Au cours de la dernière décennie, 401(a) est devenu un terme populaire sur les lèvres du gouvernement et des employés privés. Il s'avère que les individus sont désormais plus conscients de l'avenir, ce qui est exactement ce à quoi un plan 401 (a) est destiné. Un moyen d'assurer financièrement l'avenir. Oui, il existe des tonnes d'options capables d'atteindre cet objectif, mais il serait imprudent d'essayer chacune d'entre elles en même temps. Donc, cet article et ses semblables viendront en série, vous fournissant toutes les informations dont vous auriez besoin pour prendre une décision plus calculée quant à celui à opter. Cependant, pour les besoins de cet article, nous ne passerons en revue que ce que vous devez savoir sur les plans 401(a) et le transfert 401(a) vers l'IRA.
C'est parce que, pour certains d'entre nous, c'est encore un terme étrange. Les paragraphes suivants vous guideront à chaque étape.
Alors craquons…
Qu'est-ce qu'un régime 401(a) ?
Tout comme son homologue direct, 401(k), la série 401 est une sorte de régime d'épargne-retraite dont le nom a été inventé à partir de l'article 401 du Code fiscal américain. Ces régimes contribuent littéralement à favoriser une retraite sans stress pour les employés du gouvernement.
Mais juste au cas où vous auriez besoin d'une définition générale des plans 401(a), en voici une ;
Un 401 (a) est qualifié de régime d'épargne-retraite qui offre aux employés du gouvernement le luxe d'accumuler des dollars sur la base d'un crédit d'impôt aux fins de la retraite, dans lequel les contributions susmentionnées proviennent du participant, de l'employeur ou des deux.
En d'autres termes, pour que cela fonctionne efficacement, les contributions des employeurs et des employés devront être sur la base d'un pourcentage convenu.
Comment fonctionnent les régimes 401(a) ?
Des tonnes de régimes de retraite existent pour différents employeurs et employés, chacun d'entre eux comportant des restrictions, des stipulations et des conditions plus favorables pour certains types d'employés.
Pour la plupart, les plans 401 (a) sont conçus pour cibler les personnes travaillant dans des établissements à but non lucratif, des agences gouvernementales et des établissements d'enseignement. Par conséquent, il est prudent de dire que les bénéficiaires de ce plan comprennent les enseignants, les employés du gouvernement, le personnel de soutien et les administrateurs. Fondamentalement, tous relèvent du terme général de « fonctionnaires ».
Comme je l'ai mentionné plus tôt, il existe d'autres plans basés sur 401 en dehors de 401 (a). Un exemple typique est le plan 401(k) (un plan qui comprend des organisations à but lucratif). Mais attention, les termes et conditions des plans 401(a) interdisent aux employés d'accéder aux plans 401(k) en déplacement.
D'un autre côté, si une personne décide de quitter son employeur, elle a la possibilité de transférer ses fonds de ses comptes 401(a) vers un compte 401(k) ou un compte de retraite individuel.
De plus, dans une large mesure, les employeurs contrôlent une grande partie de ce régime de retraite, les utilisant comme appât pour garder les employés plus longtemps. Ils dictent littéralement les aspects vitaux tels que les montants et les limites des cotisations, les calendriers d'acquisition, les critères d'éligibilité, etc.
Cependant, pour devenir bénéficiaire des plans 401(a), il faut avoir travaillé dans l'établissement pendant au moins 2 ans avec une limite d'âge minimum de 21 ans. Bien qu'il s'agisse d'une condition générale de participation, les employeurs ont le pouvoir d'imposer la condition qui leur convient le mieux.
Cotisations pour un plan 401(a)
Les cotisations au régime 401(a) peuvent être volontaires ou obligatoires et être payées avant ou après impôt.
Oui, cela ressemblait presque à l'employé avait une sorte d'options à choisir à partir d'ici.
Eh bien, mon conseil est de prêter moins d'attention à la façon dont cela sonnait et d'accepter le fait que l'employeur est toujours le dictateur. Ils vont même jusqu'à verser ces fonds au nom de leurs employés. En d'autres termes, en cas de défaut, les fonds sont mis à part de leurs salaires.
