trust?
Er zijn drie manieren waarop een begunstigde een erfenis van een trust kan ontvangen: rechtstreekse distributies. Gespreide distributies. Discretionaire distributies.
