Das Programm der Alters-, Hinterbliebenen- und Invaliditätsversicherung (OASDI) der Sozialversicherung begrenzt den Gesamtbetrag des steuerpflichtigen Einkommens, für dessen Zahlung eine Person in einem bestimmten Jahr verantwortlich ist. Wenn diese Einkünfte in die Berechnung der Leistungen einfließen, gilt die gleiche Jahresgrenze. Diese Grenze verschiebt sich jedoch etwa jedes Jahr als Reaktion auf Schwankungen des Index, der den nationalen Durchschnittslohn abbildet. Diese Summe wird manchmal auch als Besteuerungsgrenze bezeichnet. Der maximale Einkommensbetrag, der für die Sozialversicherung zu versteuern ist, betrug im Jahr 142,800 2021 USD. In der Zwischenzeit unterliegen Einkommen, die diese Schwelle überschreiten, nicht der Sozialversicherungssteuer und werden bei der Berechnung der Rentenleistungen im Rahmen der Sozialversicherung nicht berücksichtigt. Aber wie hoch ist die Sozialversicherungssteuergrenze im Jahr 2023 und warum ist sie manchmal höher als die Bundessteuer?
Nun, lasst uns herausfinden ...
Überblick
Die Sozialversicherung, die manchmal unter dem Namen Alters-, Hinterbliebenen- und Invaliditätsversicherung bekannt ist, ist ein Versicherungsprogramm. Grundsätzlich hilft es, einen Teil des Einkommens einer Person im Falle von Pensionierung, Invalidität oder Tod zu ersetzen. Ebenso wird sie in erster Linie durch die Sozialversicherungssteuer gestützt, die auf alle Erwerbseinkünfte (mit Ausnahme von Kapitalerträgen) bis zu einer steuerpflichtigen Einkommensgrenze erhoben wird. Der höchstzulässige Betrag steigt jedes Jahr zusammen mit dem Index, der das Wachstum des nationalen Durchschnittslohns abbildet. Ab 2021 steigt dieser Betrag auf 142,800 $. während jedes Einkommen, das den Schwellenwert übersteigt, von der Steuer befreit ist.
Seit der Einführung der Sozialversicherungssteuer im Jahr 1937 gab es immer eine Einkommensgrenze, die der Besteuerung unterliegt. Es wurde sehr oft erhoben. Grundsätzlich entweder auf Ad-hoc-Basis oder automatisch als Ergebnis einer Formel, die der Kongress zu seiner Erhebung aufgestellt hat. Der allgemeine Zweck der steuerpflichtigen Einkommensgrenze liegt jedoch laut Bundesamt für Alters- und Behindertenpolitik darin
- Aufrechterhaltung des Verhältnisses zwischen Vorruhestandseinkommen und Leistungsniveau bei steigenden Löhnen;
- Verringerung der prognostizierten Finanzierungslücke für die Sozialversicherung; und
- Schaffen Sie eine Lohnsteuerstruktur, die weniger regressiv ist.
Steuerlich auf die Sozialversicherung bezogen
Grundsätzlich sind die Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenversicherungsabgabe (AHV-Abgabe) und die Invalidenversicherungsabgabe (IV-Abgabe) beide Bestandteile der Sozialversicherungsabgabe. AHV- und IV-Steuern sind sowohl für Arbeitnehmer als auch für ihre Arbeitgeber obligatorisch. Auf der anderen Seite müssen Personen, die ihre eigenen Arbeitgeber sind, sowohl den Arbeitnehmer- als auch den Arbeitgeberanteil der Steuern zahlen.
Seit 1937, als sie auf 3,000 US-Dollar festgelegt wurde, ist die steuerpflichtige Einkommensgrenze der Sozialversicherung auf 142,800 US-Dollar im Jahr 2021 gestiegen. Grundsätzlich erhöht sie sich seit der Einführung der derzeitigen Finanzierungsformel im Jahr 1982 normalerweise jedes Jahr. Die einzigen Ausnahmen von den abgedeckten Zeiträumen sind 2009 bis 2011 und 2015 bis 2016, wo dies nicht der Fall war.
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Die Höhe der sozialversicherungspflichtigen Löhne im Jahr 2022 unterliegt einer jährlichen Höchstgrenze, die der Bund vorschreibt. Der steuerpflichtige Grenzbetrag für Zwecke der Sozialversicherung wird von 147,000 US-Dollar im Jahr 2022 auf 142,800 US-Dollar im Jahr 2021 steigen. Im Jahr 2022 beträgt die Steuergrenze für die Sozialversicherung, die einem Abzug vom Gehaltsscheck eines Mitarbeiters unterliegt, 9,114 US-Dollar (147,000 US-Dollar x 6.2 Prozent). .