Mais ces déductions sont souvent effectuées sur la base d'un pourcentage ou d'une fourchette de dollars spécifique. Certains employeurs sont souvent assez indulgents pour impliquer les employés, en particulier avec les problèmes de pourcentage.
Pour les cotisations volontaires 401(a), il est important de noter que les employeurs placent le rattachement à 25 % du salaire annuel de l'employé.
Investissements pour un plan 401(a)
La tyrannie des employeurs continue ici car ils restent maîtres des choix d'investissement des employés.
Mais voici la grande partie; ils sont en quelque sorte obligés de ne choisir que les options de placement les plus sûres pour leurs employés. Ceci dans le but de limiter les risques d'investissement.
De plus, à la fin de la fonction publique, le régime garantit un niveau de retraite assuré. Cependant, cela nécessiterait également un niveau d'engagement de la part de l'employé pour atteindre certains objectifs de retraite.
Acquisition et retraits pour un plan 401(a)
Classiquement, toutes les cotisations 401(a) et les rendements ultérieurs sont souvent acquis immédiatement. Par acquisition, je veux dire
le processus de gain d'un actif, comme les cotisations de l'employeur à votre 401 (a) au fil du temps.
Les calendriers d'acquisition établis par les employeurs sont des déterminants majeurs pour devenir complètement acquis. Pour certains employeurs des régimes 401(k), il est devenu courant de lier les conditions d'acquisition aux années de service. Cela agit essentiellement comme une incitation à garder les employés en service plus longtemps.
De plus, les retraits 401(a) sont souvent soumis à des retenues d'impôt sur le revenu plus une pénalité de retrait de 10 %. Les exceptions à cette règle incluent les scénarios où l'employé atteint 59 ans et demi, devient invalide, décède ou consent à transférer ses fonds vers des régimes de retraite certifiés ou IRA. Dans ce cas, il devrait passer par un système connu sous le nom de transfert direct de fiduciaire à fiduciaire.
Admissibilité aux crédits d'impôt
L'admissibilité au crédit d'impôt est assez simple. Fondamentalement, tout employé sous le régime 401 (a) peut être admissible. Cependant, alors qu'un employé peut avoir simultanément un plan IRA et un plan 401(a), les avantages fiscaux pour l'un d'entre eux devront être perdus s'il décide d'exécuter les deux plans en même temps.
401(a) Transfert à l'IRA
Les transferts de 401 (a) à l'IRA peuvent avoir semblé être un exploit impossible auparavant. Mais vous auriez dû réaliser plus tôt dans cet article que les sons sont trompeurs.
Vous pouvez indéniablement transférer vos variétés 401 (a) dans l'IRA tout en évitant les taxes dans le processus. Cela vient cependant avec une condition; vous devez respecter les règles de l'Internal Revenue Service. Et plus important encore, les plans en question doivent être classés dans les plans d'employeurs qualifiés (plans qui répondent aux exigences de l'IRS)
Heureusement, les plans 401 (a) entrent dans cette catégorie. Cependant, il est important de noter qu'il existe quelques exceptions. Certains d'entre eux comprennent; des périodes de paiement sensiblement égales, des montants distribués pour corriger les distributions excédentaires, les distributions en cas de difficultés et les distributions minimales.
Divulgation de 401(a) rollover à l'IRA
Avant de tenter un roulement de 401 (a) à l'IRA, il y a une série de divulgations et de considérations dont vous devez être conscient. Le plus important est d'être conscient de vos responsabilités et de vos droits. Et dans ce cas, le droit à un roulement d'impôt gratuit aux IRA. Vous devez également comprendre la différence de règles entre l'IRA et l'ancien plan. Énoncer et discuter de ces règles dépasse le cadre de cet article, nous allons donc en parler dans un autre.
retraits
Lorsque vous quittez votre emploi, vous êtes libre de retirer des fonds de votre compte comme bon vous semble, mais vous n'êtes normalement pas obligé de le faire avant d'avoir atteint l'âge de 72 ans. Cependant, vous avez la liberté de retirer des fonds au besoin, y compris l'option d'avoir des paiements automatiquement placés dans votre compte bancaire chaque mois. Les paiements sont souvent imposés et une pénalité de retrait anticipé de 10 % imposée par l'IRS peut s'appliquer aux paiements effectués avant l'âge de 59 ans et demi.
