Investitionen können immer noch vorteilhaft oder zumindest nicht so schädlich sein, selbst wenn sie an Wert verloren haben. Das Sammeln von Steuerverlusten ist eine Strategie, die einen verlorenen Investor in einen Steuergewinner verwandelt. Möglicherweise können Sie damit sowohl Ihre derzeitigen als auch Ihre zukünftigen Steuern senken. Sie können auch leistungsschwache Anlagen verkaufen oder gegen vergleichbare Anlagen tauschen. Tax-Loss Harvesting ist der Fachbegriff für dieses Verfahren. Infolgedessen fließt möglicherweise weniger von Ihrem Geld in die Steuern. Abgesehen davon, dass Sie weniger Steuern zahlen, kann es auch weiterhin Einnahmen für Sie generieren, wenn Sie es investieren. Dieser Leitfaden wird umfassend verstehen, worum es beim Steuerverlustabbau geht, welche Regeln er hat und wie er funktioniert. Wir verwenden auch Betterment, Wealthfront und Krypto-Steuerverluste, um den Punkt weiter zu untermauern.
Was ist Tax Loss Harvesting?
Tax-Loss Harvesting bezieht sich auf den rechtzeitigen Verkauf von Wertpapieren mit Verlust, um die Höhe der Kapitalertragssteuer zu senken, die beim Verkauf anderer Wertpapiere mit Gewinn geschuldet wird. Meistens verwenden Sie diese Technik, um die Höhe der Steuern zu senken, die auf kurzfristige Kapitalgewinne geschuldet werden. Dies liegt daran, dass sie normalerweise höher besteuert werden als langfristige Kapitalgewinne. Sie können damit aber auch langfristigen finanziellen Vorteilen entgegenwirken. Dieser Ansatz kann auch dazu beitragen, den Wert des Portfolios des Anlegers zu erhalten. Es reduziert einfach die Kosten der Kapitalertragssteuern.
Für viele Anleger ist das Sammeln von Steuerverlusten eine wesentliche Taktik, um ihre Gesamtsteuerlast zu reduzieren. Die steuerliche Verlustabschöpfung kann einen Investor nicht in seine ursprüngliche Position zurückversetzen. Es kann jedoch die Schwere des Verlusts verringern. Beispielsweise müssen Sie möglicherweise einen Wertverlust von Wertpapier A verkaufen, um einen Anstieg des Kurses von Wertpapier B auszugleichen. Damit können Sie die Kapitalertragssteuerpflicht von Wertpapier B in diesem Prozess tilgen. Anleger, die die Tax-Loss-Harvesting-Strategie anwenden, können ihr zu versteuerndes Einkommen erheblich reduzieren.
Wie funktioniert Tax-Loss Harvesting?
Tax-Loss Harvesting ist die Praxis, mit Kapitalverlusten Geld zu verdienen, indem Kapitalgewinne reduziert werden. Anleger können Kapitalverluste aus erfolglosen Investitionen „bankieren“, um weniger Kapitalertragssteuer auf jährlich verkaufte rentable Vermögenswerte zu zahlen. Verwendung der Erlöse aus dem Verkauf der erfolglosen Beteiligungen. Diese Strategie beinhaltet den Kauf von Anlagen, die etwas ähnlich, aber nicht „im Wesentlichen identisch“ sind, um das Gesamtgleichgewicht des Portfolios zu erhalten. Nach der IRS-Regel kann ein Anleger jedoch nicht innerhalb von 30 Tagen die identische Aktie zurückkaufen, wenn Sie Ihren Verlust zur Senkung der Kapitalertragssteuern verwenden.
Wie viel Tax-Loss Harvesting kann ich in einem Jahr verwenden?
Der IRS hat eine Obergrenze für den Gesamtbetrag der Kapitalverluste, die zum Ausgleich von Kapitalgewinnen in einem Kalenderjahr verwendet werden können. In jedem Jahr darf ein einzelner Steuerzahler bis zu 3,000 $ an kurzfristigen Verlusten von kurzfristigen Gewinnen abziehen. Die Obergrenze von 3,000 USD gilt auch für langfristige Kapitalverluste.
Langfristige Verluste könnten daher auf die kommenden Jahre übertragen werden. Beispielsweise könnte ein Verlust von 9,000 $ auf drei Steuerjahre verteilt werden.
Lohnt sich das Sammeln von Steuerverlusten?
Steuerverluste sind am vorteilhaftesten, wenn sie zur Verringerung des regulären Einkommens eingesetzt werden. Denn die Steuersätze auf Einkommen sind häufig höher als die auf langfristigen Kapitalerträgen.
