Es gibt zahlreiche Möglichkeiten, Ihren Liebsten eine finanziell abgesicherte Zukunft zu ermöglichen. Treuhandfonds sind ein hervorragender Ansatz, um Ihre Kinder oder Enkelkinder auf den finanziellen Erfolg der Zukunft vorzubereiten. Außerdem sind sie im Allgemeinen nicht den überaus Reichen vorbehalten. In Wirklichkeit können Sie unabhängig von Ihrem Nettovermögen einen Treuhandfonds einrichten, um sicherzustellen, dass Ihre Lieben Ihr Vermögen auf präzise Weise verwalten und verteilen. Erwägen Sie, sich an einen Finanzexperten zu wenden, um Unterstützung bei Treuhandfonds oder anderen Schwierigkeiten bei der Nachlassplanung zu erhalten.
Was ist ein Treuhandfonds?
Ein Treuhandfonds ist eine juristische Institution, die Vermögenswerte verwahrt, bis der beabsichtigte Empfänger sie erhalten kann. Wenn das Der Begünstigte erreicht ein bestimmtes Alter oder wenn der Vorbesitzer der Vermögenswerte stirbt, tritt dies ein.
Es ist hilfreich, die folgenden drei Begriffe zu verstehen, um zu verstehen, wie ein Treuhandfonds funktioniert:
- Spender: Dies ist die Person, die für die Übertragung von Vermögenswerten auf einen Treuhandfonds verantwortlich ist. Wenn Sie derjenige sind, der ein Vertrauen aufbauen möchte, dann sind Sie das.
- Begünstigter: Ein Begünstigter ist jemand, der das gesetzliche Recht auf Vermögenswerte in einem Treuhandfonds hat. Das kann die Familie oder eine beliebte Wohltätigkeitsorganisation sein.
- Treuhänder: Der Treuhänder ist der Entscheidungsträger, der dafür verantwortlich ist, dass die Vermögenswerte des Treuhandfonds ordnungsgemäß verteilt werden.
Trusts können Vermögenswerte wie Immobilien (wie Erbstücke oder Schmuck), Aktien, Anleihen oder sogar Unternehmen halten.
Autos und Lebensversicherungen sollten nicht ohne Rücksprache mit einem Steuerberater oder einem Anwalt für Erbrecht in einen Treuhandfonds eingebracht werden. Alterskonten sollten beispielsweise nicht in einen Trust eingebracht werden, da sie in der Regel bereits einen benannten Begünstigten haben, der sie aus dem Nachlass, dem manchmal langwierigen rechtlichen Verfahren zur Bestätigung eines Testaments und der Verteilung von Vermögenswerten gemäß seinen Anweisungen heraushält.
Es gibt zwei Möglichkeiten, Vermögenswerte in einen Treuhandfonds zu übertragen. Als Stipendiat können Sie entweder zu Lebzeiten Vermögenswerte in einen Treuhandfonds übertragen oder in Ihrem Nachlassplan festlegen, dass ein Treuhandfonds eingerichtet wird und bestimmte Vermögenswerte darauf übertragen werden, wenn Sie sterben.
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Wie funktioniert ein Treuhandfonds?
Treuhandfonds können eine Vielzahl von Vermögenswerten enthalten, darunter Bargeld, Investitionen, Immobilien und Kunstwerke. Sie können sogar ganze Unternehmen halten. Grundsätzlich kann alles Wertvolle in einen Treuhandfonds gelegt werden.
Treuhandfonds sind somit „Einheiten“. Was bedeutet das für das Verständnis, wie Treuhandfonds funktionieren?
Wenn Sie Geld in einen Trust investieren, können Sie Eigentum auf organisierte Weise an jemanden übertragen, bei dem Vorschriften auferlegt werden können. Sie könnten beispielsweise angeben, dass der Begünstigte die Mittel nicht zur Tilgung von Schulden verwenden darf. Alternativ könnten Sie einschränken, wie alt die Begünstigte sein muss, bevor sie in den Besitz der Gelder gelangen kann.
Gründe für die Einrichtung eines Treuhandfonds
Obwohl es unzählige Gründe für die Einrichtung eines Treuhandfonds gibt, sind hier einige der häufigsten – sowie die für sie am besten geeigneten Treuhandarten.
#1. Nachlass wird vermieden.
Vermögenswerte in einem Treuhandfonds werden außerhalb des Nachlassverfahrens an Begünstigte verteilt. Sie könnten zu diesem Zweck eine widerrufliche Wohnstiftung errichten.
#2. Begünstigte werden geschützt.