Mit anderen Worten erhalten Leistungsempfänger der Sozialversicherung im Jahr 2022 eine geringfügig erhöhte Leistungszahlung. Der Teuerungsausgleich (COLA) wurde im Oktober 2021 um 5.9 Prozent für 2022 angehoben. Dies ist jedoch deutlich mehr als die für 1.3 geltende Erhöhung von 2021 Prozent.
Grundsätzlich besteht die Steuer aus zwei Komponenten. Die erste ist die Lohnsummensteuer; eine Anforderung des Federal Insurance Contributions Act (FICA) und die zweite ist die Selbstständigkeitssteuer; eine, die das Gesetz über Beiträge zur Selbständigkeit (SECA) vorschreibt. Es ist wichtig, dass diese beiden Steuern obligatorisch sind. Die andere Komponente ist als Medicare-Steuer bekannt, manchmal auch als „Krankenhausversicherungssteuer“ bekannt.
Die Bruttolöhne, Gehälter und Trinkgelder eines Mitarbeiters werden addiert und dienen als Grundlage für die Berechnung der Lohnsteuer. Typischerweise ist ein Arbeitgeber dafür verantwortlich, diese Steuern im Namen eines Arbeitnehmers abzuziehen und an die zuständige Regierungsbehörde abzuführen. Im Jahr 2022 bleibt der Satz oder die Grenze der Sozialversicherungssteuer sowohl für den Arbeitgeber als auch für den Arbeitnehmer unverändert bei 6.2 Prozent.
Der Arbeitnehmer und der Arbeitgeber sind jeweils für die Zahlung eines Teils der Medicare-Steuer verantwortlich, was zu einem Gesamtsteuersatz von 2.9 Prozent für die Steuerjahre 2021 und 2022 führt.
Im Allgemeinen legt die Regierung die jährlichen Steuergrenzen für die Sozialversicherung in Abhängigkeit von Änderungen des National Wage Index (NAWI) fest, der jedes Jahr ansteigt. Der Zweck dieser Änderungen besteht darin, sicherzustellen, dass die Sozialversicherungsleistungen der Empfänger weiterhin mit der vorherrschenden Inflation Schritt halten.
Eine Sozialversicherungssteuer von 6.2 % wirkt sich nicht auf Ihr zusätzliches Einkommen aus, das Sie über die für Sie geltende Lohnobergrenze hinaus verdienen. Beispiel: Ein Arbeitnehmer, der im Jahr 175,000 2022 US-Dollar verdient, ist für Sozialversicherungssteuern im Wert von 9,114 US-Dollar verantwortlich (147,000 US-Dollar x 6.2 Prozent).
Es ist jedoch wichtig zu bedenken, dass die Lohnbasis für die Medicare-Steuer keine Obergrenze hat. Der Arbeitnehmer muss nur die Sozialversicherungssteuer auf die ersten 147,000 USD seines Einkommens zahlen. Trotzdem müssen sie 1.45 Prozent Medicare-Steuer auf die vollen 175,000 US-Dollar ihres Einkommens zahlen. In der Zwischenzeit müssen Arbeitnehmer, die im Jahr 200,000 mehr als 2022 US-Dollar verdienen, einer zusätzlichen Medicare-Abgabe von 0.9 % ihres Einkommens unterliegen.
Allerdings ist es möglich, dass hohe Einkommen einen Rückgang ihres Nettolohns verzeichnen. Dies ist auf die Kombination aus der jüngsten Erhöhung der Sozialversicherungssteuergrenze und der hohen Medicare-Steuer zurückzuführen. Leider deutet dies darauf hin, dass Arbeitnehmer mit einem Einkommen von mehr als 200,000 US-Dollar im Jahr 2021 im Jahr 2022 wahrscheinlich einer höheren Steuerpflicht unterliegen werden.
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Die Social Security Administration (SSA) gab am 13. Oktober bekannt, dass der maximale Verdienst, der der Sozialversicherungssteuer unterliegt, am 147,000. Januar 1 auf 2023 USD steigen wird. Dies ist eine Erhöhung um 4,200 USD gegenüber dem maximalen Verdienst, der unterliegt die Sozialversicherungssteuer im Jahr 2021, die 142,800 USD betrug. Die Social Security Administration (SSA) veröffentlichte ebenfalls ein Merkblatt. Eine, die einen kompakten Überblick über die Anpassung der Lebenshaltungskosten 2023 (COLAs) bietet.
