Nur weil Sie keinen Job haben, heißt das nicht, dass Sie nicht für den Ruhestand sparen können. Solange Ihr Ehepartner steuerpflichtiges Einkommen erzielt, kann er auf Ihren Namen ein steuerbegünstigtes Altersvorsorgekonto eröffnen. Diese Vergütung kann ein Gehalt, Löhne, Provisionen oder ein Nettoeinkommen aus selbstständiger Tätigkeit umfassen. Diese Art von Konto ist als „Ehegatten-IRA“ bekannt. Es funktioniert auf die gleiche Weise wie traditionelle und Ehegatten-Roth-Einzelrentenkonten (IRA). In diesem Beitrag werden wir uns mit den Einkommensbeitragsgrenzen 2022 für Ehegatten Roth IRA und der Eröffnung einer Ehegatten-IRA befassen.
Wenn Sie gemeinsam Steuern einreichen und mindestens einer von Ihnen genug Geld verdient, um die Finanzierungsanforderungen für zwei IRAs zu erfüllen, können Sie beide zu Ihrem eigenen Ehegatten-Roth-IRA beitragen. Die kombinierten IRA-Beiträge für beide können jedoch den geringeren Wert aus der in Ihrer gemeinsamen Steuererklärung ausgewiesenen steuerpflichtigen Vergütung oder den jährlichen Beitragsgrenzen für Ehegatten-Roth-IRA multipliziert mit zwei nicht überschreiten.
Ab Dezember 2021 gibt es keine Altersgrenze für Beiträge zu einer traditionellen IRA. Ebenso gibt es keine Altersgrenze für Beiträge zu einem Roth IRA.
Was ist ein Ehegatten-Roth-IRA?
Ein Ehegatten-Roth-IRA ist ein individuelles Rentenkonto, in das ein berufstätiger Ehepartner im Namen eines Ehepartners einzahlt, der wenig oder kein Einkommen erzielt. Dies ist eine Ausnahme von der allgemeinen Regel, dass man Einkommen erzielt haben muss, um zu einer IRA beizutragen.
Dies bedeutet, dass nicht berufstätige Ehepartner zu einem Ehegatten-IRA beitragen können, wenn sie gemeinsam mit einem berufstätigen Ehepartner Steuern einreichen. Wenn jeder Ehegatte eine Ehegatten-Roth-IRA hat, können sie die maximalen jährlichen Einkommensbeitragsgrenzen von bis zu 6,000 USD im Jahr 2022 einzahlen (7,000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind).
Wie Ehepartner Roth IRAs funktionieren
Ein Ehegatten-Roth-IRA ist eine gebräuchliche Bezeichnung für die IRS-Regeln, die es einem Ehepartner, der nicht arbeitet oder kein Einkommen verdient, erlauben, ein individuelles Rentenkonto zu finanzieren. Es gibt keine eindeutige IRA für Ehepartner; Stattdessen ermöglicht die Regel nicht berufstätigen Ehepartnern, zu einem traditionellen IRA oder einem Roth IRA beizutragen, solange sie eine gemeinsame Steuererklärung mit ihrem berufstätigen Ehepartner einreichen.
Einzelne Rentenkonten, die nach den Regeln des Ehegatten Roth IRA eingerichtet wurden, sind kein gemeinsames Eigentum. Sowohl die berufstätigen als auch die nicht berufstätigen Ehepartner haben IRAs in ihren Namen. Dies können Konten sein, die für jeden Ehepartner vor der Heirat eröffnet wurden, Gelder, die eröffnet wurden, während sie verheiratet waren und beide arbeiteten, oder Konten, die vom nicht berufstätigen Ehepartner eröffnet wurden, als sie nicht arbeiteten.
Die jährlichen Beitragsgrenzen für Roth IRAs für Ehegatten sind die gleichen wie für andere IRAs: 6,000 USD pro Person in den Jahren 2021 und 2022 oder 7,000 USD für Personen über 50. Ein Paar mit nur einem berufstätigen Ehepartner kann gemäß den IRA-Regeln für Ehegatten bis zu 12,000 USD pro Jahr einzahlen , 13,000 $, wenn ein Ehepartner 50 Jahre oder älter ist, oder 14,000 $, wenn beide 50 Jahre oder älter sind. Für jedes Konto gelten individuelle jährliche IRA-Beitragsgrenzen.
