Veel huishoudens gebruiken 529 bijdragen als onderdeel van een alomvattende educatieve spaarstrategie. Als het gaat om het investeren van geld in het hoger onderwijs van een kind, bieden deze depositorekeningen met inkomensvoordeel veel voordelen en veelzijdigheid. De wereld van 529 bijdragen is echter niet zonder complexiteit. De maximaal toegestane bijdrage verschilt per staat (hoewel het nog steeds behoorlijk omvangrijk is). Er is vaak een limiet op het aantal bijdragen dat in aanmerking komt voor een belastingvermindering voor de inkomstenbelasting. U moet ook weten of de overheid al dan niet schenkbelasting heft op het geld dat u weggeeft. Lees verder om meer te weten te komen over de 529 bijdragebelastingvermindering en de jaarlijkse maximale bijdragelimietaftrek.
Overzicht
Volgens de IRS-richtlijnen mogen de 529 jaarlijkse bijdragen niet hoger zijn dan het vereiste bedrag om de gekwalificeerde onderwijskosten van de begunstigde te dekken. 529-bijdragen zijn een uniek soort belastingvrije rekeningen die zich onderscheiden van hun Roth en conventionele IRA-tegenhangers. In tegenstelling tot deze extra, heeft de IRS geen specifieke bijdragelimieten vastgesteld voor 529 plannen. Er bestaat een reeks monetaire grenzen die verschillende staten hebben vastgesteld, die doorgaans tussen $ 225,000 en $ 459,000 liggen.
Hoewel uw vrijgevigheid bewonderenswaardig is, is het belangrijk om in gedachten te houden dat het overschrijden van de uitsluitingslimiet voor schenkbelasting voor een enkele ontvanger in een belastingjaar kan leiden tot gevolgen voor de schenkbelasting. Wees gerust, de meeste mensen hoeven zich hier geen zorgen over te maken, aangezien de kans dat ze jaarlijks een substantiële bijdrage moeten leveren om hun spaardoelen te bereiken vrij klein is.
529 Bijdrageaftrek
Het totale bedrag dat tijdens een bepaald belastingjaar is bijgedragen aan een belastingaftrek van 529 premies, kan bepalen of een belastingbetaler al dan niet in aanmerking komt voor belastingvoordelen voor de staat. U kunt elk jaar elk bedrag in een 529-plan stoppen. De meeste staten hebben limieten voor hoeveel u kunt geven en toch een belastingvermindering of terugbetaling kunt krijgen. Inwoners van New York kunnen bijvoorbeeld elk jaar tot $ 5,000 ($ 10,000 als het paar hun belastingen gezamenlijk indient) aftrekken van hun staatsbelastinginkomsten als belastingaftrek voor een 529-plan. Bij het berekenen van de verlaging van de inkomstenbelasting van een staat zijn bijdragen aan een 529 college-spaarplan volledig aftrekbaar in Denver, New Mexico, Charleston, South Carolina en West Virginia.
Bovendien hoeven de meeste mensen hun geld niet gedurende een bepaalde tijd in een 529-bijdrage te houden voordat ze een belastingvoordeel van hun staat kunnen krijgen. Belastingbetalers kunnen inkomstenbelastingvoordelen ontvangen voor 529 planbijdragen. Ook kunnen goedgekeurde opnames de kleuterschool betalen via collegegeld voor afgestudeerden. Inwoners van Montana en Wisconsin kunnen vanwege tijdgebrek geen gebruik maken van deze belastingvermindering. Bovendien baseren de staten Michigan en Minnesota hun staatsbelastingaftrekwinsten op jaarlijkse bijdragen minus betalingen. Het einde van het kalenderjaar is meestal de deadline voor een belastingaftrekbijdrage van 529. De meeste staten hebben dit nodig om in aanmerking te komen voor een belastingvoordeel van de staat. Desalniettemin hebben inwoners van zes staten tot april de tijd om bijdragen te leveren aan 529 plannen die van toepassing zijn op belastingaftrek voor het voorgaande belastingjaar.
Bijdragelimiet 529
Het feit dat er geen jaarlijkse bijdragelimiet is, plaatst 529 plannen in een geheel eigen categorie, waardoor ze zich onderscheiden van andere soorten beleggingsrekeningen zoals Roth IRA's. Dit is een essentieel kenmerk van deze plannen. Er is geen limiet aan hoeveel u elk jaar kunt besparen, maar er is een limiet aan hoeveel u in de loop van uw leven kunt besparen in een 529-plan. U dient zich bewust te zijn van de aanvullende beperkingen die van invloed kunnen zijn op de hoeveelheid geld die u aan belastingen moet betalen. Laten we eens kijken naar de onderstaande gebieden:
#1. Federale schenkbelastinglimieten
De Internal Revenue Service verklaart dat het plaatsen van geld in een 529-plan een geschenk is. Dit betekent dat u mogelijk een formulier voor schenkbelasting moet invullen en belasting moet betalen over het geld dat u hebt gegeven. Als de schenking echter minder waard is dan een bepaald bedrag, hoeft u geen schenkbelasting te betalen en hoeft u geen aangifte schenkbelasting in te vullen.