Wenn einem Begünstigten die Lebenskompetenzen fehlen, die erforderlich sind, um das Vermögen des Trusts zu verwalten (z. B. wenn ein Minderjähriger eine große Geldsumme erbt), können Sie einen Contingent Trust gründen, der ihm Vermögenswerte nur dann liefert, wenn er ein bestimmtes Alter erreicht.
#3. Wertsachen sicher aufbewahren.
Wenn Sie im Falle einer Scheidung ein Vermögen für Ihre Kinder sichern möchten, können Sie einen Verschwendungstrust gründen, um sicherzustellen, dass der ehemalige Ehepartner Ihres Kindes keinen Anspruch auf das Treuhandvermögen hat.
#4. Etablierung einer Abstammungslinie.
Sie können ein Ehegatten-Trust gründen, auch bekannt als Bypass, Credit Shelter, Familien- oder A/B-Trust, wenn Sie möchten, dass Ihr überlebender Ehepartner zuerst Vermögenswerte im Trust erwirbt und dann die verbleibenden Vermögenswerte an ausgewählte Begünstigte verteilt, wenn sie sterben.
#5. Besteuerung.
Sie können Vermögenswerte in einen unwiderruflichen Trust übertragen, um Ihre Steuerschuld zu verringern oder eine potenzielle Erbschaftssteuer zu vermeiden. Da die Vermögenswerte in dieser Art von Trust nicht mehr von Ihnen gehalten werden, müssen Sie zu Lebzeiten keine Einkommenssteuern darauf zahlen, und Sie können Erbschaftssteuern vermeiden, wenn Sie sterben.
#6. Vorkehrungen für einen behinderten Leistungsempfänger treffen.
Bestimmte Sozialleistungen stehen nur Menschen mit geringem Vermögen und Einkommen zur Verfügung. Sie können eine Stiftung für zusätzliche Bedürfnisse oder besondere Bedürfnisse gründen, um sicherzustellen, dass eine behinderte Person in Ihrer Obhut nach Ihrem Tod weiterhin staatliche Unterstützung erhält, auch wenn sie Geld erbt.
Die meisten Treuhandfonds werden auch als entweder klassifiziert widerruflich oder unwiderruflich.
Widerrufbare Treuhandfonds ermöglichen es dem Stifter, das Vertrauen zu Lebzeiten zu ändern oder zu widerrufen. Unwiderrufliche Treuhandfonds sind dauerhaft und können normalerweise nicht einfach geändert werden, nachdem sie eingerichtet wurden.
Die Vor- und Nachteile von Treuhandfonds
Jede Art von Treuhandfonds hat Vor- und Nachteile. So unterscheiden sie sich zwischen den beiden Arten von Treuhandfonds: widerrufliche und unwiderrufliche Treuhandfonds.
Die Vorteile widerruflicher Treuhandfonds
#1. Vermögensverwaltung.
Widerrufbare Trusts erlauben zur einfachen Vermögensverwaltung und -kontrolle, was für ältere Menschen mit Kindern, die in entfernten Städten leben, durchaus von Vorteil sein kann. Da Vermögenswerte, die an einen Trust übertragen werden, auf den Namen des Trusts lauten müssen, kann der Trust eine Vielzahl von Vermögenswerten unter einem einzigen Dach konsolidieren, und wenn der Stifter stirbt, können die Vermögenswerte von einem Treuhänder kontrolliert werden.
#2. Nachlass in Schach halten.
Wenn Sie in einem Bundesstaat leben, in dem die Nachlasskosten hoch und die Nachlasszeiten lang sind, können treuhänderisch verwaltete Vermögenswerte leicht auf Ihre Erben übergehen und sie davor bewahren, darauf warten zu müssen, dass der Staat Ihren Nachlass regelt.
#3. Privatsphäre.
Eine widerrufliche Treuhand ermöglicht es Ihnen, Ihr Eigentum privat zu halten. Erwägen Sie Treuhandnamen, die persönliche Informationen verschleiern, wie z. B. JJS Revocable Trust statt John James Smith Revocable Trust, um die Dinge geheim zu halten.
Die Nachteile widerruflicher Treuhandfonds
#1. Teuer
Die Gebühren für die Errichtung eines widerruflichen Trusts variieren je nach Komplexität Ihres Nachlasses und dem Staat, in dem Sie leben. Unter anderem sind Anwaltskosten, Gebühren für die Umbenennung von Vermögenswerten, Steuererklärungsgebühren und Treuhändergebühren zu erwarten.
#2. Zusätzliche Komplikation.