Ehepartner Roth IRA-Beitragsgrenzen 2022
Die Einzahlung in ein individuelles Ehegatten-Rentenkonto (IRA) ermöglicht es verheirateten Paaren, für den Ruhestand zu sparen, selbst wenn nur ein Ehepartner erwerbstätig ist. Personen, die kein Arbeitseinkommen haben, können im Allgemeinen nicht zu steuerbegünstigten Rentenkonten wie IRAs beitragen, da sie keine „berechtigte“ Vergütung haben. Eine Ausnahme gilt für verheiratete, nicht erwerbstätige Personen, deren Ehegatten berufstätig sind, sofern sie bestimmte Voraussetzungen erfüllen. Folgendes sollten Sie wissen.
Berechtigung für Ehegatten-IRA-Beitragsgrenzen
Wenn Sie der berufstätige Ehepartner sind und im Namen Ihres nicht berufstätigen Ehepartners zu einer IRA beitragen möchten, müssen Sie:
- Haben Sie mindestens den gesamten Ehegatten-IRA-Beitrag plus Ihren eigenen IRA-Beitrag (falls vorhanden). Löhne, Gehälter, Trinkgelder, Provisionen, nicht steuerpflichtige Kampflöhne und Einkünfte aus selbstständiger Tätigkeit sind alle förderfähige Entschädigungen für Ehegatten-Roth-IRA-Beitragsgrenzen.
- Reichen Sie mit Ihrem Ehepartner eine gemeinsame Steuererklärung ein.
Altersbeschränkungen
Es gibt keine Altersgrenzen für die Leistung eines Ehegatten-Roth-IRA-Beitrags. (Solche Einschränkungen galten früher für traditionelle IRAs, aber das hat sich 2019 geändert.)
Es ist jedoch erwähnenswert, dass Inhaber von Roth IRA-Konten mindestens fünf Jahre lang über ein Roth verfügen müssen, damit ihre Abhebungen steuerfrei sind. Jüngere Steuerzahler sind nicht betroffen, ältere Steuerzahler sollten jedoch entsprechend planen.
Traditionelle und eheliche Roth IRA-Beitragsgrenzen 2023
Die individuelle Beitragsgrenze für traditionelle und eheliche Roth IRAs im Jahr 2023 ist der geringere der folgenden Werte:
- 6,000 USD pro Jahr für Personen unter 50 Jahren zum Jahresende und 7,000 USD für Personen ab 50 Jahren oder
- 100 % aller anrechenbaren Vergütungen
Wenn Sie beide 50 Jahre oder älter sind, können Sie diese Beträge für 14,000 US-Dollar zu Ihrem IRA und dem Ihres Ehepartners beitragen.
Es ist wichtig zu beachten, dass dies die Höchstbeträge sind, die Sie für das Jahr einzahlen können, unabhängig davon, wie viele IRAs Sie haben. Wenn Sie beispielsweise sowohl eine traditionelle als auch eine Roth IRA haben, können Sie jeweils 3,000 US-Dollar einsetzen.
Entschädigungsgrenzen
Es gibt keine Einkommensgrenzen für traditionelle Ehegatten-Roth-IRA-Beiträge, obwohl Personen mit einem Einkommen über einem bestimmten Niveau möglicherweise ihre Beiträge nicht abziehen können. Die IRS-Veröffentlichung 590-A erläutert diese Regeln im Detail.
Es bestehen jedoch Einkommensgrenzen, wenn Sie für Ihren Ehepartner (oder sich selbst) zu einem Spousal Roth IRA beitragen möchten. Für 2023 kann ein Ehepaar, das eine gemeinsame Steuererklärung einreicht und bis zu 204,000 USD an modifiziertem bereinigtem Bruttoeinkommen (MAGI) verdient, den Gesamtbetrag zu seinen Roth IRAs beitragen.
Paare, die zwischen 204,000 und 214,000 US-Dollar pro Jahr verdienen, können teilweise Roth-Beiträge leisten. Wenn ihr kombiniertes Einkommen 214,000 USD übersteigt, haben sie keinen Anspruch mehr auf eine Ehegatten-Roth-IRA.
Was sind die Regeln für eine Ehegatten-IRA?