Wie hoch kann ich die Verlusternte versteuern?
Sie verkaufen eine verlorene Investition, um steuerliche Verluste zu nutzen. Ihre steuerpflichtigen Kapitalgewinne können dann durch die Verwendung dieses Verlusts reduziert werden, und Sie können möglicherweise sogar bis zu 3,000 USD Ihres normalen Einkommens abziehen.
Regeln zur steuerlichen Verlustabschöpfung
Abgesehen von den IRS-Regeln zur steuerlichen Verlusterhebung leiten bestimmte andere Regeln seine Funktionsweise. Die Anwendung einer dieser Regeln für Ihre nächste steuerliche Verlustbewältigung lohnt sich, wenn Sie verstehen, worum es geht. Im Folgenden sind einige dieser Regeln aufgeführt.
#1. Substanzielle Identitätsregel
Sie können unmöglich über Regeln zur Gewinnung von Steuerverlusten sprechen, ohne wesentliche Identitätsregeln zu erwähnen. Im Gegensatz zu einem Vanguard Total Stock Market ETF kann ein Vanguard Total Stock Market Fund mit dieser Regel nicht gegen einen Vanguard 500 Index Fund getauscht werden. Diese sind nahezu identisch. Obwohl einige Leute denken, dass der IRS die Besonderheiten dieser Transaktionen untersucht, war niemand, den ich kenne, jemals Gegenstand einer Prüfung in dieser Angelegenheit. Der IRS steht vor ernsteren Problemen. Infolgedessen würde ich meine Zeit nicht damit verschwenden, darüber nachzudenken. Da ein Fonds Tausende mehr Aktien hat als der andere, ist es einfach zu behaupten, dass die beiden Fonds. In diesem Fall sind nicht die gleichen. Sie können argumentieren, dass die beiden Indizes und die Beteiligungen getrennt sind, selbst wenn Sie einen Total Stock Market-Fonds von zwei verschiedenen Unternehmen auswählen.
#2. Waschverkaufsregel
Wenn Steuerverluste geerntet werden, ist die Waschverkaufsregelung diejenige, die am leichtesten gebrochen werden kann. Dies bedeutet, dass Ihre Basis zurückgesetzt wird und der Verlust, den Sie wieder hereinholen wollten, beseitigt wird, wenn Sie ein Wertpapier verkaufen und sich dann entscheiden, es innerhalb von 30 Tagen erneut zu erwerben. Sie können keine Anteile innerhalb von 30 Tagen nach dem Verkauf kaufen, wenn Sie die gerade gekauften nicht verkaufen. Sie können nicht dasselbe Wertpapier in einem IRA kaufen, das Sie kürzlich in einem steuerpflichtigen Konto verkauft haben. Auch wenn es das Steuerrecht nicht ausdrücklich verbietet, halte ich es zumindest für unangemessen, gegen den Buchstaben des Gesetzes zu verstoßen.
Seien Sie natürlich vorsichtig, wenn Sie häufig kaufen und verkaufen. Wenn Sie eine Anlage 60 Tage nach dem Dividendendatum nicht halten, wird sie zu einer nicht qualifizierten Dividende. Der Vorteil dieses steuerlichen Verlusts wird stark gemindert, also behalten Sie diese Regel im Auge.
#3. 60-Tage-Dividendenregel
Als letztes auf unserer Liste der steuerlichen Verlustausgleichsregeln steht die 60-Tage-Dividendenregel. Denken Sie daran, dass, wenn Sie Aktien weniger als 60 Tage um (einschließlich vor oder nach) einem Dividendendatum halten, die Auszahlung, die ansonsten qualifiziert gewesen wäre, zu einer uneingeschränkten Dividende wird. Der Steuersatz für qualifizierte Dividenden ist viel niedriger als der für nicht qualifizierte Dividenden. Wenn Sie also in Eile mit der Gewinnung von Steuerverlusten beginnen, riskieren Sie, mehr Steuern zu zahlen. Beruhigen Sie sich, besonders an den bevorstehenden Dividendentagen.
Ist es besser, kurzfristige oder langfristige Verluste zu ernten?
Kurzfristige Gewinne werden häufig deutlich stärker besteuert als langfristige Gewinne. Üblicherweise werden kurzfristige Gewinne ähnlich wie normale Einkünfte besteuert. Vor diesem Hintergrund sind kurzfristige Ernteverluste bei der steuerlichen Verlustnutzung oft sinnvoller als langfristige Verluste.