Viele Menschen entscheiden sich für die Einrichtung eines widerruflichen Trusts, um Nachlassverfahren nach ihrem Tod zu vermeiden. Wenn sie jedoch keine neuen Vermögensanschaffungen verfolgen, müssen ihre Erben möglicherweise noch ein Nachlassverfahren durchlaufen. Ein nützlicher Ratschlag ist, dass Ihr Anwalt für Nachlassplanung Sie regelmäßig kontaktiert, um Sie daran zu erinnern, dass Sie beim Kauf neuer betitelter Vermögenswerte sicherstellen müssen, dass der widerrufliche Trust diesen Titel hat.
#3. Dies ist kein Ersatz für einen Nachlassplan.
Ein Trust ersetzt nicht die Nachlassplanung. Es ist jedoch eine Komponente eines umfassenden Nachlassplans, der möglicherweise eine Rolle in Ihrer Steuerstrategie spielen kann.
#4. Vertrauen in Ihre Treuhänder haben.
Die Benennung eines Treuhänders, wie die Benennung eines Willensvollstreckers in Ihrem Testament, ist keine Pflicht, die auf die leichte Schulter genommen werden sollte. Um sicher sein zu können, dass das Vermögen Ihres Trusts ethisch korrekt verwaltet und nach Ihren Wünschen verteilt wird, müssen Sie der Person, die Sie als Treuhänder benennen, ein hohes Maß an Vertrauen entgegenbringen.
Im Allgemeinen gelten alle Vor- und Nachteile von widerruflichen Trusts für unwiderrufliche Trusts sowie einige zusätzliche Vor- und Nachteile.
Vorteile unwiderruflicher Treuhandfonds
#1. Steuerverwaltung.
Menschen gründen häufig unwiderrufliche Trusts, um Vermögenswerte von ihrem Nettovermögen abzuziehen und zukünftige Erbschaftssteuern zu reduzieren. Da Vermögenswerte nicht mehr auf den Namen einer Person lauten, können sie möglicherweise ihre Steuerschuld zu Lebzeiten senken.
#2. Verantwortungsvolle Vermögensverteilung.
Ein unwiderrufliches Vertrauen kann verwendet werden, um Jugendliche über eine angemessene Vermögensverwaltung aufzuklären. Ein unwiderrufliches Trust könnte beispielsweise verlangen, dass die Begünstigten bestimmte Bedingungen erfüllen (z. B. den Besuch einer Hochschule oder eine Arbeit), um Leistungen zu erhalten.
#3. Vermögenssicherung
Da das Vermögen in Ihrem Trust nicht mehr in Ihrem Namen gehalten wird, kann ein unwiderrufliches Trust Ihr Vermögen vor Rechtsstreitigkeiten schützen.
Die Nachteile unwiderruflicher Treuhandfonds
Dauerhaftigkeit.
Der größte Nachteil von unwiderruflichen Trusts ist, dass sie dauerhaft sind. Einige bundesstaatliche Gesetze können geringfügige Änderungen zulassen, sobald ein Vermögenswert in ein unwiderrufliches Trust eingebracht wurde, aber verlassen Sie sich nicht darauf. Aufgrund der Dauerhaftigkeit des unwiderruflichen Vertrauens zögern viele Spender, es zu nutzen und alle seine Vorteile zu nutzen.
Ein Testament vs. ein Treuhandfonds
Ein Trust ersetzt in keiner Weise ein Testament. Nur durch ein Testament können Sie Ihren Kindern einen Willensvollstrecker und Erziehungsberechtigten benennen. In Ermangelung eines Testaments teilt der Staat, in dem Sie wohnen, Ihr Eigentum und Ihr Vermögen nach eigenem Ermessen auf.
Ein Testament ist in der Tat die wichtigste Komponente Ihrer Nachlassstrategie.
Ein Testament und ein Trust können jedoch dazu beitragen, dass Ihr Geld nicht nur an diejenigen geht, die Sie wollen, sondern auch so, wie Sie es wollen.
Da Testamente der Nachlassprüfung unterliegen, möchten Sie möglicherweise einen Trust gründen, sobald Sie einen haben. Dies bedeutet, dass Gläubiger, andere Verwandte oder sogar Ihre Kinder während des Nachlassverfahrens anfechten können, was darin steht.
Angenommen, Ihr Testament hinterlässt 40 % Ihres Vermögens Ihrem Sohn, 40 % Ihrer Tochter und 20 % für wohltätige Zwecke. Ihre Kinder haben das gesetzliche Recht, das Testament anzufechten und zu versuchen, die Wohltätigkeitsorganisation zu stoppen. Wenn Ihre Tochter glaubt, Anspruch auf mehr als 40 % zu haben, kann sie alternativ Ihren Sohn verklagen.
Ein Trust ist zwar schwieriger einzurichten, kann aber auf lange Sicht das Nachlassverfahren vermeiden.