Es gibt einige wichtige Regeln, die Sie beachten sollten, wenn es um Ehegatten-IRAs geht:
- Der Kontoinhaber bleibt derselbe, unabhängig davon, wer das Konto finanziert. Bei Beiträgen zu Ehegatten-IRAs bleibt jeder Ehegatte unabhängig davon, woher die Beiträge stammen, der benannte Kontoinhaber seiner IRA. Der Ehepartner, dem die IRA gehört, hat die alleinige Autorität über die Vermögenszuweisung, die Begünstigten und die Abhebungen.
- Um anspruchsberechtigt zu sein, müssen Ehepaare eine gemeinsame Steuererklärung abgeben. Ehegatten-IRA-Beiträge stehen Paaren, die ihre Steuern separat einreichen, nicht zur Verfügung.
- Ehegatten-IRA-Beiträge haben keine Altersgrenze. Sie können unabhängig von Ihrem Einkommen zu Ihrer IRA beitragen, solange mindestens ein Mitglied des Paares arbeitet.
- Das gesamte Eheeinkommen wird bei der Berechnung der Roth IRA-Beitragsgrenzen berücksichtigt. Einkommensgrenzen beschränken direkte Beiträge zu einem Roth IRA. Im Jahr 2021 können Sie keinen Roth-Gesamtbeitrag leisten, wenn Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) 198,000 USD oder mehr beträgt; Sie können sich für einen teilweisen Abzug qualifizieren, wenn Ihr MAGI weniger als 208,000 $ beträgt. Diese steigen auf 204,000 $ für einen Gesamtabzug und 214,000 $ für eine teilweise Entfernung im Jahr 2022.
Es gibt keine Einkommensgrenzen dafür, wie viel ein Paar zu traditionellen IRAs beitragen kann. Es gibt jedoch Einkommensgrenzen, die das Paar erfüllen muss, bevor es eine Ehegatten-Roth-IRA eröffnet.
Ehegatten-IRA-Steuerabzüge
Die Regeln für traditionelle IRA-Steuerabzüge sind für Ehegatten-IRAs gleich. Der Betrag, der bei Ehepaaren mit nur einem berufstätigen Ehegatten von der Steuer abgesetzt werden kann; hängt davon ab, ob ein betrieblicher Altersvorsorgeplan den berufstätigen Ehepartner abdeckt oder nicht.
Wenn der berufstätige Ehepartner nicht durch den Altersvorsorgeplan seines Arbeitgebers abgedeckt ist, kann das Paar den gesamten Betrag seiner Ehegatten-Roth-IRA-Beiträge von seinen Steuern abziehen. Bezieht der erwerbstätige Ehegatte Einkünfte aus einer betrieblichen Altersvorsorge, gelten folgende Regelungen:
Wenn Ihr Einkommen weniger als 204,000 US-Dollar beträgt, können Sie außerdem den gesamten Beitragsbetrag abziehen. Sie haben möglicherweise Anspruch auf einen teilweisen Abzug, wenn Sie zwischen 204,000 und 214,000 US-Dollar verdienen. Wenn Sie jedoch mehr als 214,000 US-Dollar verdienen, können Sie Ihren Beitrag nicht von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen.
Da sie steuerfreie Abhebungen im Ruhestand ermöglichen, können Ehegatten-Roth-IRA-Beiträge nicht von Ihren Steuern abgezogen werden. Ziehen Sie eine Backdoor Roth IRA in Betracht, wenn Ihr Einkommen für eine Roth IRA zu hoch ist und Sie Ihre traditionellen IRA-Beiträge nicht entfernen können.
So öffnen Sie eine Ehegatten-IRA
Es ist einfach, eine Ehegatten-IRA einzurichten. Sie können eine Spousal IRA oder eine Roth IRA für sich selbst oder Ihren Ehepartner bei fast jedem Makler oder Makler eröffnen Robo-Berater.
Um eine Ehegatten-IRA zu eröffnen, müssen Sie grundlegende persönliche Informationen wie den Namen des Kontoinhabers, das Geburtsdatum und die Sozialversicherungsnummer angeben. Nachdem Sie ein Konto eröffnet haben, können Sie mit der Finanzierung der Ehegatten-IRA beginnen und den Grundstein für Ihren gemeinsamen Ruhestand legen.
Wer qualifiziert sich für die IRA eines Ehepartners?
