Die Selbstständigkeit bringt eine Reihe von Vorteilen mit sich, es gibt jedoch mindestens einen wichtigen Nachteil, und zwar das Fehlen eines vom Arbeitgeber gesponserten Altersvorsorgeplans, wie etwa eines 401(k). Geben Sie den Solo 401(k) ein, der laut Internal Revenue Service (IRS) auch als 401(k) für einen Teilnehmer bekannt ist. Ein Solo 401(k) ist eine Art Altersvorsorgeplan, der sich an Selbstständige richtet, die viele Vorteile eines vom Arbeitgeber gesponserten Plans nutzen möchten, aber nicht für jemand anderen arbeiten müssen. Lesen Sie weiter, um die Solo-401k-Beitragsgrenzen, Vanguard und ROTH zu verstehen.
Was ist Solo 401K?
Ein Solo-401(k)-Plan, auch bekannt als Ein-Teilnehmer-401k-Plan oder Solo-K-Plan, bietet eine wirksame Möglichkeit zur Altersvorsorge für Selbstständige. Inhaber von Unternehmen ohne Angestellte (außer Ehegatten) sind unabhängig vom Alter oder Einkommensniveau zum Beitritt berechtigt.
„Der Solo 401K verfügt über sehr hohe und flexible Beitragsgrenzen, die in der Regel mehr Beiträge ermöglichen als SEPs, traditionelle IRAs, Roth IRAs oder SIMPLEs“, erklärt Joe Conroy, CFP und Inhaber von Harford Retirement Planners in Bel Air, Maryland.
Im Vergleich zu anderen Altersvorsorgeplänen für Selbstständige sticht der Solo 401(k) jedoch hervor, da er es den Mitarbeitern ermöglicht, 100 % ihres Gehalts bis zum jährlichen Höchstbeitrag einzuzahlen. Anders als bei bestimmten anderen Plänen sind sie nicht darauf beschränkt, maximal 25 % ihres Einkommens einzuzahlen. Diese Leistung kann ihnen dabei helfen, ihre Steuerlast zu reduzieren, sie ermöglicht es ihnen jedoch nicht, der Steuer auf selbständige Erwerbstätigkeit zu entgehen.
Wenn Sie außerdem mit der Funktionsweise eines regulären oder Roth 401k vertraut sind, werden Sie sich mit dem Solo 401(k) wie zu Hause fühlen. Auf die gleiche Weise, wie Sie Dollar vor Steuern in einen regulären 401(k)-Beitrag einzahlen und in diesem Jahr einen Steuervorteil erhalten, können Sie dasselbe mit Ihrem Solo-401(k)-Beitrag tun, wenn Sie ihn so einrichten, dass er steuerlich absetzbare Beiträge akzeptiert . Beiträge zu einer Roth IRA erfolgen nach Abzug der Steuern, Abhebungen im Ruhestand sind jedoch steuerfrei.
So richten Sie einen Solo 401K ein
Die Steuervorteile der Eröffnung eines einzelnen 401(k)-Kontos können erheblich sein, wenn Sie die Anforderungen erfüllen. Die Beitragsgrenzen, die Steuerstundung beim Investitionswachstum und die Möglichkeit, in eine Vielzahl von Anlageklassen zu investieren, sind alles Vorteile eines Solo-401k-Plans, der sich von anderen Altersvorsorgeplänen unterscheidet.
Denken Sie daran, dass das Ende des Steuerjahres 2022 die Frist für die Eröffnung eines Solo-401(k)-Plans und die Zahlung von Beiträgen für dieses Jahr ist. In den meisten Fällen werden Beiträge für 2022 bei Fristüberschreitung abgelehnt. Früher hatten Sie bis zum Ablauf der Steuererklärungsfrist des Unternehmens Zeit, um Ihren individuellen 401(k)-Plan festzulegen und Ihre Wahlen zu treffen. Diese Frist wurde jedoch dank des neuen Secure Act 2.0, der am 30. Dezember 2022 in Kraft trat, verlängert Wenn die Regelung im Jahr 2022 nicht in Kraft tritt, können die Mitarbeiter keine Stundungen vornehmen und nur das Unternehmen kann einen Beitrag zum Gewinnbeteiligungspool leisten.