Daarnaast is er nog een extra alternatieve oplossing: het is mogelijk om in één jaar tot vijf jaar schenkingsvrijstelling te schenken. Vanwege het feit dat dit bedrag zal worden beschouwd als te zijn verstrekt over een periode van vijf jaar, zal de schenker worden vrijgesteld van het betalen van schenkbelasting en het indienen van een aangifte schenkbelasting over bijdragen die in één jaar zijn gedaan tot een totaal van $ 80,000.
#2. 529 Geaggregeerde limieten
Hoewel er geen jaarlijkse limiet is voor hoeveel geld kan worden bijgedragen aan een 529-plan, zullen de aanbieders van deze plannen een limiet stellen aan het totale bedrag dat kan worden bijgedragen gedurende de looptijd van het plan. Dit geeft aan dat u beperkt bent tot een vooraf bepaald maximumbedrag per ontvanger. De totale limiet is doorgaans vrij hoog. Dus als je de limiet bereikt, wordt het geld dat je al hebt ingezet nog steeds ingezet en krijgt het nog steeds de kans om in de loop van de tijd te groeien.
#3. 529 Belastingvoordeellimieten
U hebt de mogelijkheid om een 529-bijdrage te selecteren uit elke staat die ze levert, maar als u de alternatieven van specifieke staten selecteert, komt u mogelijk in aanmerking voor belastingaftrek of -krediet. Het is verstandig om na te gaan hoeveel u met dat belastingvoordeel kunt besparen. Staten beperken echter vaak het aantal bijdragen dat kan worden ingediend als terugbetaling of krediet voor 529 abonnementen. Het is dus essentieel om te controleren hoeveel u precies kunt besparen. Het maximale bedrag aan belastingvermindering 529 bijdrage voor elk jaar wordt gewoonlijk vastgesteld op $ 5,000; dit aantal kan echter worden gewijzigd. In de staat Massachusetts komen bijdragers aan een 529-plan bijvoorbeeld alleen in aanmerking voor een belastingaftrek van maximaal $ 1,000, terwijl dit in de staat Colorado $ 20,000 is.
Jaarlijkse limiet voor een bijdrage van 529
529 abonnementen hebben wel een jaarlijkse bijdragelimiet. De federale belastingwet beschouwt 529 planbijdragen als volledige geschenken. De jaarlijkse aftrek voor schenkbelasting is maximaal $ 15,000 per donateur, per begunstigde. Dus als het gelijkmatig over vijf jaar wordt beheerd, kan een belastingvrij 529-plan een grotere donatie accepteren.
Als u bijvoorbeeld binnen de komende vijf jaar geen extra geschenken aan dezelfde ontvanger geeft, kunt u een eenmalige donatie van $ 80,000 aan een 529-plan behandelen alsof u $ 15,000 per jaar geeft. Ervan uitgaande dat niemand anders in die periode schenkingen heeft gedaan. Als onderdeel van hun algemene strategieën voor vermogensplanning, zullen grootouders vaak de techniek van vijfjaarlijkse schenkingsbelasting toepassen.
Max 529 Bijdrage
Een maximale bijdrage van 529 is een beleggingsrekening waarmee uw geld zonder belasting kan groeien, zolang u het geld gebruikt om gekwalificeerde uitgaven te betalen. Individuele staten bieden deze abonnementen meestal aan en u kunt ze vinden in de Verenigde Staten. Een bijdrage van maximaal 529 wordt betaald nadat de belastingen zijn ingehouden, maar alle inkomsten die worden afgetrokken van een bijdrage van maximaal 529 om in aanmerking komende onderwijsuitgaven te betalen, zijn belastingvrij. Er wordt ook een maximale bijdrage van 529 betaald nadat belastingen zijn ingehouden. Een aantal van verschillende staten bieden bovendien fiscale prikkels of vrijstellingen voor donaties aan 529-plannen.
Om een rekening met een maximale bijdrage van 529 te openen, moet de eigenaar van de rekening, bijvoorbeeld een ouder, eerst een plan en een combinatie van activa selecteren voordat hij begint met regelmatige stortingen op de rekening. De weldoener gebruikt deze stortingen uiteindelijk om hun opleidingskosten te betalen. Zelfs als u niet in een staat woont die een bepaald 529-plan aanbiedt, staat het u vrij om elk plan te kiezen uit de pool van beschikbare opties in het hele land.
Het maakt niet uit hoeveel geld u verdient, u kunt geld wegleggen in een maximale bijdrage van 529. Dus als u uw geld belegt in plaats van het op een gewone spaarrekening te zetten, vergroot u de kans dat uw geld in de loop van de tijd in waarde stijgt als gevolg van veranderingen in de markt. Plannen bevatten doorgaans op tijdperken gebaseerde investeringen die u kunnen helpen bij het bepalen van de juiste combinatie van activa volgens de verwachte begindatum van de weldoener voor de universiteit.