Die Sozialversicherungsverwaltung (SSA) führt eine jährliche Berechnung durch; um die Inflationsrate sowie den nationalen Durchschnittslohnindex zu ermitteln. Grundsätzlich wird die steuerpflichtige Lohngrenze jedes Jahr automatisch angepasst. Und dies ist eher auf den Anstieg des nationalen Durchschnittslohnindex zurückzuführen die Inflationsrate.
| 2022 | 2023 | |
| Einkommen | $143,000 | $143,000 |
| Lohnobergrenze | $142,800 | $147,000 |
| Sozialversicherungssteuern | $8,854 | $8,866 |
Die FICA-Sätze
Die Federal Insurance Contributions Act (FICA)-Steuer ist eine Kombination aus Sozialversicherungs- und Medicare-Lohnsteuern. Eine Änderung der FICA-Steuersätze ist nur möglich, wenn eine neue Steuergesetzgebung erlassen wird.
Auf Löhne bis zur steuerpflichtigen Verdienstgrenze wird eine Lohnsteuer von 12.4 Prozent erhoben. Während Arbeitgeber 6.2 Prozent der 12.4-prozentigen Lohnsummensteuer der Sozialversicherung auf Löhne bis zur steuerpflichtigen Einkommensgrenze zahlen; Arbeiter zahlen die andere Hälfte. Auf der anderen Seite zahlen Arbeitnehmer, die selbstständig sind, den gesamten Steuersatz von 12.4 %.
Mit anderen Worten, die kombinierte Sozialversicherung und Medicare Gehaltseinbehalt für Arbeitgeber und Arbeitnehmer beträgt 7.65 Prozent. Dabei wird lediglich der Sozialversicherungsanteil auf den steuerpflichtigen Höchstbetrag begrenzt. Der Medicare-Lohnsteuersatz beträgt übereinstimmende 1.45 Prozent auf alle Einkünfte sowohl für Arbeitgeber als auch für Arbeitnehmer. Bei Selbständigen müssen sie jedoch die vollen 2.9 Prozent zahlen).
| Arbeitgeber | 7.65 % (6.2 % + 1.45 %) |
| Mitarbeiter | 7.65 % (6.2 % + 1.45 % |
| Selbstständiger | 15.3 % (12.4 % + 2.9 %) |
Darüber hinaus berücksichtigen die oben genannten Lohnsteuersätze keine zusätzlichen 0.9 % an Medicare-Steuern. Die 0.9 %, die hoch entlohnte Arbeitnehmer mit Löhnen, die bestimmte Schwellenwerte überschreiten, zahlen müssen. Dies kann jedoch je nach Anmeldestatus variieren:
- 250 $ für verheiratete Steuerzahler, die ihre Steuern zusammen einreichen.
- 125,000 US-Dollar ist der Betrag für Steuerzahler, die verheiratet sind, aber getrennte Steuererklärungen abgeben.
- 200,000 $ für ledige Steuerzahler und 100,000 $ für alle anderen Steuerzahler.
Da diese gesetzlich vorgeschriebenen Gehaltsgrenzen jedoch nicht an die Inflation angepasst werden, gelten sie weiterhin jährlich für eine wachsende Zahl von Arbeitnehmern.
Die Einkünfte aus der Sozialversicherung sind steuerpflichtig. Es ist normal auf Bundesebene steuerpflichtig. Ob Sie jedoch Steuern auf Ihre Sozialversicherungsleistungen zahlen müssen oder nicht, hängt von der Höhe Ihres Einkommens ab. Dennoch sollten Sie planen, Einkommenssteuern auf Ihre Sozialversicherungsleistungen zu zahlen. Vor allem, wenn Sie im Ruhestand noch andere Einkommensquellen haben, wie z 401 (k) oder Nebenjob. Wenn Sie keine anderen Einkommensquellen für den Ruhestand haben, müssen Sie keine Einkommenssteuer zahlen.
Wenn Sie jedoch ausschließlich von dem Geld leben, das Sie von der Sozialversicherung erhalten, müssen Sie wahrscheinlich keine Steuern auf diese Zahlungen zahlen. Die Besteuerung der Sozialversicherung wird durch ein Flickenteppich staatlicher Gesetze geregelt. Unabhängig davon ist es in Ihrem besten Interesse, mit einem Finanzberater zusammenzuarbeiten. Einer, der Ihnen helfen kann zu verstehen, wie verschiedene Arten von Alterseinkünften der Besteuerung unterliegen.
Grundsätzlich müssen Sie zunächst Ihr Gesamteinkommen ermitteln, bevor Sie entscheiden können, ob Ihre Sozialversicherung steuerpflichtig ist oder nicht. Im Allgemeinen, um das Gesamteinkommen für den Zweck dieser Diskussion zu bestimmen; Sie müssen nur Ihr Bruttoeinkommen anpassen, das alle enthält steuerfreie Zinsen, plus fünfzig Prozent Ihrer Sozialversicherungszahlungen.
