Soziale Stabilität ist der Eckpfeiler der finanziellen Stabilität von Millionen von Amerikanern. Dazu gehören Rentner, Invaliden und die Angehörigen von verstorbenen oder invaliden Mitarbeitern. 61 Millionen Amerikaner beziehen monatliche Leistungen aus der Sozialversicherung, während rund 169 Millionen Steuern in das System einzahlen. Jede vierte Familie erhält Geld von der Sozialversicherung. Lesen Sie weiter, um mehr über die Sozialversicherungssteuer, das sozialversicherungspflichtige Rentenalter und Ehegattenleistungen zu erfahren.
Der Großteil der Sozialversicherung ist ein Umlagesystem. Infolgedessen erhalten die Begünstigten aufgrund der Sozialversicherungssteuern, die die heutigen Arbeitnehmer in das Programm einzahlen, monatliche Zahlungen. Die Sozialversicherung ist ein umlagefinanziertes System, im Gegensatz zu Betriebsrenten, die „vorfinanziert“ sind. Bei der kapitalgedeckten Altersvorsorge wird vorab Geld angespart. Damit es im Ruhestand an aktuelle Mitarbeiter ausgezahlt werden kann. Um die Mitarbeiter abzusichern, wenn das Unternehmen Insolvenz anmeldet oder den Betrieb einstellt, müssen die privaten Pläne vorfinanziert werden.
Das größte staatliche Sozialversicherungsprogramm in den USA ist Social Security. Obwohl die Mehrheit der Menschen die Sozialversicherung nur mit dem Ruhestand in Verbindung bringt, bietet sie auch ein soziales Sicherheitsnetz für Amerikaner, die behindert sind oder sich in anderen prekären Situationen befinden.
Laut dem Center on Budget and Policy Priorities würden mehr als 22 Millionen Amerikaner ohne Sozialversicherung in Armut leben, davon etwa 1 Million Kinder unter 18 Jahren.
Die zur Berechnung der Sozialversicherungsleistungen verwendete Formel ist „durchschnittliches indexiertes Monatseinkommen“. Dieser Durchschnitt repräsentiert die indexierten Löhne eines Arbeitnehmers im Laufe von 35 Jahren. Aus diesem Durchschnitt ermitteln wir mit einer Formel die Erstversicherungssumme (PIA). Die Leistungen, die an eine Person gezahlt werden, basieren auf dem PIA.
Der nationale Durchschnittslohnindex bestimmt Veränderungen des Durchschnittslohnniveaus, die die PIA-Formel berücksichtigt. Um zu zeigen, wie die Renten berechnet werden, haben wir Beispiele erstellt.
Die Arten von Sozialleistungen sind wie folgt:
#1. Pensionsleistungen
Je nach Alter bei Rentenbeginn erhalten Sie eine unterschiedliche Höhe. Sie erhalten 70 % Ihres Anspruchs, wenn Sie sie im Alter von 62 Jahren beziehen. Je nach Geburtsjahr haben Sie bei Vollpensionsalter (FRA), das zwischen 66 und 67 liegt, Anspruch auf eine Auszahlung von 100 %. Ihre Auszahlung erhöht sich auf 124 % Ihres PIA, wenn Sie warten, bis Sie 70 Jahre alt sind.
#2. Zusätzliche Vorteile
In einigen Fällen können Angehörige von Rentnern Anspruch auf eine monatliche Leistung haben. Dazu gehören erwachsene Kinder, die vor dem 22. Lebensjahr behindert wurden, sowie minderjährige leibliche und adoptierte Kinder. Gegenwärtige und einige frühere Ehepartner, die mindestens 62 Jahre alt sind, können ebenfalls Ehegattengeld erhalten.
Als Ehepartner können Sie höchstens 50 % dessen erhalten, was Ihr Ehepartner erhält, und nur dann, wenn dies Ihren Anspruch auf Grundlage Ihrer eigenen Einkommenshistorie übersteigt. Dies wird immer seltener, da Paare in der Babyboomer- und jüngeren Generation in der Regel genug Arbeit geleistet haben, um allein Anspruch auf mehr Leistungen zu haben, als sie als unterhaltsberechtigte Ehepartner können.
