401K DISTRIBUTIES

Wanneer u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt, moet u bepalen wat u met uw 401 (k) -fondsen gaat doen. Over het algemeen heeft u enkele, zo niet alle, van de volgende opties: uw geld in het plan laten, een forfaitaire uitkering doen, het geld in een IRA laten rollen, periodieke uitkeringen doen of een lijfrente kopen via een aanbevolen verzekeraar door de sponsor van het plan (dwz uw werkgever). Het merendeel van wat u hoort over 401(k)-plannen, gaat over profiteren van de match van uw werkgever en ervoor zorgen dat u het account overdraagt wanneer u van baan verandert. Maar wat gebeurt er met al dat geld als u met pensioen gaat? Het leren van de ins en outs van 401(k) distributies kan je niet alleen voorbereiden op de dag dat je dat geld nodig hebt, maar zal ook de noodzaak benadrukken om het nu opzij te zetten.

Als het gaat om uw pensioenfondsen, zijn 401 (k) -plannen niet meteen voor u beschikbaar. Met andere woorden, u kunt niet op 50-jarige leeftijd met pensioen gaan en verwachten geld in te zamelen, althans niet zonder een hoge boete te betalen. De beslissing wanneer u met pensioen gaat en hoe u uw geld verdeelt over de vele stadia waarin deze activa toegankelijk worden, staat centraal in de pensioenplanning. Terwijl 401 (k) dividenden beginnen op de leeftijd van 59 1/2, beginnen socialezekerheidsuitkeringen pas op 62-jarige leeftijd. En hoewel 59 1/2 een getal is dat u kent, is 72 jaar waarschijnlijk niet.

Wanneer u klaar bent om geld op te nemen van uw 401(k), zijn er vijf primaire opties waarmee u kunt selecteren hoeveel u wilt opnemen. De eerste keuze is een rollover. Met een rollover kunt u geld overboeken van uw 401 (k) naar een ander type account waar het tijdens uw pensionering kan blijven groeien. Dit is vooral handig als u niet van plan bent het geld op te nemen.

Minimaal 401k distributies

Pensioensparen kunt u niet onbeperkt op uw rekening laten staan. Normaal gesproken moet u beginnen met het opnemen van uw IRA-, SIMPLE IRA-, SEP IRA- of pensioenplanrekening wanneer u de leeftijd van 72 bereikt. RMD-regels zijn van toepassing op aangewezen Roth-investeringen in een 401 (k) of 403 (b) plan in 2022 en 2023 RMD's van gekwalificeerde Roth-accounts zijn echter niet langer vereist voor 2024 en latere jaren. RMD's voor 2023 zijn nog steeds verschuldigd op 1 april 2024. Het minimale bedrag dat u van uw rekening moet opnemen, staat bekend als uw verplichte minimale distributie.

U mag meer verwijderen dan het minimaal benodigde bedrag.
Elk deel dat voorheen belast was (uw grondslag) of dat belastingvrij kan worden betaald met uw opnames, telt mee in uw belastbaar inkomen.

U moet uw RMD intrekken vóór 31 december van elk jaar volgend op uw noodzakelijke ingangsdatum. Voor het eerste jaar nadat u 72 bent geworden, heeft u normaal gesproken twee verplichte distributiedata: een opname op 1 april voor het jaar waarin u 72 wordt en een extra opname op 31 december. In plaats van te wachten tot 1 april van het volgende jaar, kunt u uw eerste opname doen vóór 31 december van het jaar dat u 72 wordt. Zo kunt u de uitkeringen in verschillende belastingjaren meenemen in uw inkomen.

Als uw uitkering niet voldoet aan de voorwaarden voor een kwalificerende uitkering, is er een boete van 10% voor vroegtijdige uitkering van toepassing. Een vroege opname van uw 401 (k) nemen is bijna nooit een verstandige beslissing. U betaalt niet alleen de boete van 10% en eventuele verschuldigde inkomstenbelasting over de uitkering, maar u offert ook toekomstige fiscaal voordelige groei op. In sommige situaties is het echter uw beste alternatief, omdat de IRS specifieke richtlijnen heeft waarmee u uw geld eerder kunt ontvangen.

401k Distributieregels

Gemeenschappelijke strategieën om te sparen voor het pensioen zijn onder meer 401 (k) -plannen en andere fiscaal voordelige pensioenspaarrekeningen. Miljoenen Amerikanen dragen elk jaar bij aan deze langetermijnspaarvehikels. Onverwachte gebeurtenissen kunnen vereisen dat iemand vroegtijdig geld van zijn 401(k) opneemt. U kunt vóór de leeftijd van 401 59/1 geld uit uw 2 (k) halen. Vroegtijdige opnames zijn echter vaak onderhevig aan hoge boetes en fiscale gevolgen.