Ernte von Krypto-Steuerverlusten
Das Sammeln von Steuerverlusten ist eine wirksame Methode der Steuerplanung, die es Einzelpersonen ermöglicht, ihre Steuerrechnungen durch den Verkauf von Vermögenswerten mit Verlust vor dem Ende des Geschäftsjahres auszugleichen. In Bezug auf Kryptowährungen ist es eine Methode mit geringem Aufwand, um sporadisch Zehntausende von Dollar pro Stunde zu sparen. Darüber hinaus behält es dies mit Ihrem aktuellen Portfolio bei.
Tax Loss Harvesting mit Kryptowährungen
Wie Aktien können Kryptowährungen verwendet werden, um Steuerverluste zu erzielen. Dies deutet darauf hin, dass Sie Kryptowährungen verwenden können, um Verluste zu realisieren und Ihre Steuerschulden zu reduzieren, indem Sie sie sorgfältig verkaufen oder handeln.
Auf der anderen Seite gibt es mehrere Möglichkeiten, wie sich Kryptowährungen von Aktien unterscheiden, was sie zu noch besseren Kandidaten für die Ernte von Steuerverlusten macht. Lassen Sie uns einige dieser Vorteile besprechen.
Gilt die Wash-Sale-Regel für Kryptowährung?
Um zu verhindern, dass Anleger Kapitalverluste abziehen und dieselben Aktien dann sofort zurückkaufen, hat der IRS derzeit eine „Waschregel“ in Kraft. Sie können den Kapitalverlust einer Aktie nicht abziehen, wenn Sie das Wertpapier innerhalb von 30 Tagen nach dem Verkauf erworben haben oder wenn Sie dies innerhalb dieses Zeitraums getan haben.
Laut IRS unterliegen nur Wertpapiere den Wash-Sale-Gesetzen. Laut IRS-Rat werden Kryptowährungen eher als Eigentum denn als Wertpapiere betrachtet. Aus diesem Grund sind Kryptowährungsbenutzer derzeit nicht von Waschverkaufsbeschränkungen abgedeckt. In Zukunft könnte sich dies ändern.
Volatilität und Tax Loss Harvesting
Im Vergleich zu regulären Vermögenswerten weisen Kryptowährungen eine weitaus höhere Volatilität auf. Anleger in Kryptowährungen haben aufgrund dieser Volatilität zusätzliche Möglichkeiten, Kapitalverluste zu erkennen und auszugleichen.
Der schwierige Teil für Investoren besteht darin, festzustellen, welche Kryptowährung in ihrem Portfolio die höchste Kostenbasis (ursprünglicher Kaufpreis) im Vergleich zum aktuellen Marktpreis hat. Die Vermögenswerte mit dem größten Potenzial für Steuerabzüge sind diejenigen.
Wann sollten Sie die Ernte von Kryptowährungsverlusten besteuern?
Es besteht die Möglichkeit, Verluste zu besteuern, wenn der Marktwert Ihres Vermögens unter seiner Anschaffungskostenbasis liegt, was Ihre voraussichtliche Bitcoin-Steuerpflicht drastisch senken könnte.
CoinTracker vereinfacht dies für Sie, indem es Ihnen ermöglicht, Ihre potenzielle Leistung zu sehen. Sie können den Verlust jederzeit besteuern, wenn die orange gepunktete Linie (Kostenbasis) höher ist als die blaue durchgezogene Linie (Marktwert).
Vermögenssteuerliche Verlusteinziehung
Tax-Loss Harvesting nutzt die Marktvolatilität zu Ihrem Vorteil und ist eine Strategie, mit der Sie Ihre Steuerbelastung reduzieren und mehr Geld für Investitionen freisetzen können, indem Sie Anlageverluste erfassen. Die Einsparungen aus der steuerlichen Verlustverwertung übersteigen unser Beratungshonorar in der Regel mindestens um das Dreifache.
Alle steuerpflichtigen Anlagekonten von Wealthfront können jetzt diese Strategie anwenden, die seit Jahren von reichen Kunden von Finanzberatern verwendet wird, um ihre Steuerlast zu reduzieren.
Wie funktioniert es?
Wir verkaufen den ETF mit Verlust, wenn der Verlust bestimmte von unserem Algorithmus festgelegte Benchmarks übersteigt, wenn ein ETF in Ihrem Wealthfront-Portfolio einen Wertverlust aufweist, der häufig in breit diversifizierten Anlageportfolios auftritt. Indem Sie die Verluste verwenden, um Gewinne aus Investitionen oder gewöhnlichem Einkommen auszugleichen, können Sie möglicherweise Ihre Gesamtsteuerbelastung senken.
