Ihr Altersvorsorgeplan legt Ihre jährliche Beitragsgrenze, steuerliche Behandlung, Auszahlungsbedingungen, zulässige Anlagen und Gebührenstruktur fest. Steuervorteile, die Pensionspläne bieten, ermutigen Sie, für den Ruhestand zu investieren. Die Arten der Altersvorsorge unterscheiden sich in der Art ihrer steuerlichen Vergünstigungen sowie in Beitragsgrenzen und Bezugsrichtlinien. Ruhestandspläne können für Arbeitnehmer, Geschäftsinhaber oder Selbstständige maßgeschneidert werden; einige sind offen für alle. Wir alle wissen, dass das Sparen für den Ruhestand eine gute Idee ist. Zu den verschiedenen Arten von Herausforderungen bei der Altersvorsorge gehört, dass es schwierig sein kann, die vielen Altersvorsorgeoptionen zu verstehen, insbesondere angesichts der Tatsache, dass einige ihrer Namen – wie 401 (k) und SEP IRA– sind unklar.
Arten von Altersvorsorgeplänen
Die Zeiten, in denen Arbeitnehmer sich auf die Sozialversicherung und einen Mitarbeiterrentenplan verlassen mussten, um ihre Ausgaben in ihren Ruhestandsjahren zu decken, sind lange vorbei. Renten sind schon jetzt selten, und die Zukunftsfähigkeit der Sozialversicherung ist nicht gesichert. Uncle Sam möchte, dass Sie für den Ruhestand sparen, und gewährt Ihnen deshalb Steuervorteile auf Alterskonten. Hier erfahren Sie, wie Sie die besten Altersvorsorgeoptionen für sich finden. In diesem endgültigen Leitfaden führen wir Sie durch die verschiedenen Arten von Altersvorsorgeplänen, die für die Nutzung geeignet sind. Die folgenden wesentlichen Unterschiede zwischen diesen Altersvorsorgeplänen stechen vor allen anderen hervor:
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- Steuervorteile: Einige Pläne bieten Steuervorteile, wenn Sie Geld einzahlen, während andere dies tun, wenn Sie Geld nehmen.
- Beitragsobergrenzen: Der Betrag, den Sie jährlich sparen dürfen. Wann können Sie Geld aus dem Plan abheben, ohne Strafen zu zahlen? Was ist mit nicht konformen Auszahlungsstrafen? Sie sind wichtige Einflussfaktoren.
#1. 401(K): Der „Standard“-Mitarbeiter-Rentenplan
Das 401(k)-Element eines qualifizierenden Gewinnbeteiligungsplans ermöglicht es Mitarbeitern, einen Prozentsatz ihres Gehalts für persönliche Konten beiseite zu legen. Freiwillige Gehaltsaufschübe gelten für den Arbeitnehmer nicht als steuerpflichtiges Einkommen (ausgenommen ausgewiesene Roth Aufschübe). Arbeitgeber können Einzahlungen auf die Konten ihrer Arbeitnehmer vornehmen. Bei Pensionierung sind Auszahlungen, einschließlich Einkünfte, als Einkommen zu versteuern (mit Ausnahme qualifizierter Ausschüttungen auf ausgewiesene Roth-Konten).
Es sind zwei Hauptkategorien von arbeitgeberfinanzierten Ruhestandsprogrammen bekannt
1. Leistungsorientierte Pläne: Altersvorsorge mag im Gespräch gewesen sein. In der Vergangenheit haben mehrere Unternehmen ihren Mitarbeitern eine bestimmte Altersvorsorge zugesichert. Der Pensionsplan investierte Gelder, die der Arbeitgeber in einen einzigen Ruhestandspool einzahlte. Heute sind diese Altersvorsorgepläne ungewöhnlich. Dennoch können Sie auf ein Unternehmen stoßen, das mit einer ähnlichen Formel jährlich zu einem Rentenplan beiträgt, jedoch ohne Zusicherungen hinsichtlich der im Ruhestand angebotenen Leistungen.
2. Beitragsorientierte Pläne: Sie sind die derzeit am häufigsten verfügbare Art der Altersvorsorge für Arbeitgeber. Diese Pläne—wie 401 (k) s und 403(b)s– werden von Arbeitgebern geschaffen, damit Mitarbeiter Beiträge auf individuelle Konten innerhalb des Geschäftsplans leisten können, normalerweise durch Gehaltsabzüge.