Genau wie Roth oder Standard-IRAs sind Ehegatten-IRAs nur für verheiratete Paare bestimmt. Um Beiträge zu einer Ehegatten-IRA zu leisten, müssen Paare gemeinsame Steuererklärungen einreichen.
Wie funktionieren Ehepartner Iras?
Es gibt keinen solchen „Ehepartner“-Kontotyp. Ehegatten-IRAs sind im Grunde reguläre IRAs, die von verheirateten Personen verwendet werden. Mit anderen Worten, sowohl Standard- als auch Roth-IRAs können von einem Ehepaar verwendet werden. Der Schlüssel ist, dass mindestens so viel Geld, wie an jede der IRAs des Paares gespendet wird, vom berufstätigen Ehepartner verdient werden muss.
Ist ein Ehepartner IRA eine kluge Entscheidung?
Ein guter Ansatz für einen Ehepartner, der keinen Job hat, um für den Ruhestand zu sparen, ist eine Ehegatten-IRA. Ohne die Ehegatten-IRA-Ausnahme könnten Ehegatten ohne Arbeit Schwierigkeiten haben, steuereffiziente Altersvorsorgeoptionen zu finden.
Unterscheiden sich Ehegatten-IRAs von regulären IRAs?
Der IRA-Typ, der es einem nicht berufstätigen Ehepartner ermöglicht, die Steuervorteile und Vorteile zu nutzen, die IRAs bieten, ist einfach ein Roth- oder Standard-IRA. Ihr Ehepartner kann möglicherweise eine Ehegatten-IRA gründen, um effektiv für die Rentensteuer zu sparen, wenn er jedes Jahr wenig oder kein Geld verdient.
Kann mein Ehepartner eine separate IRA haben?
Wenn ein Ehegatte qualifiziertes Einkommen bezieht, kann er sowohl zu seiner eigenen IRA als auch zu einer IRA für den anderen arbeitslosen Ehepartner beitragen. Die Beitragsgrenzen für traditionelle und Roth IRAs sind gleich, aber die Förderkriterien variieren. Die IRAs des Paares müssen unabhängig gehalten werden. IRAs können nicht gemeinsam besessen werden.
Zusammenfassung
Ein Ehegatten-Roth-IRA kann eine hervorragende Möglichkeit sein, Ihre steuerbegünstigte Altersvorsorge zu erhöhen, wenn Ihr Haushalt nur ein Einkommen hat. Sie zahlen jetzt Steuern und können später Gelder steuerfrei abheben, wenn Sie sich in einer höheren Steuerklasse befinden.
Es kann auch eine gewisse finanzielle Sicherheit für einen Ehepartner bieten, der viel arbeitet, aber dafür nicht finanziell entschädigt wird.
Denken Sie daran, dass eine Ehegatten-IRA als traditionelle oder Roth-IRA eingerichtet werden kann. Sprechen Sie mit einem vertrauenswürdigen Finanzberater, wenn Sie sich nicht sicher sind, welche Art von IRA Ihnen und Ihrem Ehepartner am meisten nützen würde.
Häufig gestellte Fragen
Kann meine Frau eine Roth IRA haben, wenn sie nicht arbeitet?
Ein nicht berufstätiger Ehepartner kann eine IRA eröffnen und dazu beitragen.
Auch ein nicht berufstätiger Ehepartner kann für den Ruhestand sparen. Der nicht berufstätige Ehepartner kann seine eigene traditionelle oder Roth IRA eröffnen und zu ihr beitragen, wenn der andere Ehepartner arbeitet und das Paar eine gemeinsame Bundeseinkommensteuererklärung einreicht.
Können verheiratete Paare 2 Roth IRAs haben?
Ein Roth IRA ist ein individuelles Rentenkonto (IRA), das steuerfreie Altersvorsorge ermöglicht. Wenn Sie verheiratet sind, fragen Sie sich vielleicht, ob Sie und Ihr Ehepartner eine gemeinsame Roth IRA eröffnen können. Die kurze Antwort ist nein – Roth IRAs können nur einer Person gehören.
Was ist der Vorteil einer Ehegatten-IRA?
Wenn Ihr Ehepartner wenig oder kein Einkommen hat, können Sie mit einem Ehegatten-Roth-IRA zu einem individuellen Rentenkonto für ihn beitragen. Ehegatten-IRAs vermeiden die bundesstaatliche Anforderung, dass jemand Einkommen verdient hat, um zu einer IRA beizutragen.
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