Die Frist für die Einrichtung eines Einzelteilnehmers 401(k) und die Vornahme von Wahländerungen für das Steuerjahr 2023 ist der 31. Dezember 2023. Sehen wir uns nun diese Teilschritte im Detail an.
#1. Wählen Sie einen Anbieter für Ihren Plan
Die Auswahlmöglichkeiten der einzelnen Solo-401(k)-Plananbieter variieren. Der erste Schritt bei der Einrichtung eines Solo-401k-Plans besteht darin, einen Plananbieter zu finden, der alle Funktionen und Vorteile bietet, die Sie benötigen.
Die wichtigsten Aspekte eines Solo 401(k) sind:
- Roth-Option. Einer der bedeutendsten Steuervorteile eines Solo-401k-Kontos ist der Zugang zur Roth IRA-Option. Auch wenn Ihre Einzahlungen mit Geldern nach Steuern erfolgen, kostet Sie die Abhebung vom Konto im Ruhestand keine Steuern. Typischerweise ist eine Roth-Option nicht in den Beispielplänen institutioneller Maklerunternehmen enthalten.
- Überschläge. Eine Übertragung des Höchstbetrags aus einem anderen Rentenplan auf einen Solo-401(k)-Plan ist zulässig. Dies ist die schnellste und am wenigsten komplexe Methode, um einen 401(k)-Einzelantrag zu stellen. Das Beste daran ist, dass es nicht auf Ihren jährlichen Selbstbehalt angerechnet wird.
- Investitionsplattform. Obwohl nicht überall verfügbar, bieten bestimmte Plananbieter wie Ocho eine Anlageplattform als Teil ihres Kernangebots an. Dadurch müssen Sie für Ihren Solo-401(k)-Trust keine separaten Bank- und Maklerkonten einrichten oder so viele andere vorbereitende Prozesse durchführen.
- Hilfe bei der Verwaltung. Erstellen Sie Ihr Konto, pflegen Sie es jedes Jahr und reichen Sie die erforderlichen Steuerdokumente beim IRS ein. Ein Plananbieter kann unter anderem bei der Verwaltung der oben genannten Aufgaben behilflich sein. Nicht alle Anbieter von Solo-401(k)-Plänen bieten administrative Unterstützung an, aber der Zugang zu solchen Diensten kann äußerst hilfreich sein.
Darüber hinaus können Sie darauf vertrauen, dass die besten Anbieter von Solo-401k-Tarifen Ihnen bei den verbleibenden Schritten behilflich sind. Wenn der Administrator Ihres Plans keine Hilfe beim Papierkram leistet, fahren Sie mit dem nächsten Schritt fort.
#2. Besorgen Sie sich eine EIN (Employer ID Number)
Ein Unternehmen oder eine Stiftung kann vom Internal Revenue Service (IRS) mit einer speziellen neunstelligen Nummer namens Employer Identification Number (EIN) identifiziert werden.
Wenn Sie selbst einen 401(k)-Plan starten, benötigen Sie eine von zwei EINs.
- Eine geschäftliche EIN ist erforderlich, bevor Sie einen Solo-401(k)-Plan beantragen können.
- Ein Solo-401(k)-Plan beantragt bei der Einrichtung automatisch eine eigene EIN.
Das heißt, um einen Solo-401(k)-Antrag zu stellen, darf Ihre Organisation nur eine EIN haben. Sobald Sie Ihren Solo-401(k)-Trust eingerichtet haben, müssen Sie eine separate EIN beantragen. Ihr individueller 401(k)-Trust ist Eigentümer aller Vermögenswerte, die Sie in ihn investieren. Sie dürfen sie in keiner Weise nutzen. Aus diesem Grund verlangt das IRS eine eindeutige Kennung für Ihren Solo-401(k)-Trust, anstatt Ihren Namen oder den Namen Ihres Unternehmens zu verwenden.
Business-EIN-Anwendungen und -Anforderungen
Die überwiegende Mehrheit der Geschäftsinhaber hat bereits eine EIN erhalten. Sie können eine IRS-Identifikationsnummer erhalten, indem Sie diese online beantragen. Es fallen keine Kosten an, der Antragsprozess dauert nur wenige Minuten und in den meisten Fällen erhalten Sie Ihre Karte sofort nach dem Einreichen.