#2. SIMPLE IRAs Plan (Individuelle Altersvorsorge)
Einer der beliebtesten Rentenpläne ist die IRA. Zum Zwecke des Haltens von Anlagen – einschließlich Aktien, Anleihen, Investmentfonds und Bargeld – die für den Ruhestand bestimmt sind, kann eine Person eine IRA bei einem Finanzinstitut wie einer Bank oder einem Maklerunternehmen einrichten. Der Betrag, den eine Person jedes Jahr zu einer IRA beitragen kann, wird vom IRS begrenzt, und der IRS bestimmt, wie das Geld besteuert – oder vor der Besteuerung geschützt – wird, wenn ein Teilnehmer Einzahlungen und Abhebungen vornimmt, je nach Art der IRA.
Hauptvorteile von IRAs
- Sie setzen dich ans Steuer. Sie wählen die Bank oder den Broker aus und treffen alle Investitionsentscheidungen selbst oder Sie können jemanden damit beauftragen.
- Sie bestimmen, wie und wann Sie eine Steuerermäßigung erhalten, basierend auf Ihrer Berechtigung, dem von Ihnen gewählten IRA-Typ (Roth oder traditionell) und anderen Faktoren.
- IRAs bieten eine deutlich größere Auswahl an Anlagemöglichkeiten als andere Pensionspläne für Arbeitnehmer.
Ein SIMPLE IRA oder Savings Incentive Match Plan for Employees' individuelle Pensionskonten ist eine Option für kleine Unternehmen mit 100 oder weniger Mitarbeitern. Arbeitnehmer und Arbeitgeber können beide Beiträge zum Altersvorsorgeplan leisten, ähnlich wie bei einem 401(k).
# 3. Roth IRA
Wann Sie die Steuervorteile erhalten, ist die Hauptunterscheidung zwischen a Roth IRA und einem Standard IRA. Wenn Sie zu einem typischen IRA beitragen, zahlen Sie keine Einkommenssteuer; Sie tun dies jedoch, wenn Sie das Geld abheben. Im Gegensatz dazu zahlen Sie bei einem Roth IRA Steuern auf das eingezahlte Geld, können es aber im Ruhestand steuerfrei abheben, was bedeutet, dass jeder Dollar auf Ihrem Konto direkt in Ihre Tasche fließt. Bestimmte Standards und Roth IRAs können so eingerichtet werden, dass sie auf Vorsteuerbasis (für traditionelle IRAs) oder Nachsteuerbasis (für Roth IRAs) durch Gehaltsabzug für Anleger ausgefüllt werden, die die Praktikabilität und Rechenschaftspflicht von Sparplänen bevorzugen.
#4. Gewinnbeteiligungspläne (PSPs)
Ein Gewinnbeteiligungs- oder Aktienbonusplan ist eine Art beitragsorientierter Plan, bei dem der Arbeitgeber oder der Plan festlegt, wie viel Geld jedes Jahr gespendet wird (aus Gewinn oder anderweitig). Die Formel im Plan legt fest, wie viel von jedem Jahresbeitrag an jeden Teilnehmer gehen soll. Diese Rentenkonten sind wie SEP-Pläne nur für Arbeitgeberbeiträge vorgesehen; Mitarbeiter dürfen keine zusätzlichen freiwilligen Beiträge leisten.
Unternehmen jeder Größe können sich dafür entscheiden, Gewinnbeteiligungspläne anzubieten, und sie können dies tun, selbst wenn ihre Mitarbeiter Zugang zu alternativen Rentenkontooptionen haben.
#5. Mitarbeiterbeteiligungspläne (ESOPs)
Employee Stock Ownership Plans (ESOPs) geben Unternehmen die Möglichkeit, Mitarbeitern Aktienbeteiligungen anstelle von finanziellen Zahlungen zu gewähren. Arbeitgeber könnten von dieser Art von Altersvorsorge profitieren, indem sie einen Einstellungsanreiz bieten, der Steuervorteile für das Unternehmen bietet. Mitarbeiter, die Aktien besitzen, sind motivierter, die Rentabilität zu steigern, da sie finanziell vom Wachstum des Unternehmens profitieren können.