Außerdem ersetzen wir den mit Verlust verkauften ETF durch einen anderen ETF mit hoher Korrelation. Obwohl Tax-Loss Harvesting zu Steuereinsparungen führen kann, bleibt das Risiko- und Renditeprofil Ihres Portfolios daher unberührt. Sie können die Steuerersparnisse dann in Ihr Portfolio reinvestieren, um dessen Wert zu steigern.
Welche Arten von Konten sind zulässig?
Der Prozess der steuerlichen Verlusterhebung gilt nur für steuerpflichtige Konten. Rentenkonten wie IRAs und 401(k)s sind ausgenommen, da Gewinne und Verluste auf diesen Arten von Konten keine steuerpflichtigen Ereignisse sind. Das Ernten von Steuerverlusten ist in der Regel auch für 529-Programme falsch.
Kann ich Steuerverluste selbst eintreiben?
Ja, aber es gibt ein paar erhebliche Hindernisse. Es ist wichtig, die Kostenbasis auf Losebene zu verfolgen, Ersatzanlagen zu finden, die Ihren Anlagezielen entsprechen, aber im Wesentlichen nicht gleichwertig sind, Ihr Anlageportfolio regelmäßig zu überprüfen und die Wash-Sale-Regel sorgfältig einzuhalten (auch wenn sie sich auf die Neugewichtung bezieht). Viele vermögende Privatpersonen wenden sich an ihre Makler oder Finanzberater, um steuerliche Verluste auszunutzen, allerdings in der Regel erst am Jahresende.
Wealthfront hat eine ausgeklügelte Tax-Loss-Harvesting-Lösung entwickelt, die softwarebasiert ist und die Anlageportfolios der Kunden kontinuierlich auf Chancen zur Verlusternte überprüft.
Gibt es Dinge, über die man nachdenken sollte, bevor man Steuern einreicht?
Wealthfront stellt Ihnen ein Formular 1099 zur Verfügung, das alle relevanten Anlagetransaktionen aufführt, die in Ihren Wealthfront-Konten getätigt wurden, einschließlich derjenigen, die durch Steuerverluste verursacht wurden, und sollte Ihrer Steuererklärung beigefügt werden.
Wenn Sie dieselben ETFs auf diesen anderen Maklerkonten halten und handeln wie auf Ihrem Wealthfront-Konto, könnten die Transaktionen auf diesen anderen Maklerkonten zu Waschverkäufen führen und den Steuervorteil aus der steuerlichen Verlusterhebung verringern. Wenn Sie Fragen zum Verkauf von Waschmitteln haben, empfehlen wir Ihnen, die IRS-Website zu besuchen oder sich an Ihren Steuerberater zu wenden.
Besserung durch Steuerverluste
Das Tax Loss Harvesting (TLH+)-Programm von Betterment durchsucht Portfolios regelmäßig nach Möglichkeiten, Verluste auszugleichen, die zum Steuerzeitpunkt wertvoll sein können (kurzfristige Rückgänge aufgrund von Marktvolatilität). Obwohl die steuerliche Verlusterhebung kein neues Konzept für wohlhabende Anleger ist, verwendet das Betterment TLH+-Programm mehrere Verbesserungen, die andere Implementierungen nicht haben. Es wendet eine gründliche Steuereffizienzmethode an und versucht, jede vom Benutzer initiierte Transaktion zu maximieren und gleichzeitig den Wert durch automatische Maßnahmen wie Neugewichtungen zu steigern.
Besserung Steuerverlust Erntevorteile
Der Verkauf eines verlorenen Vermögenswertes ist Teil des Prozesses zur Erfassung steuerlicher Verluste. Um Ihre Risikobereitschaft und erwarteten Renditen aufrechtzuerhalten, ersetzen Sie den verkauften Vermögenswert durch einen vergleichbaren. Wenn Sie einen Verlust „ernten“, können Sie:
- Verrechnen Sie die von Ihnen gezahlten Kapitalertragssteuern.
- Reduzieren Sie Ihr Einkommen, um weniger Steuern zu zahlen.
- Gewinne können durch realisierte Anlageverluste ausgeglichen werden, was auch das steuerpflichtige Einkommen aus gewöhnlichem Einkommen um bis zu 3,000 USD pro Jahr reduzieren kann.
4 Möglichkeiten, wie Betterment Sie bei der Steuerverlusterhebung unterstützen kann
Betterment verfügt über mehrere Richtlinien, um Kunden bei der Investition und Verwaltung von Steuerverlusten zu unterstützen. Ihre Situation bestimmt die Option, die Sie wählen. Es soll in erster Linie dazu beitragen, die Auswirkung Ihres Vermögens auf Ihre Steuerlast zu reduzieren. Lassen Sie uns diese leistungsstarken Strategien definieren.