Kann ein Treuhänder Geld aus einem Trust nehmen?
Bei der Erwägung von Treuhandfonds sind viele Menschen besorgt, dass ein Treuhänder den Treuhandfonds zum persönlichen Vorteil plündern wird. Um es klar zu sagen, das ist gegen das Gesetz. Spezifische Regeln unterscheiden sich je nachdem, wo Sie leben, aber ein Treuhänder darf niemals Gelder für persönliche Zwecke entfernen. Da der Treuhänder eine treuhänderische Verantwortung hat, ist er verpflichtet, sich im besten finanziellen Interesse des Begünstigten zu verhalten und die Vorschriften und Bestimmungen des Treuhandvertrags einzuhalten.
Der Treuhänder ist die einzige Person (oder Personen), die Geld von einem Treuhandkonto abheben kann (können).
Arten von Treuhandfonds
Sie haben Optionen in diesem Bereich, wie in vielen anderen auch Finanzplanung.
#1. Ein unwiderruflicher Treuhandfonds
Wie der Name schon sagt, kann diese Art von Vertrauen später nicht geändert oder zerstört werden. Sobald Vermögenswerte in einen Trust eingebracht werden, gehören sie nicht mehr Ihnen. Für sie ist ein Treuhänder zuständig. Dies kann eine Bank, ein Anwalt oder eine andere eigens dafür eingerichtete Institution sein.
Die gute Nachricht ist… Da sich die Vermögenswerte nicht mehr in Ihrer unmittelbaren Kontrolle befinden, sind Sie von der Zahlung von Einkommens- oder Nachlasssteuern auf die daraus erzielten Zinsen befreit.
Ein unwiderrufliches Vertrauen hingegen würde Ihr Vermögen vor Gläubigern oder Klagen schützen. Wenn Sie einen unwiderruflichen Trust gründen, um Ihr Vermögen für wohltätige Zwecke zu spenden, können Sie den Wert dieses Vermögens von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen.
Ein weiterer Vorteil eines unwiderruflichen Vertrauens ist, dass das Geld vor Pflegeheimen geschützt ist, weil es „nicht mehr Ihnen gehört“. Wenn Sie eine Langzeitpflege benötigen, wird dieses Geld nicht durch eine teure Einrichtung aufgebraucht. Wenn Sie jedoch einen großen Teil Ihres Vermögens unwiderruflich treuhänderisch anlegen, haben Sie möglicherweise nicht mehr genug Geld, um Ihren Lebensunterhalt in Zukunft zu decken!
Das Erstellen eines unwiderruflichen Vertrauens hat zwar Vorteile, der größte Nachteil besteht jedoch darin, dass keine Änderungen vorgenommen werden können. Selbst wenn Sie das Geld wirklich brauchen, bekommen Sie es später nicht „zurück“.
#2. Widerruflicher Treuhandfonds
Wie Sie vielleicht anhand des Namens erraten haben, ist dies das Gegenteil eines unwiderruflichen Vertrauens. Sie können diese jederzeit widerrufen und Änderungen vornehmen. Diese Trusts, die oft als „lebende Trusts“ bezeichnet werden, treten zu Lebzeiten in Kraft.
Natürlich haben Sie nicht die gleichen Steuervorteile wie bei einer unwiderruflichen Treuhand, aber Sie haben viel mehr Flexibilität. Bei dieser Art von Vertrauen können Sie weiterhin festlegen, wer und wie Ihr Vermögen vererbt werden soll.
Sie können auch Erwartungen an einen zukünftigen Treuhänder formulieren. Wenn Sie beispielsweise befürchten, körperlich oder geistig arbeitsunfähig zu werden, können Sie Ihr Vermögen selbst verwalten und gleichzeitig einen Treuhänder haben, der bei Bedarf einspringt.
#3. Treuhandfonds für besondere Bedürfnisse
Wenn Sie ein Kind mit besonderen Bedürfnissen haben, sollten Sie über die Einrichtung eines Treuhandfonds nachdenken. Selbst wenn Sie unerwartet sterben, können Sie dazu beitragen, dass er eine spezialisierte Pflege erhält, indem Sie ein Vertrauen aufbauen.
Sie können den Trust für besondere Bedürfnisse als Begünstigten Ihrer Lebensversicherungspolice und nicht als Unterhaltsberechtigten benennen. Dies hat einige Vorteile. Erstens, wenn Ihr Angehöriger nicht in der Lage ist, Geld zu verwalten, beauftragt er jemand anderen damit. Darüber hinaus kann es Ihnen die Benennung des Trusts als Begünstigter ermöglichen, weiterhin so viele staatliche Leistungen wie möglich zu erhalten.
