Cuando se trata de la temporada de impuestos, las deducciones detalladas son como pequeños tesoros que esperan ser descubiertos. Estas deducciones le permiten reclamar los gastos que ha acumulado a lo largo del año, lo que le brinda la oportunidad de reducir potencialmente su factura de impuestos. En ciertas ocasiones, exceder la deducción habitual puede tener un impacto significativo en su factura de impuestos, por lo que es imperativo detallar su declaración de impuestos. ¡Esto es sólo la punta del iceberg! Quédese conmigo mientras lo explico todo lo que necesita saber sobre cómo calcular un cronograma de deducciones detalladas, los ejemplos y las deducciones detalladas frente a las deducciones estándar.
¿Qué es una deducción detallada?
Una deducción detallada se refiere a un gasto elegible que se puede deducir de su ingreso bruto ajustado (AGI). Esto se hace para reducir los ingresos sujetos a impuestos y, en última instancia, disminuir la cantidad total de impuestos que debe pagar. Los contribuyentes tienen la opción de detallar deducciones tales como intereses hipotecarios, donaciones caritativas y costos médicos no reembolsados. Alternativamente, pueden optar por tomar la deducción típica, que es un monto predeterminado en dólares que varía según su estado civil.
Ejemplos de deducciones detalladas
Los diversos ejemplos de deducción detallada incluyen lo siguiente:
#1. Tus Impuestos
La buena noticia es que puede deducir los impuestos sobre la renta estatales y locales. Esto podría ser posible cuando se lo solicite para honrar sus deducciones detalladas sin más preámbulos.
#2. Gastos médicos
En su declaración de impuestos, puede incluir el costo de la atención médica como un gasto detallado. Solo puede restar sus costos médicos si son más del 7.5% de su ingreso bruto ajustado. La lista de gastos médicos exentos es bastante completa e incluye elementos esenciales como medicamentos recetados, cargos médicos, tarifas de seguros y gastos de transporte incurridos durante la visita a un centro médico. Además, por cada milla que recorra para recibir atención médica, tiene la maravillosa oportunidad de restar 24 centavos brillantes de su ingreso imponible.
#3. Tu interés
El ámbito de interés que has pagado abarca el interés hipotecario que se ha informado debidamente en el Formulario 1098. Esto se realiza junto con otros intereses y puntos exentos que no se han informado en el mismo formulario.
#4. Deducciones Generales
La categoría de deducciones generales abarca varios gastos, como los incurridos para la preparación de la declaración de impuestos, el arrendamiento de una bóveda, las tarifas de gastos y una inversión desconocida en una pensión. Por defecto, el sistema seleccionará el mayor valor entre las deducciones detalladas y estándar. Sin embargo, puede cambiar esta configuración dentro de la aplicación si lo desea.
#5. Donaciones de caridad
Si una persona ha donado dinero o bienes a una organización benéfica de su elección, puede ser elegible para reclamar una deducción por estos obsequios como una deducción detallada. Para reclamar la deducción, es necesario donar a una organización que cumpla con los requisitos. La deducción abarca las donaciones hechas a su iglesia; sin embargo, las contribuciones hechas a partidos o individuos no son elegibles para su inclusión.
#6. Pérdidas Incurridas Debido a Accidentes o Robo
El Anexo A puede revelar pérdidas por robo o hechos fortuitos en caso de un desastre federal. Desafortunadamente, las pérdidas que exceden el 10% del AGI del contribuyente están limitadas a $100. Por lo tanto, cualquier reembolso recibido después de que un contribuyente reclama una deducción por una pérdida fortuita debe considerarse ingreso. Por lo tanto, para asegurarse de que el recaudador de impuestos no llame a su puerta, es imperativo que complete el escurridizo Formulario 4864 e informe debidamente sus pérdidas en el Anexo A.
#7. Préstamo hipotecario
Puede disfrutar del beneficio de deducir los intereses de la hipoteca de su casa, siempre que el monto del préstamo no exceda los $750,000. Anualmente, los prestamistas hipotecarios envían un documento especial conocido como Formulario 1098 a los prestatarios. Este documento es como un mapa del tesoro, que revela la cantidad precisa de curiosidades exentas y puntos que los prestatarios han pagado durante el año.
