Les dépenses sont ce que nous rencontrons sinon sur une base quotidienne. En fait, nous dépensons de l'argent pour gagner de l'argent. Cependant, lorsqu'une entreprise dépense plus que ce qui rentre, c'est un problème. Ainsi, cet article vous ouvrira les yeux pour voir les dépenses professionnelles qui sont autorisées, celle au Royaume-Uni, les dépenses professionnelles que vous pouvez expérimenter en tant que travailleur indépendant, quelles sont les dépenses professionnelles et la liste.
Frais d'entreprise
Premièrement, les dépenses d'entreprise sont des dépenses typiques et nécessaires encourues par une entreprise pour son fonctionnement.
Deuxièmement, ils peuvent s'appliquer aux petites et grandes organisations. Le compte de résultat comprend les dépenses professionnelles. Enfin, pour calculer le résultat net imposable d'une entreprise, les dépenses d'entreprise sont déduites des revenus du compte de résultat.
Que sont les dépenses professionnelles ?
Lorsqu'une entreprise gagne plus qu'elle ne dépense… c'est définitivement une entreprise fantastique.
Les dépenses d'entreprise, souvent appelées déductions, sont des coûts résultant d'opérations commerciales courantes, quelle que soit la taille de l'entreprise. Les entreprises doivent retirer leurs dépenses de leurs revenus pour générer un revenu net.
La liste des dépenses d'entreprise
- Paiements de loyer ou d'hypothèque
- Mobilier, équipement et machines
- Fournitures de bureau
- Publicité et marketing
- Dépenses liées au site Web et aux logiciels
- Paie (prime, salaire ou commission)
- Avantages sociaux (comme l'assurance maladie)
- Taxes
- Licence commerciale et autorisation
- Frais bancaires et paiement d'intérêts
- Formation et éducation (pour améliorer les compétences de vos travailleurs)
Dépenses professionnelles admissibles
Les dépenses admissibles sont les frais d'entreprise non imposables qui sont nécessaires au fonctionnement de l'entreprise. Les dépenses admissibles ne sont pas incluses dans les bénéfices imposables d'une entreprise. Par conséquent, vous ne payez pas d'impôt sur ces dépenses.
Vous trouverez ci-dessous certains coûts que vous pouvez dire qu'ils sont admissibles dans les dépenses d'entreprise
- Frais de marketing et de publicité
- Frais de traitement des cartes de crédit
- Dépenses d'éducation et de formation des employés
- Certains frais juridiques
- Frais de licences et réglementations
- Salaires versés aux contractuels
- Régimes d'avantages sociaux
- Location de matériel
- Les primes d'assurance
- Les intérêts ont été payés
- Dépenses et fournitures pour le bureau
- Frais d'entretien et de réparation
- Location d'un bureau
- Enfin, les dépenses admissibles des entreprises de services publics
Lors de l'identification des dépenses admissibles, il est essentiel de faire la distinction entre les frais de société ou d'entreprise et les dépenses personnelles, car les achats privés ne peuvent pas figurer parmi les dépenses admissibles.
Enfin, si vous utilisez les fonds de l'entreprise pour payer un article personnel, le coût ne doit pas être inclus dans le calcul de vos dépenses annuelles autorisées.
Dépenses d'entreprise pour les travailleurs indépendants
Si vous êtes travailleur autonome, votre entreprise aura diverses dépenses d'exploitation. Tant qu'il s'agit de dépenses admissibles, vous pouvez déduire certains de ces frais pour calculer votre bénéfice imposable.
Il existe différentes règles pour les travailleurs indépendants. Toutes les dépenses professionnelles peuvent être déduites de vos bénéfices avant impôts. Vous devez enregistrer tout élément que vous utilisez à des fins personnelles.
Dépenses d'entreprise pour les travailleurs indépendants qui sont bénéfiques
#1.Bureau à domicile
L'une des plus compliquées est la déduction pour bureau à domicile. En résumé, le coût de tout espace de travail que vous utilisez fréquemment et exclusivement pour votre entreprise, que vous le louiez ou le possédiez, peut être une dépense de bureau à domicile.
En plus de l'espace de bureau lui-même, le pourcentage commercial des intérêts hypothécaires déductibles, de l'amortissement du logement, des services publics, de l'assurance habitation et des réparations payées au cours de l'année sont toutes les dépenses que vous pouvez déduire pour votre bureau à domicile.