Pendant que vous travaillez, vos options de retrait sont limitées et varient selon le plan. Les options peuvent inclure la possibilité de retirer les cotisations volontaires après impôt à tout moment ou après avoir atteint un âge précis (par exemple, 59 ans et demi, 70 ans et demi ou l'âge normal de la retraite du régime). Vous pouvez également emprunter de l'argent sur votre compte.
Élaborez une stratégie de retrait des fonds de votre compte, à la fois pour gérer votre fardeau fiscal et pour subvenir à vos besoins futurs. Consultez l'Avis fiscal spécial concernant les paiements de régime pour plus d'informations.
Avantages pour les survivants
Vous nommez un ou plusieurs bénéficiaires pour hériter des actifs restants en cas de décès. La désignation de bénéficiaires peut aider à garantir que vos actifs sont distribués conformément à vos désirs, éviter les coûts et les retards potentiels de l'homologation et offrir aux bénéficiaires non conjoints des avantages fiscaux importants.
Veuillez garder à l'esprit que si vous êtes marié, la plupart des régimes exigent que votre conjoint soit votre bénéficiaire pour la totalité de votre compte, à moins que votre conjoint renonce à ce droit.
Avantages du 401(a)
La participation présente les avantages suivants :
- Réduire les impôts sur le revenu tout en épargnant pour la retraite.
- Si un participant change d'emploi, il peut consolider ses économies dans un autre régime de retraite admissible ou dans un IRA traditionnel. Gains composés non imposables.
- L'impôt sur le revenu de l'État peut ne pas s'appliquer aux distributions (varie selon l'État).
- Les cotisations à un plan 401 (a), contrairement aux plans 457, ne sont pas soumises aux taxes FICA.
- Les participants peuvent également s'inscrire à un régime de rémunération différée 457(b), s'il en existe un, sans que les limites de contribution ne soient réduites.
- Des choix de paiement flexibles sont disponibles ; vous définissez le calendrier de paiement et gardez le contrôle de votre compte même après les paiements.
- Les bénéficiaires que vous avez sélectionnés ont droit à tous les avoirs de libre passage restants en cas de décès.
401(a) contre 401(k) : Quelle est la différence ?
Vous trouverez ci-dessous les différences entre 401(a) et 401(k).
Qu'est-ce qu'un régime 401(a) ?
Plutôt que des entreprises, les plans 401 (a) sont généralement proposés par des agences gouvernementales, des établissements d'enseignement et des organisations caritatives. Ces programmes sont généralement personnalisés et peuvent être proposés à des employés importants comme incitation supplémentaire à rester dans l'entreprise. Les montants des cotisations des employés sont généralement déterminés par l'employeur, et l'entreprise est également tenue de contribuer au régime. Les cotisations peuvent être versées avant ou après imposition.
Un plan analogue connu sous le nom de plan 403(b) est fréquemment proposé par les établissements d'enseignement.
Étant donné que les délais de cotisation et d'acquisition dans un 401 (a) sont établis par l'entreprise parrainante, ces plans peuvent être mis en place de manière à encourager les employés à rester. La participation des employés est souvent requise. Les employés qui quittent peuvent normalement retirer leurs fonds acquis en les transférant dans un autre régime d'épargne-retraite admissible ou en achetant une rente.
L'employeur détermine les options de placement du régime, qui sont généralement limitées. Seules les options de placement les plus sûres et les plus conservatrices peuvent être disponibles dans les régimes 401(a) parrainés par le gouvernement.
Qu'est-ce qu'un plan 401(k) ?
Les employeurs du secteur privé sont plus susceptibles de proposer un plan 401(k). Une norme 401 (k) permet aux employés de contribuer en espèces avant impôt de leurs chèques de paie au régime et de déduire leurs cotisations de leurs impôts. Roth 401 (k) s, d'autre part, sont financés à l'aide des revenus après impôt et n'offrent aucun avantage fiscal au départ. Les employés choisissent le montant des cotisations, dans la limite des restrictions de l'IRS, et de nombreux employeurs correspondent au moins à une partie des cotisations de leurs employés, bien que cela ne soit pas légalement requis.