#3. Bereiten Sie einen Adoptionsantrag und einen Adoptionsvertrag vor
Um einen 401(k)-Plan für eine Person zu eröffnen, ist eine erhebliche Menge an Unterlagen erforderlich. Der Papierkram, der für die Eröffnung eines Solo 401(k) erforderlich ist, ist umfangreich und umfasst mehrere unterschiedliche Formen und Formulare. Obwohl sie alle erforderlich sind, sind die Planannahmevereinbarung und die Treuhandvereinbarung am wichtigsten.
Um bei den meisten Unternehmen einen Plan zu beantragen, müssen Sie zahlreiche Seiten Papierkram lesen und unterschreiben. Bei einigen Dienstanbietern müssen Sie möglicherweise sogar den Antrag ausdrucken und per Post einsenden. Der Ocho Solo 401(k)-Plan hingegen lässt sich möglicherweise in nur zehn Minuten vollständig im digitalen Bereich einrichten und verwalten.
Wenn Ihr Antrag auf ein einzelnes 401(k)-Konto angenommen wird, besteht der nächste Schritt darin, das Konto zu eröffnen.
#4. Erhalten Sie eine Steuer-ID-Nummer für Ihren Solo 401(k) Trust
Sie müssen sich dies aus Schritt 2 merken.
Sie sollten jetzt, da Ihr Single 401(k) genehmigt wurde, eine Trust-EIN beantragen. Außerdem befolgen Sie die gleichen Schritte wie bei der ersten Registrierung Ihres Unternehmens. Der einzige Unterschied besteht darin, dass Sie als Antragstyp nicht „Geschäftlich“, sondern „Rentenkonto-Vertrauen“ auswählen. Da wir dies bereits in Schritt 2 getan haben, ist dies der einfache Teil. Dafür ist auch gesorgt, wenn Sie den Ocho Solo 401k verwenden.
#5. Lassen Sie Ihren Solo 401(K) Trust bei einer Bank einrichten
Mit seinem eigenen EIN kann Ihr 401(k)-Einzelpersonen-Trust jetzt Finanztransaktionen im eigenen Namen durchführen. Sie und Ihr Unternehmen sind nicht Teil Ihres Solo-401k-Trusts. Ihr Single 401(k) muss von Ihren persönlichen und beruflichen Finanzen getrennt gehalten werden. Das wäre ein Regelverstoß, der schwerwiegende Folgen haben könnte.
Stellen Sie sicher, dass Sie Ihren Solo 401k und Ihren Solo Roth 401k getrennt aufbewahren.
Um Ihre Standard- und Roth-Beiträge zu Ihrem Solo 401k voneinander zu unterscheiden, müssen Sie separate Bank- und Maklerkonten eröffnen. Wenn Sie kein separates Roth-Konto hätten, wäre es unmöglich, den Unterschied zwischen Ihrem Roth- und Ihrem regulären Vermögen zu erkennen.
Darüber hinaus erfordert ein Solo-401k-Plan etwas mehr Aufmerksamkeit als ein Roth IRA, wie Sie sehen können. Die integrierte Anlageplattform von Ocho macht die Suche nach einem separaten Broker für die Verwaltung Ihrer Solo-401(k)-Konten überflüssig und erleichtert so den Verwaltungs- und Wartungsaufwand.
#6. Erstellen Sie einen Solo 401(K)-Plan
Der nächste Schritt nach der Eröffnung eines Bank- oder Aktienhandelskontos besteht darin, Geld darauf einzuzahlen.
Es gibt zwei Möglichkeiten, ein Solo 401(k) zu finanzieren:
- Tragen Sie so viel bei, wie Sie sich leisten können, bis zum Jahreshöchstbetrag
- Übertragung von Altersguthaben von einem 401(k) auf ein anderes.
Der schnellste und bequemste Weg, ein einzelnes 401(k)-Konto zu finanzieren, ist ein Rollover. Der Betrag, den Sie von einem anderen Konto übertragen, ist nicht nur unbegrenzt, sondern hat auch keinen Einfluss auf Ihren jährlichen Höchstbeitrag.