Toutefois, si votre bureau à domicile occupe 15 % de l'espace de votre domicile, par exemple, 15 % de vos dépenses mensuelles en électricité sont déductibles d'impôt. Certaines de ces déductions, telles que hypothéquer les intérêts et la dépréciation du logement, ne sont disponibles que pour les personnes qui possèdent leur espace de bureau à domicile plutôt que de le louer.
Conseils sur la façon de calculer les dépenses en tant qu'indépendant
En tant qu'indépendant, vous pouvez calculer vos frais de bureau à domicile de deux manières
La méthode standard ou la méthode simplifiée. Et vous n'êtes pas obligé d'utiliser la même méthode chaque année.
- La méthode standard
Dans le cas d'un audit, la méthode standard vous oblige à déterminer vos dépenses réelles de bureau à domicile et à conserver des dossiers complets.
- La méthode simplifiée
Il vous permet de multiplier le tarif par la superficie de votre bureau à domicile. Cependant, pour choisir l'option simplifiée, votre bureau à domicile doit mesurer moins de 300 pieds carrés et vous ne pouvez pas réclamer d'amortissement ou de déductions détaillées liées à la maison.
Donc, si vous manquez de temps ou si vous ne pouvez pas tenir des registres précis de vos dépenses de bureau à domicile déductibles, l'alternative simplifiée est une évidence. Cependant, comme l'option simple est de 5 $ le pied carré avec un maximum de 300 pieds carrés, le maximum que vous pouvez déduire est de 1,500.9 XNUMX $.
Fondamentalement, si vous voulez vous assurer que vous demandez la déduction maximale pour bureau à domicile qui vous est offerte, vous devez calculer la déduction en utilisant à la fois les méthodes standard et simplifiée. Si vous utilisez la méthode standard, vous devez calculer la déduction sur les dépenses à usage professionnel de Votre Maison.
#2.Facturations de téléphone et d'Internet
Vous pouvez déduire la partie professionnelle de vos frais de téléphone, de télécopieur et d'Internet, que vous demandiez ou non la déduction pour bureau à domicile. L'idée est de ne déduire que les dépenses directement liées à votre entreprise. Vous pouvez, par exemple, déduire les dépenses liées à Internet pour l'hébergement d'un site Web d'entreprise
#3.Franchises pour l'assurance maladie
Normalement, vous pouvez déduire toutes vos primes d'assurance maladie, dentaire et soins de longue durée (SLD) si vous êtes travailleur indépendant. payer votre propre assurance maladie Primes, et ne sont pas éligibles pour adhérer à un plan par le biais de l'emploi de votre conjoint.
Vous pouvez également déduire les primes payées pour couvrir votre conjoint, vos personnes à charge et vos enfants de moins de 27 ans à la fin de l'année, même s'ils ne sont pas à charge sur votre déclaration de revenus. Calculez la déduction à l'aide de la feuille de calcul des dépenses d'assurance maladie des travailleurs indépendants.
#4. Repas
voyager pour affaires, assister à une conférence d'affaires ou recevoir un client, le déjeuner est un coût d'entreprise déductible d'impôt. Dans ces circonstances, le repas ne peut être somptueux ou extravagant. Et dans le passé, vous ne pouviez déduire que 50 % du coût réel du repas si vous conserviez vos reçus, ou 50 % de l'indemnité de repas standard si vous conserviez des enregistrements de l'heure, du lieu et de l'objectif commercial de votre voyage, mais pas vos reçus de repas réels.
#5.Voyage
De plus, pour être considéré comme un voyage d'affaires, vous devez avoir un objectif commercial clair planifié avant de quitter la maison, et vous devez réellement vous engager dans des activités commerciales pendant que vous êtes sur la route, comme découvrir de nouveaux clients, rencontrer des clients ou acquérir directement de nouvelles compétences. connecté à votre entreprise.
Le transport vers et depuis votre voyage (comme les frais d'avion), le transport à votre emplacement (comme la location de véhicule, le tarif Uber ou les billets de métro), l'hôtel et les repas sont tous des frais de déplacement déductibles
Vous ne pouvez pas déduire des charges coûteuses ou somptueuses, mais vous n'êtes pas non plus obligé de choisir les solutions les moins chères disponibles. N'oubliez pas que vous paierez la majorité de vos frais de voyage, et non vos autres contribuables, il est donc dans votre intérêt de les rendre modestes.
Vos frais de déplacements professionnels sont entièrement déductibles, à l'exception des repas qui ne sont déductibles qu'à 50 %.