#6. 457 Pläne
401 (k) Pläne und 457 Pläne sind im Wesentlichen ähnlich, jedoch stellen normalerweise nur staatliche Unternehmen und gemeinnützige Organisationen diese Altersvorsorgefonds bereit. Da es sich bei 401(k)-Plänen um qualifizierte Altersvorsorgepläne handelt, unterliegen sie außerdem allen ERISA-Berichtsanforderungen und -beschränkungen. 457-Pläne sind jedoch häufig keine qualifizierten Pläne und unterliegen nicht den gleichen Vorschriften. Einige staatliche und lokale Regierungen sowie Nichtregierungsorganisationen, die gemäß IRC-Abschnitt 501 von der Bundeseinkommensteuer befreit sind, können sich für die in IRC-Abschnitt 457 definierten Arten der aufgeschobenen Vergütung qualifizieren.
#7. Cash-Balance-Pläne
Ein leistungsorientierter Plan, der Cash Balance Plan genannt wird, beschreibt die Leistung auf eine Weise, die eher typisch für einen beitragsorientierten Plan ist. Mit anderen Worten, ein Kassenplan drückt die zugesicherte Leistung in Form eines festgelegten Kontostands aus. Dem Konto eines Teilnehmers wird im Rahmen eines herkömmlichen Cash-Balance-Plans häufig jedes Jahr ein „Lohnguthaben“ (z zu einem Index, wie dem Zinssatz für einjährige Schatzwechsel). Ältere Personen können ihre Altersvorsorge durch Cash-Balance-Pläne auf Vorsteuerbasis erheblich steigern.
#8. 403(b)-Plan
Öffentliche Schulen und einige gemeinnützige Organisationen haben Rentenpläne, die als 403(b)-Pläne bekannt sind, manchmal auch als steuergeschützte Rentenpläne oder TSAs bekannt. Es ähnelt einem 401(k)-Plan, der von einer gewinnorientierten Organisation verwaltet wird. Ein 403(b)-Plan ermöglicht es Mitarbeitern, einen Teil ihres Gehalts auf persönliche Konten einzuzahlen, genau wie ein 401(k)-Plan. Die aufgeschobene Vergütung unterliegt häufig nicht der Bundes- oder Landeseinkommensteuer, bis sie ausgeschüttet wird. Ein 403(b)-Plan könnte jedoch auch spezifische Roth-Konten vorsehen. Einzahlungen auf ein Roth-Konto werden zwar jetzt versteuert, aber steuerfrei geliefert.
Ein Beitrag zu einem 403(b)-Konto hat die folgenden Vorteile:
Steuervorteile: Im Allgemeinen bieten 403(b)-Konten die gleichen Steuervorteile wie 401(k) und IRA-Konten. Je nachdem, ob Sie sich für einen Standard oder einen Roth 403(b) entscheiden, können Sie möglicherweise Ihre Steuerrechnung in diesem Jahr im Austausch gegen steuerpflichtige Rentenausschüttungen oder, wenn Sie Steuern auf Ihre Beiträge zahlen, steuerpflichtige Rentenbezüge reduzieren. frei.
Arbeitgeber Korrelation: Genau wie Unternehmen, die 401(k)-Pläne anbieten, können Arbeitgeber, die 403(b)-Pläne anbieten, anbieten, einige der individuellen Beiträge ihrer Mitarbeiter zu verdoppeln. Wie, wann und ob ein Unternehmen die Beiträge der Arbeitnehmer aufstocken würde, hat jedes Unternehmen seine eigenen Richtlinien. Wenden Sie sich für spezielle Informationen zum Matching-Programm Ihres Unternehmens an Ihre Personalabteilung.
Was sind die häufigsten Arten von Altersvorsorgeplänen?
Altersvorsorgepläne bieten Steuervorteile als Motivator, für den Ruhestand zu sparen. Bei vielen Altersvorsorgemodellen gelten unterschiedliche Einschränkungen in Bezug auf Entnahmen, Beitragshöchstgrenzen und wann Sie Einkommenssteuern zahlen müssen. Es gibt Pläne für Mitarbeiter, Einzelunternehmer und Geschäftsinhaber und alle anderen. Aufgrund der zahlreichen Faktoren in diesen Plänen kann jedoch jede Person für ihre Steuervorteile qualifiziert sein oder nicht. Aus diesem Grund ist es wichtig, mit einem qualifizierten Steuerberater über Ihre individuelle Situation zu sprechen. Die 6 häufigsten Arten von Altersvorsorgeplänen sind:
- 401 (k)
- Traditionelle IRA.