Mit den folgenden Altersvorsorgekonten können Sie Gelder und/oder Vermögenswerte übertragen:
- Altersversorgung
- Traditionelle IRA
- Firmenplan 401k
- 403b
- EINFACHE IRA
- TSP
- SEP IRA
Ein Roth IRA ist die einzige Art von Rentenkonto, das nicht auf einen einzelnen 401(k)-Plan übertragen werden kann.
#7. Investieren Sie sofort
Endlich sind Sie bereit, zu Ihrem Solo-401k beizutragen. Mit einem selbstgesteuerten 401(k)-Plan können Sie Ihr Geld bis auf wenige Ausnahmen dort anlegen, wo Sie möchten. Obwohl das IRS nicht angibt, welche Investitionen ausdrücklich verboten sind, werden diejenigen aufgeführt, die nicht zulässig sind.
Beispiele für verbotene Investitionen sind:
- Seltene S-Corporation-Aktien für Sammler
- Geld in eine Lebensversicherung stecken
Darüber hinaus sind Investitionen im Rahmen eines Solo-401(k)-Plans grundsätzlich zulässig, sofern sie keinen der oben genannten Punkte beinhalten. Sie können sich jederzeit an Ihren Tarifanbieter wenden, um alle Details zu bestätigen, bei denen Sie sich nicht sicher sind. Lesen Sie auch 401K-ANBIETER: Die besten 401K-Anbieter im Jahr 2023
Zu den typischen Investitionen von Einzelpersonen mit nur einem Solo-401(k)-Plan gehören:
- Investmentfonds
- Private Equity
- Einzelne Aktien von Unternehmen
- Edelmetalle
- Einlagenzertifikate
- Crowdfunding-Angebote
- Bande
- Ausländische Währungen
Beitragsgrenzen für Solo 401K
Der Internal Revenue Service erkennt die Doppelrolle von Arbeitgeber und Arbeitnehmer für einen Selbstständigen an, der ein Solo-401(k)-Unternehmen einrichtet. Daher können Solo-401k-Pläne höhere Beitragsgrenzen vorsehen als von Arbeitgebern angebotene Gruppenpläne.
Selbstständige können möglicherweise besser sparen und für ihre Zukunft investieren, wenn sie dazu in der Lage sind. Diese erhöhten Beitragsgrenzen können auch andere steuerliche Vorteile mit sich bringen.
Die Beitragsgrenzen für einen Solo-401k sind wie folgt:
#1. Arbeitnehmerbeitragsgrenze
Im Jahr 2022 kann eine Person mit einem Solo 401(k) bis zu den vollen jährlichen Höchstbetrag von 20,500 US-Dollar von ihrem Erwerbseinkommen zurücklegen. Der maximale Jahresbeitrag für Personen über 50 beträgt 27,000 US-Dollar.
Für das Steuerjahr 2023 erhöht sich der Höchstbetrag, den ein Mitarbeiter einzahlen kann, auf 22,500 US-Dollar. Darüber hinaus haben Arbeitnehmer über 50 Anspruch auf einen „Nachholbeitrag“ in Höhe von 7,500 US-Dollar.
#2. Ehegattenbeiträge für Solo 401(K)
Der Ehegatte eines Selbstständigen kann am Solo 401(k) teilnehmen, wenn er ebenfalls im Unternehmen beschäftigt ist. Dieser 401(k)-Plan sieht nur diesen einen Verzicht für Arbeitnehmer vor.
Die Arbeitnehmerbeitragsgrenzen für den Ehegatten eines Geschäftsinhabers, der auch für das Unternehmen arbeitet, sind dieselben wie für den Eigentümer. Darüber hinaus kann der Unternehmer über seinen Arbeitgeber Ehegattenbeiträge leisten.
Diese höheren Obergrenzen können es einem Ehepaar, das selbstständig ist, ermöglichen, mehr Geld in seinen individuellen 401(k)-Plan einzuzahlen. Für diejenigen, die die Anforderungen erfüllen, kann ein Paar bis zu 114,000 US-Dollar pro Jahr zurücklegen.