Les choses deviennent beaucoup plus complexes si votre voyage inclut le travail et le plaisir ; en bref, vous ne pouvez déduire que les dépenses liées à la partie affaires de votre voyage. Par exemple, si vous partez en voyage d'affaires avec votre conjoint (qui ne travaille pas pour vous en tant qu'employé), vous ne pouvez déduire que la partie des frais de logement et de transport que vous auriez dépensée si vous aviez voyagé seul. Enfin, ne négligez pas de planifier à l'avance la partie affaires de votre voyage.
#6.Utilisation du véhicule
Lorsque vous utilisez votre voiture à des fins professionnelles, vous pouvez déduire les frais de tels déplacements. Tenez des registres méticuleux de la date, du kilométrage et du but de chaque voyage, et n'essayez pas de déclarer les trajets en voiture personnels comme des trajets en voiture de travail.
L'utilisation du taux de kilométrage standard est l'option la plus simple car elle nécessite le moins de tenue de registres et de calculs. Gardez simplement une trace des miles professionnels que vous parcourez et des dates auxquelles vous les parcourez. Ensuite, multipliez le total annuel de votre kilométrage professionnel par le taux de kilométrage standard. Il s'agit de votre dépense fiscalement déductible.
Pour utiliser la méthode des dépenses réelles, vous devez calculer le pourcentage de conduite professionnelle que vous avez accompli au cours de l'année, ainsi que le coût global de fonctionnement de votre automobile, qui comprend l'amortissement, l'essence, les vidanges d'huile, les frais d'immatriculation, les réparations et assurance voiture. Votre déduction serait de 300 $ si vous dépensiez 3,000 10 $ en frais de fonctionnement de votre voiture et utilisiez votre voiture à des fins professionnelles XNUMX % du temps.
Par la suite, si vous souhaitez utiliser le taux de kilométrage standard sur une voiture que vous possédez, vous devez le faire au cours de la première année où la méthode est disponible pour une utilisation professionnelle. Au cours des années suivantes, vous pouvez choisir d'utiliser le taux de kilométrage standard ou de passer aux dépenses réelles. Si vous louez un véhicule et souhaitez utiliser le tarif kilométrique standard, vous devez le faire pour la durée de location standard.
Comme pour la déduction pour bureau à domicile, il peut être utile de calculer votre déduction dans les deux sens afin de pouvoir réclamer le montant le plus élevé.
Les dépenses d'entreprise au Royaume-Uni
Autant les dépenses d'entreprise au Royaume-Uni ne peuvent pas être modifiées, autant les propriétaires d'entreprise veulent réaliser un profit. Ils veulent cependant s'assurer que la comptabilité reflète fidèlement non seulement les revenus mais aussi les dépenses. Si vous réclamez les bonnes dépenses, vos revenus seront exacts et votre facture fiscale ne dépassera pas ce que vous êtes légalement tenu de payer. Les dépenses d'entreprise au Royaume-Uni servent de guide pour les entreprises à domicile et au bureau. De plus, vous découvrirez quelles dépenses ou coûts professionnels au Royaume-Uni sont autorisés et lesquels ne le sont pas.
Logiciel de suivi des dépenses : les meilleurs outils pour les petites entreprises
Le bon outil de suivi des dépenses simplifie la procédure et vous permet de suivre les finances de votre entreprise. Voici les outils de suivi des dépenses.
#1. menthe
Mint, un outil de suivi des dépenses personnelles bien connu, est également un outil simple pour les petites entreprises et les pigistes pour savoir où va leur argent. De plus, il vous permet de définir des budgets et des objectifs dans l'application, ainsi que de gérer votre pointage de crédit. De plus, vous pouvez accéder à toutes ces informations via un tableau de bord facile à lire à tout moment, de sorte que vous savez toujours où vous en êtes.
#2. Exceller
Les feuilles de calcul Excel sont un outil éprouvé pour suivre vos dépenses professionnelles (gratuitement). Il n'est pas nécessaire de trop y penser. Trouvez simplement un modèle de comptabilité Excel solide et entrez tous vos coûts une fois par semaine.
#3. Banc
Vous n'avez pas le temps de suivre vos dépenses ? Le banc peut vous le prendre. Nous nous occupons de toute votre comptabilité pour vous, en important, en évaluant et en classant vos dépenses sur une base mensuelle. Plus important encore, l'administration comptable est gérée avec attention par Bench. Et si vous avez des questions, votre équipe n'est qu'à un message.