L'employeur qui parraine le plan 401(k) choisit les options d'investissement qui seront proposées aux participants, bien que dans le cadre de son obligation fiduciaire, il doit veiller à offrir un éventail de possibilités plus large que les promoteurs de plans 401(a). Les plans offrent généralement de 15 à 30 options d'investissement, tandis que la recherche a montré que trop d'alternatives peuvent être déroutantes pour les membres.
Cependant, maintenant que la loi SECURE de 2019 a été adoptée, les employés peuvent voir davantage de plans de rente proposés comme options d'investissement dans leurs programmes 401(k). Cela est dû à la loi SECURE, qui protège désormais les employeurs d'être poursuivis si l'assureur de rentes omet de verser des paiements de rente aux participants au régime.
Les actifs d'un plan 401(k) s'accumulent avec report d'impôt et sont imposés comme un revenu ordinaire lorsqu'ils sont retirés dans le cas des régimes 401(k) classiques. Les retraits Roth 401(k) sont généralement exempts d'impôt.
401A est-il identique à 401K ?
Le 401a est un régime de retraite offert par des entreprises publiques et des organismes à but non lucratif, tandis que le 401k est un régime de retraite offert par des entreprises privées. Le 401k permet à un employé de choisir le montant de sa contribution sur son salaire, tandis que le 401a est toujours déterminé par l'entreprise.
Qu'est-ce que 401 A et B ?
Les entreprises peuvent obliger les employés qualifiés à souscrire à des régimes 401(a) et à établir des modèles de cotisation, mais les employeurs doivent également contribuer à ces régimes. L'inscription aux plans 403 (b), en revanche, est entièrement facultative.
Puis-je retirer mon 401A ?
Lorsque les employés atteignent l'âge de 59 ans et demi, ils peuvent commencer à retirer des fonds de leur plan 401(a) sans pénalité. S'ils effectuent des retraits avant 59 ans et demi, ils seront soumis à une pénalité de retrait anticipé de 10 %. S'ils n'ont pas déjà commencé à se retirer lorsqu'ils atteignent 70 ans et demi, ils doivent le faire.
Est-ce qu'un 401A est une pension ?
Les pensions sont des régimes à prestations définies, tandis que les 401(a)s sont des régimes à cotisations définies. Les salariés qui ont des pensions bénéficient d'un revenu mensuel fixe à la retraite; leur entreprise continuera à leur verser un paiement mensuel fixe pour le reste de leur vie.
Quelle est la catégorie 401A ?
Un 401(a) est un plan d'épargne pour la retraite. Vous ne pouvez pas ouvrir vous-même un 401 (a) ou d'autres régimes de retraite parrainés par l'employeur, comme un 401 (k) ou un 403 (b), comme vous le pouvez avec un compte de retraite individuel (IRA).
En conclusion
Bien qu'il soit naturel pour la plupart des employés d'être dédaigneux à propos des plans de retraite maintenant, des rapports ont confirmé qu'au fil du temps, ce n'est généralement pas le bon jeu. Si vous preniez le temps de poser des questions, vous découvririez que cet ensemble de personnes finit par avoir des regrets.
Cela ne signifie pas que j'approuve sans réserve les régimes de retraite comme la meilleure option d'investissement, cela signifie simplement que les options d'investissement des fonctionnaires sont généralement limitées. Et la plupart du temps, une échelle de salaire assez basse est généralement un facteur. Mais quel que soit ce facteur, si nous regardons vraiment cela logiquement, les régimes de retraite aident d'une manière que vous ne pouvez pas encore comprendre. De plus, le côté investissement a une grande touche, même s'il semble généralement que vous n'ayez littéralement aucun contrôle sur le processus.
Néanmoins, croyez-moi quand je dis que c'est mieux que rien car l'avenir est plus proche que vous ne le pensez.
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