#3. Arbeitgeberbeitragsgrenze
Arbeitgeberbeiträge zu einem Solo 401(k) sind auch eine Option für einen Selbstständigen. Sie könnten möglicherweise bis zu 25 % ihres Einkommens aus selbständiger Tätigkeit abziehen und so ihre Körperschaftssteuerbelastung senken.
Im Jahr 2022 kann eine einzelne Person bis zu 61,000 US-Dollar in ein 401(k)-Konto einzahlen. Die kombinierte Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeitragsgrenze wird im Jahr 66,000 auf 2023 US-Dollar steigen. Für Personen ab 6,500 Jahren stehen derzeit Nachholbeiträge in Höhe von 50 US-Dollar zur Verfügung. Der maximale Nachholbeitrag wird im Jahr 7,500 auf 2023 US-Dollar steigen.
#4. Berechnung eines Solo-401(K)-Beitrags für das eigene Unternehmen
Der richtige Beitrag zu einem Solo 401(k) hängt von einer Reihe von Variablen ab. Zusätzlich zur jährlichen Beitragsgrenze ist Folgendes zu beachten:
- Jährliche Einkommensprognose
- Monatlicher Cashflow
- Für den Ruhestand vorgesehenes Alter
- Zielsparen für den Ruhestand
- Beiträge können steuerliche Vorteile mit sich bringen.
Sie haben keine Ahnung, wie viel Sie für den Ruhestand sparen müssen. Um einen groben Richtwert zu erhalten, können Sie online einen Rentensparrechner verwenden.
Auch ein Gespräch mit einem Finanzberater kann hilfreich sein. Sie können Ihnen dabei helfen, Ihre aktuelle finanzielle Situation einzuschätzen und Pläne für die Zukunft zu schmieden. Ein Berater kann diese Daten nutzen, um einen Plan für Ihre Investitionen zu entwickeln, der individuell auf Ihre Situation zugeschnitten ist.
Was ist der Unterschied zwischen Individual 401K und Solo 401K?
Trotz der gängigen Praxis, Individual 401(k) und Solo 401(k) gleichzusetzen, gibt es erhebliche Unterschiede zwischen den beiden. Die Scheckbuchkontrolle (die Möglichkeit, durch das Ausstellen eines Schecks Investitionen zu tätigen) ist eine der Funktionen, die bei denjenigen, die einen Solo 401k eröffnen möchten, die größte Bestürzung hervorruft.
Maklerunternehmen und große Finanzinstitute bezeichnen ihre nur für Eigentümer bestimmten 401k-Stipendien in der Regel als Einzelperson 401(k), auch wenn die Begriffe dasselbe bedeuten. Diese Unternehmen beschränken Ihre individuellen 401(k)-Investitionen in der Regel auf Aktien- und Investmentfondsportfolios. Allerdings werden 401(k)-Pläne nur für Eigentümer von Organisationen wie MySolo401k.net als Solo 401(k)-Pläne bezeichnet, die sie zum Zweck der Investition in alternative Anlagen einschließlich Immobilien, Edelmetalle, Steuerpfandrechte und andere bereitstellen.
Hier ist der Hauptunterschied zwischen Einzel- und Solo-401k.
Einzelne 401K:
- Altersvorsorgepläne von Makler- und Versicherungsgesellschaften nur für Firmeninhaber.
- Ermöglicht nur öffentliche Aktienkäufe, Investmentfonds und Renten.
- Kredite an Teilnehmer sind nicht immer möglich
- Erschwert die Verwendung eines Scheckbuchs
Solo 401K:
- Solo 401(k)s sind Altersvorsorgepläne, zu denen nur der Einzelunternehmer des Unternehmens beitragen kann.
- Beispiele für alternative Anlagen sind Immobilien, Edelmetalle, Steuerpfandrechte, Treuhandurkunden, Privataktien und Aktien (Aktien- und Investmentfonds).
- Ermöglicht ein besseres Finanzmanagement
- Ermöglicht Einzelpersonen, Geld aus ihren 401(k)-Plänen zu leihen.
- Potenzial für den Abschluss einer Lebensversicherung für den Geschäftsinhaber und seine Familien.