Quelle est la dépense la plus importante d'une petite entreprise ?
Tout dirigeant d'entreprise est conscient que l'une des principales dépenses est la main-d'œuvre. Jusqu'à 70 % de toutes les dépenses de l'entreprise peuvent être attribuées à la main-d'œuvre, qui comprend les salaires, les avantages sociaux, la masse salariale et les autres taxes pertinentes.
Quels frais personnels puis-je déduire de mon entreprise ?
Les frais personnels, de subsistance et familiaux ne sont généralement pas des déductions admissibles. Cependant, divisez le coût total entre les parties professionnelles et personnelles d'une dépense si elle se rapporte à quelque chose qui est utilisé à la fois dans des contextes professionnels et personnels. Vous pouvez radier la partie commerciale.
Quels sont les trois principaux coûts ?
Les trois principales dépenses des ménages sont généralement celles liées au logement, au transport et à la nourriture. Ces trois domaines peuvent consommer une part importante de vos revenus. En particulier, les coûts de logement augmentent quotidiennement.
Mes frais de service Internet sont-ils admissibles en tant que dépenses professionnelles ?
Si vous devez utiliser votre ordinateur, votre téléphone, votre service Internet, vos logiciels ou même des gadgets technologiques intéressants pour gérer votre entreprise, vous pourrez peut-être déduire leur coût de vos impôts.
Que se passe-t-il si vous êtes audité mais que vous n'avez pas les reçus nécessaires ?
Si un audit a lieu et que vous manquez de reçus ou d'autres pièces justificatives ? Par conséquent, l'Internal Revenue Service pourrait ne pas accepter vos déductions de coûts. Cela se traduit souvent par l'IRS qui déduit votre revenu brut avant de déterminer votre tranche d'imposition.
Dois-je conserver une trace de chaque dépense d'entreprise ?
Qu'est-ce qu'un reçu fiscal d'entreprise ? L'IRS exige que vous conserviez des pièces justificatives détaillant les articles que vous avez achetés, le prix que vous avez payé et la date à laquelle vous avez effectué l'achat si vous avez l'intention de déduire les frais professionnels sur votre déclaration de revenus.
Les indépendants peuvent-ils déduire les dépenses alimentaires ?
Malheureusement, la plupart des entrepreneurs indépendants ne peuvent pas déduire leurs dépenses alimentaires. Une dépense doit avoir un objectif commercial approprié pour être déduite des impôts. À part si vous êtes un vendeur de nourriture, il est peu probable que l'épicerie ait quoi que ce soit à voir avec votre entreprise. Néanmoins, les repas d'affaires peuvent être déduits.
Les dépenses engagées pour les affaires peuvent-elles être reportées ?
Si votre entreprise a une perte d'exploitation nette (NOL), plus de déductions qu'elle n'est admissible et un crédit non remboursable auquel elle a droit qui est supérieur à l'impôt qu'elle doit chaque année, elle peut être en mesure de faire un report. Les taxes ne s'appliquent pas aux frais professionnels qui sont déductibles. Certaines dépenses de l'entreprise, telles que la démolition, ne peuvent pas être déduites.
Conclusion
Toutes les choses couvertes dans cet article, y compris les dépenses professionnelles au Royaume-Uni, nécessitent une attention particulière. Vous risquez de manquer des dépenses légitimes. Par conséquent, il est important d'obtenir l'aide d'experts.
FAQ sur les dépenses d'entreprise
Quels sont les exemples de dépenses professionnelles ?
- Paiements de loyer ou d'hypothèque.
- Matériel de bureau.
- Coûts salariaux (par exemple, salaires, avantages sociaux et impôts)
- Publicité et marketing.
- Utilitaires.
- Assurance petites entreprises.
- Dépréciation.
- Taxes.
Quelles sont les dépenses professionnelles acceptables ?
Toutes les dépenses de base nécessaires à la gestion d'une entreprise sont généralement déductibles d'impôt, y compris le loyer des bureaux, les salaires, l'équipement et les fournitures, les frais de téléphone et de services publics, les services juridiques et comptables, les cotisations professionnelles et les abonnements aux publications commerciales.
Comment répertoriez-vous les dépenses professionnelles ?
- Paiements de loyer ou d'hypothèque.
- Frais de bureau à domicile.
- Utilitaires.
- Mobilier, équipement et machinerie.
- Fournitures de bureau.
- Publicité et marketing.
- Frais de site Web et de logiciels.
- Divertissement.
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