(Wenn Sie sich um jemanden mit besonderen Bedürfnissen kümmern, sollten Sie sich wahrscheinlich an einen Anwalt für Nachlassplanung mit besonderen Bedürfnissen wenden.)
#4. Wohltätige Rest-Trusts
Diese Arten von Treuhandfonds können möglicherweise Steuern sparen und gleichzeitig an eine Wohltätigkeitsorganisation spenden, die Ihnen am Herzen liegt. Mit einer gemeinnützigen Reststiftung können Sie Ihr Vermögen an eine Wohltätigkeitsorganisation spenden, die als Treuhänder fungiert und dieses Vermögen verwaltet, während Sie noch leben. Wenn Ihre Investitionen einen Gewinn erzielen, gibt die Wohltätigkeitsorganisation Ihnen (oder einem anderen Begünstigten) die Einnahmen. Dies würde für eine bestimmte Zeitdauer andauern, oft für das ganze Leben des Stipendiaten.
Mit anderen Worten, Sie könnten jetzt einen wohltätigen Beitrag „vorab verschenken“, um einen sofortigen Steuervorteil zu erhalten und gleichzeitig Ihr Vermögen vor Erbschaftssteuern zu schützen, indem Sie die Größe Ihres Nachlasses verringern, wenn Sie sterben (zu diesem Zeitpunkt würden die Gelder der Wohltätigkeitsorganisation gehören). vollständig).
#5. Testamentarische Trusts
Testamentarisch – ähnlich wie ein Testament. Sie können in Ihrem Testament eine testamentarische Stiftung errichten, um zu regeln, was mit Ihrem Vermögen geschieht und wie Ihr Eigentum vererbt wird. Wenn Sie sich für diese Methode entscheiden, überprüft das Nachlassgericht Ihr Testament nach Ihrem Tod. Wenn Sie angegeben haben, dass Trusts durch das Dokument gegründet werden, treten sie in Kraft, sobald das Gericht Ihren Willen bestätigt und zustimmt, die von Ihnen dargelegten Anweisungen zu befolgen.
#6. Qualifizierter Terminable Interest Trust (QTIP)
Diese Art von Treuhand stellt sicher, dass der Ehepartner des Treugebers in seinem Haus leben kann, bis er oder sie stirbt, erlaubt diesem Ehepartner jedoch nicht, das Eigentum zu verkaufen. Dies ist besonders hilfreich für gemischte Haushalte. Angenommen, Sie sind verheiratet und haben ein erwachsenes Kind aus einer früheren Ehe. Angenommen, Sie möchten Ihr Haus Ihrem Kind hinterlassen, wenn Sie sterben. Sie können ein QTIP-Trust nutzen, um sicherzustellen, dass Ihr Ehepartner nicht aus dem Haus, in dem Sie zusammengelebt haben, „rausgeschmissen“ wird, wenn Sie sterben. Wenn Ihr Mann nach einer bestimmten Anzahl von Jahren stirbt, kann Ihr Kind das Haus erhalten.
#7. Verschwender Trusts
Dies ist ein weit gefasster Begriff für Treuhandfonds, der es dem Treuhänder ermöglichen soll, Geld vom Begünstigten einzubehalten, wenn der Treuhänder vermutet, dass der Begünstigte es verschwenden oder von einem Gläubiger zurückerhalten würde. Wenn Sie beispielsweise Ihren Kindern Geld hinterlassen möchten, aber nicht davon überzeugt sind, dass sie verantwortungsbewusst genug sind, um es sinnvoll auszugeben, könnte dies eine gute Option sein. Oder wenn Sie zum Beispiel jemandem Geld hinterlassen möchten, der unter Drogenmissbrauch oder zwanghaftem Konsum leidet.
#8. Grantor Retained Income Trusts (GRITs)
Diese Art von Treuhandfonds ist hauptsächlich für die extrem Reichen nützlich. Das Ziel dieser Art von Treuhand ist es, zu versuchen, den Geldbetrag zu senken, den die Regierung Ihr Eigentum für Zwecke der Nachlasssteuer bewertet. Wenn Ihr Nachlass mehr als einen bestimmten Betrag wert ist, müssen Sie möglicherweise Nachlasssteuern zahlen; Aus diesem Grund ermöglichen GRITs dem Treugeber, Zinserträge aus Treuhandvermögen zu erzielen, ohne den Wert dieser Immobilie in die Gesamtsumme für Nachlasssteuerzwecke einzubeziehen.