Mientras tanto, para aquellos que compraron o refinanciaron sus casas este año, hay buenas noticias. Puede ser elegible para deducir los puntos que pagó, siempre y cuando siga las pautas específicas. El límite de $1 millón se aplica solo a las hipotecas que se iniciaron antes del 16 de diciembre de 2017. Tenga en cuenta que el monto máximo del préstamo aún se aplicará si elige refinanciar su hipoteca actual sin realizar ningún cambio en el monto del préstamo. La marca de $ 1 millón volverá a aplicarse después de 2025, independientemente de cuándo se originó el préstamo.
El cálculo de las primas de atención a largo plazo difiere ligeramente del de los gastos médicos. Las primas de la cobertura de seguro de atención a largo plazo son elegibles para una deducción de impuestos, siempre que superen el 10 % del ingreso bruto ajustado de la persona. La póliza de seguro debe cumplir con los criterios de calificación y existe un límite de deducción que depende de la edad del titular de la póliza.
Cómo calcular las deducciones detalladas
La etapa inicial en el cálculo de las deducciones detalladas es determinar si optar por esta elección de impuestos es una opción viable para usted. Asegúrese de recopilar la información pertinente sobre los artículos antes mencionados y proceda a comparar la cantidad total que puede detallar con la perspectiva de las deducciones típicas que están disponibles para usted. Si la suma de las deducciones elegibles excede la información pertinente provista anteriormente, el solicitante tiene la opción de detallar su deducción ingresando los detalles relevantes en el Anexo A del formulario de impuestos. En el formulario, el monto total de los gastos detallados se suma y luego se mueve a la página siguiente del Formulario 1040. Por lo tanto, para calcular los ingresos imponibles de un contribuyente, reste sus deducciones personales de su ingreso bruto ajustado.
Programar deducciones detalladas
Lista detallada Los contribuyentes en los Estados Unidos que detallan sus gastos sujetos a impuestos en lugar de tomar las deducciones estándar, usan las deducciones como una forma de ingreso. Además, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) hace uso de las deducciones detalladas del cronograma. Los contribuyentes en los Estados Unidos utilizan un archivo adjunto conocido como Anexo A para declarar sus ingresos e impuestos anuales.
¿Cómo funcionan las deducciones detalladas del cronograma?
Como contribuyente estadounidense, tiene la opción de presentar un Formulario del Anexo A y reclamar deducciones detalladas en lugar de tomar la deducción estándar. Potencialmente, esto puede resultar en mayores ahorros de impuestos para usted. Al declarar sus impuestos, es posible que pueda reducir su ingreso imponible reclamando deducciones elegibles. Estas deducciones pueden incluir gastos relacionados con la atención médica que cumplan con ciertos criterios, una parte de los impuestos estatales y locales que pagó, el interés que pagó sobre su hipoteca, facturas específicas de impuestos sobre las ventas y algunas contribuciones caritativas que realizó.
Además, un número creciente de contribuyentes ha descubierto que optar por la deducción estándar es una opción más rentable que las deducciones detalladas en el Anexo A. En 2017, la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos puso un límite a la cantidad de impuestos locales y estatales que los ciudadanos podría deducir. Las parejas casadas ahora solo pueden deducir hasta $10,000, mientras que los consumidores casados que publican de forma independiente solo pueden deducir hasta $5,000. La nueva ley ha magnificado la deducción estándar anterior casi al doble.
¿Cuáles son los beneficios de las deducciones detalladas del cronograma?
La limitación de las deducciones de impuestos estatales y locales a $10,000 puede servir como un factor determinante para las personas que residen en estados con tasas impositivas altas. Si una pareja casada que reside en el estado no puede identificar $12,000 adicionales en deducciones adecuadas más allá de los $10,000 iniciales, probablemente optará por la deducción estándar. Los contribuyentes con deducciones elegibles que suman menos de la deducción estándar no necesitan mantener un registro de sus gastos ni reunir recibos.
Además, el IRS puede examinar el programa de deducciones detalladas, mientras que reclamar la deducción estándar no está sujeto a dicho examen. Es apropiado que un contribuyente presente una deducción detallada del Anexo A cuando esa persona tiene gastos calificados considerables que son mayores que la deducción estándar. Al decidir entre dos opciones, es común usar la tasa de interés de un préstamo grande para una casa lujosa como punto de referencia. También le conviene detallar las deducciones en el Anexo A si el monto del interés anual de su préstamo es mayor que la deducción promedio.