#1. Hinzufügen zusätzlicher Mittel zu Ihrem Portfolio
Alle Barmittel, die Ihrem Konto gutgeschrieben werden, sei es als Dividende oder als Einlage, werden automatisch zugewiesen, um Sie dabei zu unterstützen, Ihre Zielgewichtung für jede Anlageklasse wiederherzustellen. Infolgedessen kann das Portfolio wieder die richtige Mischung von Vermögenswerten aufweisen, ohne Anteile verkaufen zu müssen. Diese komplexe Finanzplanungsmethode stand bisher nur größeren Accounts zur Verfügung. Dank ihrer Automatisierung ist es jetzt jedoch für jede Kontogröße offen.
#2. Rückforderung von Steuerverlusten
Steuerverluste können Ihre Steuerpflicht senken. Es erntet einfach Ihre Anlageverluste für Steuererklärungszwecke, während Sie voll investiert bleiben. Wenn Sie eine Anlage verkaufen, deren Wert sich erhöht hat, müssen Sie Kapitalertragsteuer zahlen. Die gute Nachricht ist, dass das Steuergesetz bei der Berechnung Ihrer Kapitalertragssteuer sowohl die Gewinne als auch die Verluste aus all Ihren Investitionen berücksichtigt. Also entspannen Sie sich, alle Verluste (auch aus anderen Investitionen) werden Ihre Gewinne und Ihre Steuerpflicht verringern.
#3. Standort des Assets
Die allgemeine Zusammensetzung Ihres Portfolios beizubehalten und gleichzeitig Ihre steuerineffizientesten Anlagen, typischerweise Anleihen, auf ein steuereffizientes Konto zu legen, wird als Vermögensplatzierung (IRA oder 401k) bezeichnet. Dadurch werden Ihre Zinserträge aus Anleihen abgeschirmt, die häufig als normales Einkommen behandelt und mit einem höheren Steuersatz besteuert werden.
#4. Verwendung von ETFs im Gegensatz zu Investmentfonds
Mussten Sie jemals Kapitalertragssteuern auf einen Investmentfonds zahlen, der für das Jahr einen Verlust hatte? Nun, es passiert. Diese unangenehme Situation tritt auf, wenn ein Fonds Anlagen innerhalb des Fonds mit Gewinn verkauft, obwohl der Fonds als Ganzes an Wert verliert. Die Steuer auf diese Gewinne muss gemäß den IRS-Gesetzen an den Endanleger, also Sie, ausgeschüttet werden.
Exchange Traded Funds (ETFs) unterliegen den gleichen Regeln. Obwohl es viel unwahrscheinlicher ist, dass sie aufgrund der Struktur von ETF-Fonds Steuern zahlen müssen. Die meisten der größten Aktien-ETFs haben in mehr als zehn Jahren keine Kapitalgewinne übertragen. ETFs mit Investmentfonds-ähnlichen Anlagestrategien sind häufig zu finden, normalerweise mit günstigeren Gebühren.
Ist die Erhebung von Steuerverlusten in Kanada legal?
In Kanada können Sie Kapitalgewinne mit Kapitalverlusten verrechnen.
Wie lange müssen Sie die Immobilie behalten, um die Kapitalertragssteuer zu vermeiden?
Wenn Sie in den fünf Jahren vor dem Verkauf des Eigenheims insgesamt 24 Monate in der Immobilie als Hauptwohnsitz gelebt haben, können Sie sich für die Befreiung von der Kapitalertragssteuer qualifizieren.
Zusammenfassung
Das Sammeln von Steuerverlusten mag komplex erscheinen, aber das Verständnis der Regeln hilft Anlegern, bei gescheiterten Investitionen nicht vollständig zu verlieren.
Häufig gestellte Fragen zur Erhebung von Steuerverlusten
Kann man mit ETF Steuerverluste ernten?
Das Auffangen von Anlageverlusten könnte Ihnen helfen, den Steuerbetrag zu reduzieren, den Sie auf realisierte Kapitalgewinne schulden. Möglicherweise können Sie Ihre Steuerschuld reduzieren, indem Sie in börsengehandelte Fonds (ETFs) oder Investmentfonds investieren und die Steuerverluste nutzen.
Bietet Fidelity das Sammeln von Steuerverlusten an?
Ja, Fidelity bietet das ganze Jahr über Steuerverluste an, nicht nur am Ende des Kalenderjahres.
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Bibliographie