Over het algemeen zijn uitkeringen van uitstel van keuzevrijheid niet toegestaan totdat een van de volgende gebeurtenissen zich voordoet:

U komt te overlijden, wordt gehandicapt of wordt op een andere manier ontslagen.
De regeling loopt af en de werkgever ontwikkelt of onderhoudt geen nieuwe beschikbare premieregeling.
U bereikt de leeftijd van 59 1/2 of krijgt een financiële tegenslag.

Uitkeringen kunnen op de volgende manieren worden gedaan, afhankelijk van de voorwaarden van het plan:

Niet-periodieke uitkeringen, zoals forfaitaire uitkeringen of
Lijfrente- of termijnbetalingen zijn voorbeelden van periodieke betalingen.

Uitkeringen van uw 401(k)-plan zijn belastbaar, tenzij ze worden doorgeschoven zoals aangegeven in het gedeelte onder 'Rollovers van uw 401(k)-plan'. Als u een forfaitair bedrag ontvangt van een 401K-plan en geboren bent vóór 1936, kunt u mogelijk kiezen tussen twee methoden om de belasting over de betaling te berekenen.

Vereiste verdelingen. Een 401(k)-plan moet aangeven dat u:

Ontvang uw volledige rente (uitkeringen) in het plan op de vereiste begindatum of begin met het ontvangen van regelmatige periodieke uitkeringen in jaarlijkse bedragen die worden berekend om uw volledige rente (uitkeringen) te verdelen over uw levensverwachting of de gezamenlijke levensverwachting van u en uw aangewezen begunstigde (of over een kortere periode) tegen de gewenste ingangsdatum.

Minimale distributies

Deze verplichte distributievereisten zijn afzonderlijk van toepassing op elk in aanmerking komend plan. U kunt niet aan een planverplichting voldoen door een dividend van een ander plan te nemen. In het plandocument moet worden vermeld dat deze regels voorrang hebben op eventuele eerder gegeven inconsistente verdelingsalternatieven.

Minimale distributie. Als uw rekeningsaldo moet worden uitbetaald, moet de planbeheerder het absolute minimum bepalen dat elk kalenderjaar aan u moet worden uitgekeerd. De vereiste startdatum is 1 april van het jaar na het laatste van de volgende jaren:

Het kalenderjaar waarin u 70 1/2 wordt.
Het jaar waarin u met pensioen gaat.

Vereiste minimale 401k distributietabel

De uniforme levensduurtabel van de IRS, ook wel de RMD-tabel genoemd, is een levensverwachtingsgrafiek die bedoeld is om u te helpen bij het berekenen van uw RMD's op basis van het aantal jaren dat u verwacht te leven en de hoeveelheid geld op uw pensioenrekeningen. Ongehuwde eigenaren, gehuwde eigenaren van wie de echtgenoten niet meer dan 10 jaar jonger zijn, en gehuwde eigenaren van wie de echtgenoten niet de enige begunstigden zijn van hun pensioenfondsen, kunnen onderstaand schema gebruiken.

Deel eenvoudig de eindejaarswaarde van uw IRA- of pensioenrekening door de waarde van de distributieperiode die overeenkomt met uw leeftijd op 31 december van elk jaar om uw noodzakelijke minimale distributie te krijgen. Omdat elke leeftijd vanaf 72 jaar een bijpassende verdeelperiode heeft, moet u elk jaar uw RMD berekenen.

73 = 26.5

74 = 25.5

75 = 24.6

76 = 23.7

77 = 22.9

78 = 22

79 = 21.1

80 = 20.2

81 = 19.4

82 = 18.5

83 = 17.7

84 = 16.8

85 = 16

86 = 15.2

87 = 14.4

88 = 13.7

89 = 12.9

90 = 12.2

91 = 11.5

92 = 10.8

93 = 10.1

94 = 9.5

95 = 8.9

96 = 8.4

Staatsbelasting New York op 401k uitkeringen

Geld dat wordt onttrokken aan pensioenen, 401(k)s, 403(b)s en IRA's wordt samengevoegd en belast zoals gewoon inkomen. Belastingtarieven variëren van 4% tot 10.9 procent, hetzelfde als voor andere soorten inkomsten. Federale en New Yorkse staatspensioenen, evenals militaire pensioenuitkeringen, zijn echter belastingvrij. De eerste $ 20,000 aan pensioeninkomen (van een bedrijfspensioen, een IRA, een 401 (k) -rekening of een ander pensioenplan) is belastingvrij voor personen van 59 ½ jaar of ouder. Echtparen profiteren van een dubbele vrijstelling (elke echtgenoot heeft recht op de uitsluiting van $ 20,000), voor een totale vrijstelling van $ 40,000. U moet inkomstenbelasting betalen over bedragen die zijn opgenomen uit een 457-plan vóór belastingen of een 401 (k) vóór belastingen. Werknemers die 457- en 401(k)-uitbetalingen vóór belasting ontvangen, zijn onderworpen aan verplichte federale belastinginhouding en aan toepasselijke staats- en lokale belastingen.