Deducciones detalladas frente a deducción estándar
A continuación se presentan las claras diferencias entre las deducciones detalladas y la deducción estándar.
Primero
Usar la deducción estándar es la opción más simple. Si desea detallar sus deducciones, deberá realizar un seguimiento de todo el dinero que gasta en cosas como facturas médicas y donaciones durante todo el año. También debe conservar toda la documentación relevante, como facturas, estados financieros, facturas médicas y registros de pagos realizados por cosas como intereses de préstamos, impuestos sobre la propiedad e impuestos estatales sobre la renta. Luego, calcule si sus deducciones detalladas son o no más que la deducción estándar para su situación fiscal. Esto puede parecer mucho trabajo adicional, pero si sus deducciones detalladas totales son más altas que la deducción estándar, el esfuerzo adicional puede valer la pena.
En segundo lugar
Cuando se trata de deducciones, hay dos caminos que puede tomar: la ruta estándar o la ruta detallada. La ruta estándar ofrece una deducción de pago único sencilla que puede restar de su ingreso imponible. Por otro lado, la ruta detallada te permite restar gastos específicos de tu base imponible.
En tercer lugar
Imagine la deducción estándar como una deliciosa exención de impuestos que viene con su estado civil, ya sea que sea un contribuyente soltero, casado o cabeza de familia. ¡Ya no es necesario revisar una montaña de recibos! La deducción de impuestos por emisiones es muy sencilla con su función automática, lo que la convierte en una tarea fácil de manejar. Sin embargo, optar por detallar sus deducciones es como tomar el control del volante y evolucionar hacia la conducción manual. Invoque a su guerrero financiero interno porque es hora de ponerse un poco más de esfuerzo. Por lo tanto, si ha donado generosamente a organizaciones benéficas y ha tenido facturas médicas sustanciales este año, detallar sus deducciones podría ser un acierto.
En general, la distinción entre la deducción estándar y la deducción detallada se basa principalmente en cálculos matemáticos. La deducción estándar reduce la renta imponible de una persona en una cantidad predeterminada. Por el contrario, las deducciones detalladas comprenden una lista de gastos calificados. El contribuyente podrá reclamar la deducción que resulte en la mayor reducción de su obligación tributaria.
¿Cuándo puede detallar las deducciones?
Si se encuentra en una situación en la que su deducción estándar no es suficiente o no puede utilizarla, sería prudente considerar detallar sus deducciones. Esto puede ser particularmente beneficioso si sus deducciones detalladas factibles exceden el monto de la deducción estándar.
¿Cuál es una desventaja de detallar sus deducciones?
Crear una declaración de impuestos impecable podría demandar un poco más de su valioso tiempo.
¿Hay alguna deducción que pueda tomar sin detallar?
Navegar por el mundo de las primas de seguros de salud como trabajador por cuenta propia puede ser una tarea abrumadora. Además de pagar la mitad del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, los empresarios también pueden beneficiarse del beneficio de deducir los gastos incurridos por el seguro de salud sin necesidad de desglosar sus impuestos.
¿Pueden las deducciones detalladas exceder los ingresos?
Si sus deducciones exceden sus ingresos del trabajo y le dedujeron los impuestos de su cheque de pago, existe la posibilidad de que se lleve una agradable sorpresa: ¡un reembolso! Existe la posibilidad de que también pueda obtener una pérdida operativa neta (NOL).
¿Quién debe detallar las deducciones?
A las personas se les presenta la opción de reclamar la deducción estándar o detallar sus deducciones. Si la cantidad de gastos elegibles para desglose excede la deducción estándar, es recomendable considerar desglosar.
¿Qué significa reclamar deducciones detalladas?
Tanto la deducción estándar como las deducciones detalladas son opciones al completar su declaración de impuestos. La deducción estándar es una cantidad de efectivo predeterminada que varía según su estado civil. Las deducciones detalladas, a diferencia de la deducción estándar, se calculan individualmente en función de los gastos enumerados en el Anexo A del Formulario 1040. De esta reducción resulta una reducción en la renta imponible.
Referencias
- investopedia.com
- freshbooks.com
- soporte.taxslayer.com
- forbes.com
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