#3. Erbschaftsvorteile
Angehörige von Sozialversicherungspflichtigen, die versterben, haben Anspruch auf monatliche Hinterbliebenenleistungen.
Diese anspruchsberechtigten Angehörigen bestehen aus:
- Kleine Kinder
- Kinder, die als Erwachsene verkrüppelt wurden, bevor sie 22 wurden
- Witwen über 50 wurden innerhalb von sieben Jahren nach dem Tod ihres Ehepartners arbeitsunfähig.
- Witwen über 60
- Witwen mit Kindern unter sechzehn Jahren
- ältere Eltern, die mehr als die Hälfte ihres monatlichen Unterhalts vom Verstorbenen erhalten haben.
Trotz des irreführenden Begriffs haben auch diese Hinterbliebenen Anspruch auf ein Todesfallkapital. Seit 1955 ist die Pauschalzahlung auf dem gleichen Betrag von 255 $ geblieben.
#4. Leistungen für Behinderte
Personen, die an einer chronischen Krankheit oder Verletzung leiden, die sie für den Rest ihres Lebens davon abhalten wird, irgendeiner Art von Arbeit nachzugehen, und die voraussichtlich mindestens ein Jahr andauern werden, haben Anspruch auf Invalidenrente.
Diese Anforderung ist strenger als bei vielen privaten Berufsunfähigkeitsversicherungen. Es berechtigt Sie zu Leistungen, wenn Sie Ihre derzeitigen beruflichen Aufgaben nicht mehr erfüllen können. Wenn Ihr Antrag auf Erwerbsunfähigkeitsrente erfolgreich ist, erhalten Sie die gleiche Zahlung wie im vollen Rentenalter.
Ihre minderjährigen Kinder und Ihr Ehepartner haben möglicherweise auch Anspruch auf eine zusätzliche Erwerbsunfähigkeitszahlung basierend auf Ihrer Einkommensgeschichte. Das ist ähnlich wie bei der Altersvorsorge.
Sie müssen in den vorangegangenen 20 Quartalen 40 Quartale Deckung gehabt haben. Diese Deckung muss einer Erwerbstätigkeit von fünf der vorangegangenen zehn Jahre entsprechen, um Anspruch auf Invalidenrente zu haben, zusätzlich zu der vierzigviertel Deckungsanforderung.
Das Vollrentenalter für die Sozialversicherung wird aufgrund der vom Kongress im Jahr 1983 verabschiedeten Gesetze stetig angehoben. Frührentenleistungen aus der Sozialversicherung wurden ursprünglich im Alter von 62 Jahren gewährt, mit einer dauerhaften Verringerung auf 80 % des Höchstleistungsbetrags. In der Vergangenheit lag das volle Rentenalter bei 65 Jahren. Für Personen, die 1955 geboren wurden, beträgt das volle Rentenalter derzeit 66 Jahre und 2 Monate. Für diejenigen, die 67 oder später geboren wurden, wird sie schrittweise auf 1960 erhöht. Bis zum 62. Lebensjahr werden die Vorruhestandsleistungen weiterhin angeboten, jedoch deutlich abgesenkt. Leistungen, die im Alter von 62 Jahren begonnen werden, werden auf 70 % der Gesamtleistung im Vollleistungsalter von 67 Jahren gekürzt, während Altersleistungen der Sozialversicherung, die im Alter von 65 Jahren begonnen werden, auf 86.7 % der Gesamtleistung gekürzt werden.
Es besteht ein finanzieller Anreiz, den Ruhestand hinauszuzögern. Bis zum letzten Anspruchsalter von 70 Jahren, wenn die Leistungen 132 % des Regelrentenalters betragen, erhält eine Person, die 2017 das volle Rentenalter erreicht (66 Jahre und 2 Monate alt), eine monatliche Leistung von 8 % höher für jedes Jahr, in dem er oder sie auf den Bezug von Leistungen wartet. Leistungen, die im Alter von 70 Jahren beantragt werden, werden aufgrund der Verzögerung um 24 Prozent teurer (wenn das volle Leistungsalter 67 Jahre erreicht). Wenn ein Rentner bis zum Alter von 70 Jahren wartet, um Leistungen zu erhalten, beträgt der monatliche Höchstbetrag im Jahr 2017 3,538 USD.