#9. Qualifizierte Personal Residence Trusts
Qualifizierte Personal Residence Trusts erfüllen einen ähnlichen Zweck wie GRITs, da sie dazu beitragen, Ihre Steuerpflicht zu verringern. Dies sind unwiderrufliche Trusts, die dazu verwendet werden können, Ihren Hauptwohnsitz oder Ihr Ferienhaus aus steuerlichen Gründen „aus“ Ihrem Nachlass zu halten. Da es sich um ein unwiderrufliches Vertrauen handelt, können Sie es nicht zurückholen, aber dieser Schritt kann praktisch sein, wenn Sie das Eigentum an einem Haus an Familienmitglieder übertragen möchten.
#10. Blinder Treuhandfonds
Der Begünstigte eines Blind Trust Fund ist sich der Identität des Treuhänders oder der verantwortlichen Person nicht bewusst. Der Treuhänder eines blinden Treuhandfonds trägt die gesamte Verantwortung für die Verwaltung des Trusts, bis das Vermögen ausgezahlt ist.
Blinde Treuhandfonds werden häufig verwendet, wenn Einzelpersonen einen Interessenkonflikt vermeiden möchten, beispielsweise wenn der Trust Geschäfte oder Investitionen betrifft. Blind Trusts können auch verwendet werden, um der Trust-Verwaltung eine zusätzliche Datenschutzebene hinzuzufügen.
#11. Treuhandfonds
Ein Unit Trust Fund ist eine Art Investmentfondsstruktur, die es ermöglicht, Erträge direkt an den Kunden (der der Begünstigte wäre) zu überweisen. Unit Trust Funds ermöglichen es Anlegern, ihre Dividenden zu maximieren, ohne ihre Erträge in den Fonds zu reinvestieren.
Investmentfonds können in eine breite Palette von Vermögenswerten wie Wertpapieren, Aktien und Anleihen investieren. Sie werden von Anlegern in der Regel eher als steuerlicher Schutzansatz als als Instrument für die Nachlassplanung verwendet.
#12. Gemeinsamer Treuhandfonds
Ein Finanzinstitut verwaltet einen gemeinsamen Treuhandfonds im Namen einer Personengruppe. Common Trust Funds ähneln in gewisser Weise Investmentfonds, ihre Mitgliedschaft ist jedoch auf Personen beschränkt, die Treuhandkonten haben.
Gemeinsame Treuhandfonds werden seltener eingesetzt als früher, da alternative Treuhand- und Anlageformen mehr Vorteile bieten können. Sie gelten heute als spezialisierte Anlagestruktur.
#13. Treuhandfonds Baby
Ein Trust Fund Baby ist jemand, der, wenn er ein bestimmtes Alter erreicht, Geld oder Vermögenswerte von einem Trust erhält. Das formelle Wort für diese Person ist ein Begünstigter, obwohl in der Populärkultur häufig „Trust Fund Baby“ verwendet wird. Der Ausdruck „Trust Fund Baby“ kann negative Konnotationen haben, da er anzeigt, dass jemand der Nutznießer des erblichen Vermögens ist. Es wird häufig in Fernsehdramen oder Filmen erwähnt.
Warum verwenden wohlhabende Menschen Treuhandfonds?
Trusts werden häufig von wohlhabenden Personen genutzt, um ein steuerfreies Vermögen zu generieren.
Die Regierung legt eine Grenze fest, wie viel Sie jemandem hinterlassen können, ohne dass Bundesgeschenke oder Nachlasssteuern anfallen. Die Befreiung im Jahr 2018 betrug 11.2 Millionen US-Dollar pro Steuerzahler. Wenn Sie also sehr wohlhabend sind, kann ein Treuhandfonds eine ausgezeichnete Methode sein, um Geld zu spenden, ohne Ihre Erben einer hohen Steuer auszusetzen.
Also, ja, es gibt einen Grund, warum viele Menschen Trusts mit den Reichen verbinden. Allerdings gibt es auch für den Rest von uns viele Bewerbungen.
So richten Sie einen Treuhandfonds ein
Sie benötigen die folgenden Informationen, um einen Treuhandfonds einzurichten:
- Name des Treuhänders
- Der Name des Trusts
- Die Beschreibung des Trusts, nämlich warum der Trustor ihn erstellt
- Name des Treuhänders sowie alle Anweisungen zum Ersetzen eines Treuhänders, wenn er oder sie nicht in der Lage ist, zu dienen.
- Name des Begünstigten
- Eine Liste des Vermögens des Treuhandfonds
- Die Verantwortlichkeiten und Fähigkeiten des Treuhänders (z. B. ob der Treuhänder im Trust enthaltenes Eigentum kaufen oder verkaufen kann oder wie der Prozess abläuft, wenn der Treuhänder zurücktreten oder die Verantwortlichkeiten auf jemand anderen übertragen möchte)
- Was soll passieren, wenn der Treugeber, der Treuhänder oder die Begünstigten starben oder arbeitsunfähig wurden?