Bei der Ermittlung Ihres Gesamteinkommens werden jedoch Ihr kombiniertes Einkommen und Ihre Sozialversicherungsleistungen berücksichtigt. Dies ist in der Zwischenzeit der Fall, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam mit Ihrem Ehepartner Ihre Steuern einreichen.
Danach müssen Sie bestimmen, wie viel Ihres Sozialversicherungseinkommens steuerpflichtig ist, wenn überhaupt. Sie können dies tun, indem Sie einfach Ihr Gesamteinkommen mit den Grundbeträgen vergleichen, die Ihrem Anmeldestatus entsprechen. Sie werden feststellen, dass Sie in eine dieser drei Gruppen passen, wenn Sie sich selbst untersuchen. Für den Fall, dass Ihr Gesamtumsatz:
- Wenn Ihre Sozialversicherungsleistungen unter dem Grundbetrag liegen, müssen Sie darauf keine Steuern zahlen.
- Ihr Einkommen aus der Sozialversicherung, zwischen dem Grundbetrag und dem Höchstbetrag, können mit bis zu fünfzig Prozent besteuert werden.
- Ihre Sozialversicherungsleistungen, die einen bestimmten Schwellenwert überschreiten, können mit einem Steuersatz von bis zu 85 Prozent besteuert werden.
Zusammenfassung
Die Lohngrundlagengrenze gilt nur für die Sozialversicherungsabgabe. Der Höchstbetrag der in einem bestimmten Jahr steuerpflichtigen Einkünfte entspricht der Lohngrundlagengrenze. Diese Basis wird 147,000 $ für das Einkommen im Jahr 2022 betragen. Es gilt als die aktuellste Information über die Lohnobergrenze für Sozialversicherungseinkommen.
Andererseits gibt es keine Obergrenze für die Lohnbasis für die Medicare-Steuer. Jeder Dollar steuerpflichtiger Löhne unterliegt der Medicare-Steuer.
Millionen von Senioren, Menschen mit Behinderungen und hinterbliebenen Ehepartnern profitieren von der Sozialversicherung. Um mit der Inflation Schritt zu halten, erhöht die Sozialversicherungsverwaltung die Leistungen jedes Jahr. Dies führt im Allgemeinen zu einer höheren Zahlung für die Begünstigten.
Jährliche Steigerungen reichen möglicherweise nicht aus, um das Ganze langfristig am Laufen zu halten. Verlassen Sie sich ausschließlich auf die Sozialversicherung in Ruhestand ist eine schlechte Idee, vor allem, wenn Sie mehr sparen können. Es ist möglich, mit steuerbegünstigten Investitionen einen beachtlichen Notgroschen aufzubauen.
Häufig gestellte Fragen zur Steuergrenze der Sozialversicherung
Was sind Hintergrundinformationen zur sozialen Sicherheit?
Arbeitgeber, Arbeitnehmer und Selbständige unterliegen jeweils zwei unterschiedlichen Steuern. Die Sozialversicherungssteuer - als Folge des Bundesversicherungsbeitragsgesetzes (BVG). Die erste Steuer betrifft die Alters-, Hinterlassenen- und Invaliditätsversicherung, was häufiger vorkommt. Die zweite Steuer ist für die Krankenhausversicherung (Medicare-Steuer).
Wie hoch ist die maximale Entschädigung, die der Sozialversicherungssteuer unterliegt?
Es gibt eine Obergrenze für die Höhe der Vergütung, die der Sozialversicherungssteuer unterliegt. Es gibt jedoch keine Obergrenze für die Höhe der Entschädigung, die auf die Medicare-Steuer zurückzuführen ist. Der FICA-Steuersatz für Arbeitgeber beträgt im Jahr 7.65 2022 Prozent. Darin enthalten sind gemäß den Bundesversicherungsabgabengesetzen Beiträge von 6.2 Prozent zur Sozialversicherungssteuer und 1.45 Prozent zu Medicare (wie im Jahr 2021).
Gibt es einen Unterschied zwischen OASDI und Sozialversicherung?
Der Begriff „Soziale Sicherheit“ bezieht sich auf den offiziellen Namen des staatlichen OASDI-Programms. OASDI ist die Abkürzung für Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenversicherung.
Wie viel Geld wird jeden Monat von meinem Sozialversicherungsscheck für Steuern abgezogen?
Abhängig von Ihrem kombinierten Einkommen variiert die Höhe der Steuern, die von Ihrer Sozialversicherungszahlung abgezogen werden. Mittlerweile beträgt der Steuersatz für Arbeitgeber im Jahr 7.65 nach dem Bundesversicherungsbeitragsgesetz 2022 Prozent, einschließlich der Beiträge von 6.2 Prozent zur Sozialversicherungssteuer und 1.45 Prozent zu Medicare (wie im Jahr 2021).
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