Das Federal Insurance Contributions Act (FICA) schreibt vor, dass alle Arbeitgeber zwei Abgaben einbehalten, darunter die Sozialversicherungssteuer. Die Medicare-Steuer ist eine andere. Zusätzliche Medicare-Steuern werden auch von der FICA vorgeschrieben, aber nur für diejenigen, die mehr als einen bestimmten Schwellenwert verdienen.
Selbständige müssen in der Regel sowohl Einkommensteuer als auch Selbständigensteuer (SE-Steuer) zahlen. Eine Sozialversicherungs- und Medicare-Steuer, die als SE-Steuer bekannt ist, wird hauptsächlich von Personen erhoben, die für sich selbst arbeiten. Es ist vergleichbar mit den Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern, die von den Gehaltsschecks der meisten Angestellten abgezogen werden. Wann immer der Ausdruck „Steuern für Selbständige“ verwendet wird, bezieht er sich in der Regel nur auf Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern, nicht auf andere Steuern (wie Einkommenssteuern).
Die meisten Arbeitnehmer, Arbeitgeber und Selbstständigen sind verpflichtet, die Sozialversicherungssteuer zu zahlen. Dies ist ein Teil des Bruttolohns zur Unterstützung des Bundesprogramms. Die Sozialversicherungsabgabe entfällt für mehrere Steuerpflichtige. Die Arbeitgeber sind dafür verantwortlich, den entsprechenden Betrag der Sozialversicherungssteuer vom Gehaltsscheck jedes Arbeitnehmers abzuziehen. Sie sind auch für die rechtzeitige Übermittlung an die Bundesregierung verantwortlich. Andernfalls kann es schwerwiegende Folgen haben.
Die einzige Steuer mit einer Lohnobergrenze ist die Sozialversicherung. Der steuerpflichtige Höchstlohn für dieses Jahr wird als „Lohngrundgrenze“ bezeichnet. Informationen zum aktuellen Höchstlohn für Sozialversicherungslöhne finden Sie unter „Neuigkeiten“ in Publikation 15.
Arbeitgeber müssen den Namen und die Sozialversicherungsnummer jedes Arbeitnehmers genau so aufzeichnen, wie sie auf ihrer Sozialversicherungskarte erscheinen. Der Mitarbeiter sollte die SSA um eine aktualisierte Karte bitten, wenn sein Name auf der Karte falsch ist. Bis der Arbeitnehmer Ihnen den geänderten Sozialversicherungsausweis mit dem geänderten Namen vorlegt, sollten Sie das Gehalt des Arbeitnehmers weiterhin unter dem bisherigen Namen melden.
Der Ehepartner oder Ex-Ehepartner eines Arbeitnehmers im Ruhestand erhält eine monatliche Zahlung durch die Ehegattenleistungen der Sozialversicherung. Bis zu 50 % der Renten- oder Erwerbsunfähigkeitsrente des Rentners aus der Sozialversicherung können an den Ehepartner gezahlt werden.
Die Anmeldung Ihres Ehepartners in der Ehegattenrente führt nicht zu einer Kürzung Ihrer Altersleistungen, wenn Sie in diesem Szenario ein pensionierter Arbeitnehmer sind. Stattdessen erhält Ihr Ehepartner zusätzlich zu Ihren Altersleistungen auch Sozialversicherungsleistungen.
Bei der Beschreibung der Sozialversicherungsleistungen für Ehegatten müssen einige Annahmen getroffen werden. Wenn nur ein Ehepartner eines verheirateten oder geschiedenen Paares Anspruch auf Renten- oder Invaliditätsleistungen der Sozialversicherung hat oder wenn ein Ehepartner Anspruch auf eine Zahlung hat, die viel höher ist als der andere, sind die Ehegattenleistungen am günstigsten.
Sozialversicherungsleistungen für Ehegatten stehen sowohl aktuellen als auch früheren Ehepartnern von Arbeitnehmern zur Verfügung, die Anspruch auf Renten- oder Invaliditätsleistungen haben.