Wie viel Finanzierung ist für einen Treuhandfonds erforderlich?
Das Erstellen eines Trusts ist zeitaufwändig und kostspielig. Aus diesem Grund bleiben viele Menschen in der Phase „Wie man einen Treuhandfonds einrichtet“ stecken. Viele Anwälte berechnen zwischen 1,000 und 5,000 US-Dollar für die Gründung eines neuen Trusts. Die Kosten variieren je nach Ihrem Wohnort und den Nuancen Ihrer Umstände.
Um Geld zu sparen, können Sie auch Online-Vorbereitungsdienste wie LegalZoom oder Quicken in Betracht ziehen. Auch wenn diese Methode kostengünstiger sein kann, sollten Sie dennoch mit einem professionellen Anwalt sprechen, wenn Sie einen Rechtsbeistand benötigen. Ein einfacher Treuhandfonds kann so einfach sein wie ein paar Seiten Papierkram.
Was ist der Wert eines Treuhandfonds?
Der Geldbetrag in einem Treuhandfonds variiert je nach Urheber des Trusts, der Art des Trusts und wie stark das Konto seit seiner Gründung gewachsen ist. In den meisten Situationen werden alle Zinserträge aus in einem Treuhandfonds gehaltenen Geldern ebenfalls an den Begünstigten ausgeschüttet.
Es gibt zahlreiche Arten von Trusts, die es Ihnen ermöglichen könnten, Ihr Geld zu investieren, bevor Sie es an den Begünstigten verteilen. Die beste Option wird von Ihren Zielen bei der Einrichtung bestimmt.
Was ist die durchschnittliche Größe eines Treuhandfonds?
Der genaue durchschnittliche Betrag des Treuhandfonds ist unbekannt, aber laut Umfrage zur Verbraucherfinanzierung, es sind ungefähr 4 Millionen US-Dollar. Es sollte beachtet werden, dass diese Zahl auf einer Umfrage von 2017 unter ungefähr 6,482 Familien basiert und daher möglicherweise keine gute Darstellung der gesamten Vereinigten Staaten darstellt. Viele Menschen sind erleichtert zu erfahren, dass Treuhandfonds den Vorteil der Geheimhaltung bieten; Dies impliziert jedoch auch, dass es keine endgültigen Antworten auf die durchschnittliche Höhe der Treuhandfonds oder die Häufigkeit der Nutzung gibt.
Wachsen Treuhandfonds im Wert?
Ein Treuhandfonds ist ein Vehikel, das andere Vermögenswerte hält, daher sind keine zwei Treuhandfonds gleich. Sie müssen Vermögenswerte oder Eigentum in einem Treuhandfonds anlegen. Also ja, wenn das Vermögen im Treuhandfonds wächst (z. B. Anlagen, die mit der Zeit wachsen oder verzinst werden).
Ein Treuhandkonto ist so einfach wie ein Bankkonto, außer dass das Geld eher einem Treuhandkonto als einer Einzelperson gehört. Wie andere Bankkonten können auch einige Treuhandkonten verzinst werden. Diese Zinsen werden in der Regel an den Kontobegünstigten ausbezahlt.
Wie lange halten Treuhandfonds?
Trusts können lange bestehen, aber die genauen Regeln variieren je nach Staat. Beispielsweise kann der Trust vielerorts nicht mehr als 21 Jahre nach dem Tod eines potenziellen Begünstigten, der bei der Gründung des Trusts am Leben war, weitergeführt werden. Das nennt sich „Regel gegen Ewigkeiten“ und soll Trusts einschränken, die theoretisch ewig halten könnten.
Allerdings haben einige Staaten wie Kalifornien ihre eigenen verwandten, aber unterschiedlichen Gesetze erlassen. In Kalifornien gibt es zum Beispiel eine Version der Regel, die besagt, dass Vertrauen etwa 90 Jahre bestehen kann. Delaware lässt das Vertrauen jedoch bis zu 300 Jahre bestehen, und einige Staaten haben kein Ablaufdatum. Diese unendlichen Trusts werden manchmal als „Dynastie-Trusts“ bezeichnet. Wegen der Steuervorteile werden sie vor allem von den Superreichen genutzt; Sie müssten nur Schenkungs- oder Nachlasssteuern zahlen, wenn Sie Geld in den Trust überweisen, aber dann könnten viele nachfolgende Generationen Eigentum erben, ohne Nachlasssteuern zu zahlen.