Opnames van een 401 (k) of conventionele IRA worden belast als gewoon inkomen zodra ze beginnen. Het belastbare deel van uw uitkering wordt rechtstreeks op uw formulier 1040 gerapporteerd. Houd er rekening mee dat de fiscale implicaties van een Roth 401 (k) of Roth IRA variëren. Wanneer u een 401 (k) -verdeling neemt, geeft uw pensioenplan u een formulier 1099-R. Dit belastingformulier geeft het totale bedrag aan dat u hebt opgenomen, evenals de 20% federale belasting die op de uitkering is ingehouden. Wanneer u een 401(k)-uitkering van $10 of meer doet, ontvangt u dit belastingformulier.

Worden 401k-uitkeringen geteld als inkomsten?

Opnames van een 401 (k) of conventionele IRA worden belast als gewoon inkomen zodra ze beginnen. Het belastbare deel van uw uitkering wordt rechtstreeks op uw formulier 1040 gerapporteerd.

Wat is de maximale distributie van een 401 (k)?

Over het algemeen kunt u, als uw plan het toelaat, tot 50% van uw verworven rekeningsaldo lenen, tot een limiet van $ 50,000. Tenzij de lening wordt gebruikt om uw hoofdverblijfplaats te kopen, moet deze binnen 5 jaar worden terugbetaald.

Welk percentage van een 401 (k) is het beste?

Veel experts raden aan om 10-15% van uw jaarloon opzij te zetten in een pensioenspaarvoertuig zoals een 401 (k). Natuurlijk, als je net begint en probeert een financiële buffer op te bouwen en student af te betalen leningen, dat is veel geld om te besparen.

Moet ik een distributie nemen van mijn 401 (k)?

Terugtrekking uit uw traditionele 401 (k) zou uw laatste alternatief moeten zijn, aangezien alle opnames die vóór de leeftijd van 59 1/2 worden gedaan, door de IRS als inkomen worden belast, plus een boete van 10% voor vroegtijdige opname. Deze boete is opgelegd om te voorkomen dat mensen te vroeg geld van hun pensioenrekening halen.

Hoe krijg ik mijn 401k-geld?

Tegen de leeftijd van 59.5 jaar (en in bepaalde gevallen de leeftijd van 55 jaar), kunt u beginnen met het opnemen van geld van uw 401 (k) zonder een boete te betalen. Om een opname aan te vragen, neemt u gewoon contact op met uw planbeheerder of gaat u online naar uw account.

Wanneer kan ik me zonder boete terugtrekken uit 401k?

Om boetevrije opnames te doen van pensioenrekeningen, moeten rekeninghouders ten minste 59 1/2 jaar oud zijn, waarbij de IRS RMD's vereist na de leeftijd van 73 jaar. Afhankelijk van het soort 401 (k) of pensioenplan dat u heeft, kan er zijn uitsluitingen.

Wat is de beste manier om zich terug te trekken uit een 401 (k)?

Lenen van uw 401(k) is misschien wel de beste optie, maar het is niet zonder risico. Overweeg de regel van 55 als een alternatieve methode om geld van uw 401 (k) op te nemen zonder een belastingboete op te lopen.

Kan ik 100% van mijn 401 (k) opnemen?

Als je je hele 401(k) uitbetaalt, ontvang je wat er overblijft na belastingen (en boetes als je jonger bent dan 59.5 jaar).

Hoe werkt een 401(k)?

Met een 401 (k) kan een werknemer een deel van zijn salaris aangeven dat van elk salaris moet worden afgetrokken en op zijn rekening moet worden geïnvesteerd. Deelnemers kunnen hun geld inzetten onder de investeringsopties van het plan, die vaak een aantal onderlinge fondsen omvatten.

Wat gebeurt er met een 401 (k) na pensionering?

Wanneer u met pensioen gaat, heeft u drie opties voor uw 401 (k) -geld: laat het in het plan staan, draag het over naar een ander in aanmerking komend pensioenplan (zoals een IRA) of neem het geheel of een deel ervan op.

Conclusie

Een goede 401(k) provider zal u hiervan op de hoogte stellen en uw vereiste minimale distributies (RMD's) berekenen. Wanneer u de RMD-leeftijd nadert, let dan op herinneringen van uw 401 (k) -provider. Zelfs als u niet opneemt, zal uw 401(k) provider u meestal het RMD-bedrag sturen. Het is echter uiteindelijk uw plicht om te garanderen dat uw RMD's tijdig worden uitbetaald, en daarom straft de IRS u voor tekorten.

401K DISTRIBUTIES: Betekenis, regels, minimale distributie en snelheid

Inhoudsopgave Verbergen