Sobald der Ehepartner eines Arbeitnehmers im Ruhestand 62 Jahre alt wird und sein Ehepartner (der Arbeitnehmer im Ruhestand) Renten- oder Erwerbsunfähigkeitsrenten bezieht, hat der Ehepartner Anspruch auf Sozialversicherungsleistungen für Ehegatten.
Wenn die Ehe 10 Jahre oder länger gedauert hat und der Ex-Ehepartner ledig ist, hat er im Alter von 62 Jahren Anspruch auf Ehegattenrente. Auch wenn die Person, mit der sie verheiratet waren, noch keine Altersrente bezieht, kann ein Ex-Ehepartner damit beginnen, Ehegattenrente zu beziehen Leistungen, wenn die Scheidung mehr als zwei Jahre zurückliegt. Der Leistungsanspruch eines derzeitigen Ehepartners wird durch Ehegattenleistungen, die an einen Ex-Ehepartner gezahlt werden, nicht berührt.
Unabhängig davon, ob sie aufgrund ihres beruflichen Werdegangs Anspruch auf Rentenleistungen der Sozialversicherung haben, kann der aktuelle oder frühere Ehepartner eines Arbeitnehmers im Ruhestand Ehegattenleistungen erhalten. Wenn der Ehegatte qualifiziert ist, werden bei der Höhe der Ehegattenleistungen die anspruchsberechtigten arbeitsbezogenen Altersleistungen berücksichtigt.
Ereignisse wie der Tod Ihres Ehepartners können sich auf Ihre Leistungen auswirken. Möglicherweise steht Ihnen eine Sozialversicherungszahlung für Hinterbliebene in Höhe des vollen Betrags zur Verfügung, den Ihr Ehemann erhalten hat. Ein überlebender Ehepartner kann Sozialversicherungsleistungen basierend auf seinem Alter erhalten, wobei die Leistungen zwischen dem Rentenalter verfügbar werden.
Der überlebende Ehegatte konnte sich dafür entscheiden, die höhere Leistung anstelle seiner eigenen zu beziehen. Dies könnte der Fall sein, wenn die Leistung an den verstorbenen Ehegatten höher war. Wenn Sie geschieden waren und wenn Ihr Ex-Ehepartner verstorben ist und Sie 60 Jahre oder älter sind, haben Sie möglicherweise noch Anspruch auf Hinterbliebenenleistungen. Die Ehe muss mindestens zehn Jahre gedauert haben, um anspruchsberechtigt zu sein.
Die Vorteile können variieren, wenn Sie nach dem Tod Ihres Ehepartners wieder heiraten. Wenn Sie vor Vollendung des 60. Lebensjahres wieder heiraten, können Sie keine Leistungen auf der Grundlage der Aufzeichnungen Ihres verstorbenen Ehepartners oder Ihres verstorbenen Ex-Ehepartners erhalten.
Sie haben Optionen, wenn Sie mit 60 oder älter heiraten. Die Aufzeichnungen Ihres verstorbenen Ehepartners oder Ex-Ehepartners können verwendet werden, um Hinterbliebenenleistungen zu erhalten. Sie könnten sich entscheiden, Ihre Leistung bis zu Ihrem 70. Lebensjahr erhöhen zu lassen. Sie können zu diesem Zeitpunkt in den Leistungsbezug wechseln, wenn Ihre Leistung höher ist als die Hinterbliebenenleistung.
Sie müssen gearbeitet und „Prämien“ in das Sozialversicherungssystem für vierzig Viertel Ihres Versicherungsschutzes eingezahlt haben, um Anspruch auf Leistungen zu haben. Im Laufe Ihres Lebens entspricht dies etwa zehn Jahren Arbeit.
Der Betrag, der benötigt wird, um ein Viertel der Abdeckung zu erhalten, ist im Laufe der Zeit gestiegen, aber er ist immer noch eher bescheiden. Um im Jahr 2023 ein Viertel zu verdienen, müssen Sie mindestens 1,640 US-Dollar verdienen. Der maximale Jahresverdienst beträgt vier Quartale.
Das bedeutet, dass Sie, selbst wenn Ihre Sozialversicherungsleistungen bescheiden sind, Anspruch auf irgendeine Art von Leistung haben. Dies gilt nur, wenn Sie in mindestens zehn Jahren Ihres Lebens mindestens 6,560 US-Dollar pro Jahr verdient haben.