Trusts können vorzeitig enden, wenn ihnen das Vermögen ausgeht oder das Nachlassgericht die Beendigung anordnet. (Das ist selten.)
Wie unterscheidet sich ein Treuhandfonds von einem Testament?
Ein Treuhandfonds unterscheidet sich von einem Testament dadurch, dass ein Trust zu Lebzeiten einer Person errichtet wird und die Vermögensverwaltung nach dem Tod vorsieht, während ein Testament erst nach dem Tod in Kraft tritt und die Vermögensverteilung vorsieht.
Kann ein Treuhandfonds verwendet werden, um ein Nachlassverfahren zu vermeiden?
Ja, ein Treuhandfonds kann verwendet werden, um ein Nachlassverfahren zu vermeiden, indem Vermögenswerte zu Lebzeiten einer Person in den Treuhandfonds übertragen werden.
Wer verwaltet das Vermögen eines Treuhandfonds?
Das Vermögen eines Treuhandfonds wird von einem Treuhänder verwaltet, der für die Anlage und Verwaltung des Vermögens gemäß Treuhandvertrag verantwortlich ist.
Darf ein Treuhandfonds für gemeinnützige Zwecke verwendet werden?
Ja, ein Treuhandfonds kann für wohltätige Zwecke verwendet werden, indem im Treuhandvertrag angegeben wird, dass die Einnahmen und/oder das Kapital des Treuhandvermögens für einen bestimmten wohltätigen Zweck verwendet werden.
Kann ein Treuhandfonds für Bildungsausgaben verwendet werden?
Ja, ein Treuhandfonds kann für Bildungsausgaben verwendet werden, indem im Treuhandvertrag festgelegt wird, dass die Einnahmen und/oder das Kapital des Treuhandfonds zur Finanzierung der Ausbildung des Begünstigten verwendet werden.
Zusammenfassung
Die Antwort auf die Frage „Was ist ein Treuhandfonds“ ist einfach: Es ist eine Möglichkeit, Ihre Lieben ihr ganzes Leben lang finanziell zu unterstützen.
Ein Treuhandfonds ist ein solides Nachlassplanungsinstrument für diejenigen, die mehr Kontrolle über ihr Vermögen wünschen, als das, was ein Testament bieten kann. Trusts ermöglichen es dem Grantor (der Person, die den Trust gründet), seine Bedingungen festzulegen. Dies beinhaltet im Wesentlichen, wie und wann der Inhalt des Trusts an Ihre Begünstigten gehen soll. Unwiderrufliche Treuhandfonds bieten auch einige Steuervorteile und Schutz ihres Vermögens vor Gerichtsverfahren.
Treuhandfonds können ein entscheidender Aspekt der Nachlassregelungen von Menschen sein. Allerdings müssen Sie wahrscheinlich noch viel mehr tun, um sicherzustellen, dass Ihre Familie versorgt ist, nachdem Sie weg sind. Lesen Sie unseren Leitfaden zur Nachlassplanung vs. Testamente, um mehr zu erfahren.
Häufig gestellte Fragen zu Treuhandfonds
Wie viel Geld braucht man für einen Treuhandfonds?
Ein Trust kann für Sie geeignet sein, wenn Sie über ein Nettovermögen von mindestens 100,000 US-Dollar und eine große Menge an Immobilienvermögen verfügen oder wenn Sie äußerst genaue Anweisungen dazu haben, wie und wann Ihr Nachlass nach Ihrem Tod an Ihre Erben verteilt werden soll.
Verdienen Trusts Zinsen?
Ein Treuhandkonto ist so einfach wie ein Bankkonto, außer dass das Geld eher einem Treuhandkonto als einer Einzelperson gehört. Einige Treuhandkonten können, wie andere Bankkonten, Zinsen abwerfen. In der Regel werden diese Zinsen an den Kontobegünstigten ausbezahlt.
Wie vermeiden Trusts Steuern?
Sie geben das Eigentum an der darin finanzierten Immobilie auf und stellen sicher, dass diese Vermögenswerte nicht in den Nachlass des Treuhänders für Nachlasssteuerzwecke aufgenommen werden, wenn er oder sie stirbt. Unwiderrufliche Trusts reichen ihre eigenen Steuerberichte ein und unterliegen keiner Erbschaftssteuer, da der Trust nach dem Tod des Treuhandgebers weitergeführt werden soll.
Wie bekommt ein Begünstigter Geld von einem Trust?
Es gibt drei Hauptwege für einen Begünstigten, eine Erbschaft von einem Trust zu erhalten: Direkte Ausschüttungen. Gestaffelte Verteilungen. Ermessensausschüttungen.