Welke factoren zijn van invloed op 529-bijdragelimieten?
In overeenstemming met federale regelgeving moeten 529-plannen voldoen aan de bepaling dat het saldo van het plan de verwachte uitgaven in verband met de gekwalificeerde uitgaven voor hoger onderwijs (QHEE) van een begunstigde niet mag overschrijden. Volgens de algemeen erkende norm omvat deze drempel de kosten van collegegeld, kost en inwoning gedurende vijf jaar aan de duurste universiteit in de Verenigde Staten.
Deze richtlijn stelt substantiële limieten voor investeringsbijdragen, hoewel elke staat de vrijheid behoudt om de definitie van "vijf jaar subsidiabele onderwijskosten" op individuele basis te interpreteren. Individuen die overwegen bij te dragen aan een 529-plan, willen misschien de voorschriften van hun respectieve staat met betrekking tot investeringslimieten herzien om het maximaal toegestane bedrag te bepalen.
Wat is de maximale jaarlijkse bijdragelimiet van 529?
Er zijn geen beperkingen op hoeveel u elk jaar kunt bijdragen aan uw 529-plan. Houd er echter rekening mee dat u op de hoogte moet zijn van een maximale verzamellimiet. De IRS beschouwt alleen donaties van $ 16,000 of minder per weldoener per ontvanger die in aanmerking komen voor de gevraagde jaarlijkse uitsluiting van schenkbelasting. Dus als u de toegestane bijdragelimiet overschrijdt, moet u die informatie bekendmaken op IRS-formulier 709. Houd er rekening mee dat de jaarlijkse uitsluiting van schenkingsrechten geen rekening houdt met een te hoge bijdrage.
Dus als u een grotere bijdrage wilt leveren, kunt u overwegen deze als een gulle gift over vijf jaar te verdelen. U kunt bijvoorbeeld een genereuze gift van $ 80,000 omzetten in een magisch jaarlijks bedrag van $ 16,000 voor de komende vijf jaar door bij te dragen aan een 529-plan. Vergeet niet dat je deze betoverende spreuk alleen kunt uitspreken als je gedurende deze tijd geen andere geschenken aan dezelfde begunstigde schenkt. Ontdek de kunst om deze tactiek voor vermogensplanning in uw voordeel te gebruiken door er hier dieper op in te gaan.
Wie kan bijdragen aan een 529-plan?
Het maakt niet uit wie de rekeninghouder is, iedereen kan bijdragen aan een 529-systeem. Dat betekent dat niet alleen familieleden, maar ook vrienden en kennissen kunnen bijdragen aan de studiefinanciering van een kind. Ook kan het 529-plan van een weldoener bijdragen van iedereen accepteren, niet alleen van familieleden.
Wat is het maximale bedrag dat u kunt bijdragen aan een New York 529-plan?
Afgezien van de jaarlijkse marginalisering van schenkbelasting en de mogelijkheid om schenkbelasting over vijf jaar te berekenen, zijn er geen jaarlijkse bijdragelimieten voor New York 529-initiatieven. Het totale bijdragemaximum voor elke begunstigde in een New York 529-plan is met $ 520,000 een van de grootste in het land.
Hoeveel kan ik bijdragen aan een 529-plan in een jaar?
Het aantrekkelijke van 529 bijdragen ligt in het feit dat ze geen beperkingen opleggen aan het bedrag dat u jaarlijks kunt bijdragen.
Zijn bijdragen aan een 529-plan fiscaal aftrekbaar in New York?
In de Empire States kan investeren in een bijdrage van New York 529 veel opleveren in het belastingseizoen. Individuen kunnen tot $ 5,000 per jaar aftrekken, terwijl gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen tot $ 10,000 per jaar kunnen aftrekken van hun belastbare inkomsten in New York. Het is ook een slimme manier om te investeren in de toekomst van uw dierbaren en tegelijkertijd te investeren in uw financiële welzijn. Alleen de bijdragen van de rekeninghouder, of in het geval van een gezamenlijke aangifte, van de partner van de rekeninghouder, komen voor aftrek in aanmerking.
Referenties
- investopedia.com
- forbes.com
- nerdwallet.com
- besparingvoorcollege.com
We raden ook het volgende aan
- MAXIMALE BIJDRAGE AAN 401K: limieten en uitgebreide gids voor 2023
- MAXIMALE SOCIALE ZEKERHEID: complete gids.
- WAT IS BIJDRAGEMARGE?: formule en berekeningen
- CADEAUBONNEN VOOR KLEINE BEDRIJVEN: Beste Top 10 Opties
- Kassaldoplan voor pensioen: premielimieten 2023 (bijgewerkt!)
- CORPORATE BOND: gids voor het begrijpen van obligatiebeleggingen