- Roth IRA.
- SEP IRA.
- Einfache IRA und einfache 401 (k)
- Nur 401 (k)
Was ist die beste Art der Altersvorsorge?
Traditionelle IRAs, Roth IRAs und gemeinsame Rentenkonten sind die besten Rentenpläne für Erwachsene. 401(k), 403(b), 457(b) und Sparpläne sind die besten arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorgeprogramme.
Was sind die 2 Haupttypen von individuellen Altersvorsorgekonten?
Die zwei Haupttypen von individuellen Altersvorsorgekonten sind Roth IRA und SEP IRA.
Roth IRA. Einkünfte und Entnahmen sind steuerfrei, Beiträge, die mit Nachsteuergeldern geleistet werden, sind jedoch nicht abzugsfähig.
SEP IRA. Ermöglicht einem kleinen Unternehmen oder Selbständigen als Arbeitgeber, Beiträge zu einem traditionellen IRA zu leisten, das im Namen des Arbeitnehmers eingerichtet wurde.
Was sind Ruhestandspläne?
Ruhestandsplanung ist der Prozess der Entwicklung eines Finanzplans, der das Sparen, Anlegen und schließlich die Auszahlung von Mitteln für die eigene Versorgung im Ruhestand umfasst. Altersvorsorge hat viele beliebte Anlagemöglichkeiten, darunter 401(k)s und individuelle Altersvorsorgekonten, die es ihnen ermöglichen, ihr Geld mit spezifischen Steuervorteilen zu vermehren.
Was ist ein Beispiel für einen Ruhestandsplan?
401(k)-Pläne, 403(b)-Pläne, Mitarbeiterbeteiligungspläne und Gewinnbeteiligungspläne sind einige Beispiele für beitragsorientierte Pläne. Ein einfacher Mitarbeitervorsorgeplan (SEP) ist eine einfache Möglichkeit, für den Ruhestand zu sparen.
Was sind einfache Altersvorsorgepläne?
Unternehmen, einschließlich Selbständige, können ein steuerbegünstigtes Ruhestandskonto einrichten, das als Savings Incentive Match Plan for Employees of Small Enterprises (SIMPLE) bekannt ist. Für Einzahlungen auf ein SIMPLE-Konto steht dem Arbeitgeber ein Steuerabzugsrecht zu. Das SIMPLE IRA jedes anspruchsberechtigten Mitarbeiters kann entsprechende oder nicht wählbare Beiträge vom Unternehmen erhalten, und der Mitarbeiter kann auch Gehaltsaufschubbeiträge leisten.
Was sind die Ziele der Altersvorsorge?
Die Altersvorsorge ist der Prozess der Entscheidung über strategische Anlageentscheidungen und Einkommensziele, um festgelegte finanzielle Ziele zu erreichen.
Warum Altersvorsorge machen?
Um einen bleibenden Eindruck zu hinterlassen. Sie haben sich viel Mühe gegeben, Ihrer Familie ein angenehmes Leben zu ermöglichen, Ihren Lebensunterhalt zu sichern, auf Notfälle vorbereitet zu sein, auf ein längeres Leben vorbereitet zu sein, Ihre Ruhestandsziele zu erreichen, die Inflation zu bekämpfen, ein Vermächtnis zu hinterlassen und viele andere Ziele.
Endteil
Um die Menschen zum Sparen für den Ruhestand zu ermutigen, bieten alle Altersvorsorgepläne Steuervorteile. Die Optionen für die Altersvorsorge unterscheiden sich in Bezug auf Dinge wie Beitragsobergrenzen, Auszahlungsbeschränkungen und wann Sie Einkommenssteuern zahlen müssen. Die Pläne unterscheiden sich in ihrer Zielgruppe, wobei einige auf Personal ausgerichtet sind, andere auf Eigentümer und Führungskräfte von Unternehmen und wieder andere für alle offen sind. Aufgrund der zahlreichen Faktoren in diesen Programmen kann jedoch jede Person für ihre Steuervorteile qualifiziert sein oder nicht. Sprechen Sie mit einem qualifizierten Steuerexperten, um eine auf Ihre individuelle Situation zugeschnittene Beratung zu erhalten.
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Bibliographie