Mit Ausnahme von unterhaltsberechtigten Kindern und Ehepartnern, die Leistungen in Abhängigkeit von den Einzahlungen ihrer Eltern oder Ehepartner erhalten, hängt die Höhe Ihrer Sozialversicherungsbeiträge davon ab, wie viel Sie während Ihres gesamten Lebens in das System eingezahlt haben.
Indem Sie ein My Social Security Account bei SSA.gov erstellen, können Sie eine vollständige Zusammenfassung Ihrer Beiträge einsehen. Sie können auch Ihren Erstversicherungsbetrag (PIA) und die potenziellen Leistungen einsehen, auf die Ihre Familie möglicherweise Anspruch hat.
Nach Berechnungen der SSA haben illegale Arbeiter seit 2010 mindestens 13 Milliarden Dollar an Sozialversicherungsbeiträgen pro Jahr gezahlt, haben aber keinen Anspruch auf Sozialleistungen. Die Personen müssen US-Bürger sein, ihren ständigen Wohnsitz haben oder aufgrund ihres Einwanderungsstatus rechtmäßig für eine Sozialversicherungsnummer qualifiziert sein, zusätzlich zu ihrer Arbeit und ihrem Beitrag zum System.
Der Überschuss in den Treuhandfonds, die zur Auszahlung von Renten-, Invaliditäts- und anderen Sozialversicherungszahlungen verwendet werden, wird laut dem Jahresbericht 2034 des Social Security Board of Trustees bis 2023 aufgebraucht sein.
Familienangehörige von Arbeitnehmern, die in die Sozialversicherung eingezahlt haben, sind die einzigen Personen, die gesetzlich berechtigt sind, Leistungen zu erhalten, ohne dies zu tun. Basierend auf der Einkommenshistorie des anspruchsberechtigten Arbeitnehmers können nicht erwerbstätige Ehepartner, Ex-Ehepartner und Kinder Anspruch auf Ehegatten-, Hinterbliebenen- oder Kindergeld haben.
Wenn Sie zwischen 66 und 1943 geboren sind, beträgt Ihr volles Rentenalter laut der Sozialversicherungsverwaltung 1954 Jahre. Eine hypothetische monatliche Rentenzahlung von 1000 US-Dollar würde um 25 % gekürzt, wenn Sie im Alter von 62 Jahren einen Antrag stellen würden. Dadurch bleiben Ihnen nur 750 US-Dollar übrig. Ein Ehegattengeld von 500 $ pro Monat würde auf 350 $ gekürzt.
Arbeitgeber und Arbeitnehmer tragen jeweils 6.2 Prozent der Gehälter bis zur steuerpflichtigen Grenze von 160,200 USD im Jahr 2023 bei, während Selbständige 12.4 Prozent beitragen. Bei AHV und IV sind die Lohnsteuersätze gesetzlich festgelegt und gelten für Einkünfte bis zu einer bestimmten Grenze.
Zusammenfassung
Eine der bemerkenswertesten Errungenschaften von Präsident Franklin Delano Roosevelt war die Einrichtung der Sozialversicherung im Jahr 1935. Mit rund 71 Millionen Leistungsempfängern ist das Programm für die Mehrheit der Amerikaner nach wie vor eine tragende Säule für den Ruhestand.
Die Höhe der Leistungen variiert je nach Einkommen und Beschäftigungsverlauf. Neben Rentnern können auch andere Personen Anspruch auf Leistungen haben, darunter hinterbliebene Ehepartner, Kinder, Eltern, behinderte Arbeitnehmer und ihre Familienangehörigen.
Das Programm sollte nicht als einzige Einkommensquelle für den Ruhestand angesehen werden, da der durchschnittliche Rentner eine jährliche Auszahlung von nur etwa 20,000 US-Dollar erhält. Es ist entscheidend, zusätzliche Quellen zur Altersvorsorge hinzuzufügen. Individuelle Rentenkonten (IRAs), arbeitgeberfinanzierte Pläne wie 401(k) oder 403(b) und andere Ersparnisse und Investitionen sind einige der verfügbaren Alternativen.
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Bibliographie