Solo 401K Vanguard
Im heutigen unsicheren Wirtschaftsklima hat die selbstständige Arbeit erhebliche Vorteile. Viele Menschen sind jedoch der Meinung, dass dies bei der Altersvorsorge nicht der Fall ist.
Wenn Ihr Unternehmen keinen 401(k)-Plan anbietet, befürchten Sie möglicherweise, dass Sie durch das Sparen für den Ruhestand in einer regulären oder Roth IRA zu wenig Geld haben. Glücklicherweise gibt es mit dem Solo 401k eine Lösung.
Der Solo 401(k) ist ausschließlich für Selbstständige gedacht. Sie haben keinen Anspruch, wenn Sie Arbeitskräfte haben. Nur Einzelunternehmer können dieses Altersvorsorgeinstrument nutzen, das dieselben Steuervorteile wie herkömmliche 401(k)-Pläne für Arbeitnehmer bietet.
Einer der offensichtlichsten Vorteile des Solo 401(k) ist die Möglichkeit, Geld für den Ruhestand anzusparen. Sie müssen kein bestimmtes Alter haben, und wer bereits 50 Jahre oder älter ist, kann dank der „Nachholregelung“ sogar noch höhere Zahlungen leisten.
Im Jahr 57,000 wird es eine jährliche Beitragsobergrenze von 2020 US-Dollar geben. Dabei werden sowohl Ihre persönlichen als auch Ihre „Arbeitgeber“-Spenden berücksichtigt.
Wenn Sie über 50 Jahre alt sind, können Sie zusätzlich 6,500 US-Dollar pro Jahr einzahlen. Die Beiträge werden vor Steuern geleistet, genau wie bei einem typischen 401(k) oder IRA.
Während der Anlage des Geldes fallen keine Steuern an; Stattdessen werden Steuern fällig, wenn Sie das Geld im Ruhestand abheben (nach dem 59. Lebensjahr). Idealerweise befinden Sie sich zu diesem Zeitpunkt in einer niedrigeren Steuerklasse und haben geringere Steuerpflichten.
Warum einen Plan wählen?
Für diejenigen, die nebenbei arbeiten oder ein eigenes Unternehmen betreiben, ist ein Solo 401K von Vanguard eine wunderbare Alternative unter den vielen verfügbaren.
Für die Eröffnung eines Kontos bei Vanguard fallen keine Gebühren an, es gibt jedoch Einschränkungen. Sie können beispielsweise keinen Kredit gegen den Wert Ihres Kontos aufnehmen. Eine Härtefallabhebung ist die einzige Möglichkeit, vor Ihrem 59. Lebensjahr an Ihr Geld zu kommen, dafür müssen Sie jedoch strenge Voraussetzungen erfüllen. Dies passt gut zum Konzept eines exklusiven Plans für die Eigentümer.
Vanguard erhebt zwar einige Handelsgebühren, diese sind jedoch relativ gering und können oft vermieden werden. Normalerweise wird für jeden Fonds eine jährliche Gebühr von 20 US-Dollar erhoben. Beachten Sie, dass die Gebühr von Ihrem Gesamtinvestitionsbetrag abgezogen wird, wenn Sie über viele Fonds verfügen. Wählen Sie daher Ihre Investitionen sorgfältig aus.
Vanguard Solo 401K-Plandokument
Das Öffnen eines Vanguard Solo 401k ist ganz einfach. Wenn Sie bereits ein Konto bei Vanguard haben, müssen Sie sich nur anmelden und die Option „Solo 401K“ auswählen, um loszulegen. Wenn Sie ein Vanguard-Konto eröffnen möchten, aber noch keins haben, können Sie einen Vertreter unter 1-800-992-1788 erreichen.
Um sich für ein Solo 401(k) zu bewerben, müssen Sie zunächst eine EIN erhalten. Sie können diese Nummer innerhalb weniger Minuten direkt auf der Website des IRS erhalten. Erhalten Sie Ihre EIN, indem Sie sich auf der IRS-Website dafür registrieren und die erforderlichen Informationen ausfüllen.
Zusätzlich zur Bereitstellung Ihrer EIN erhalten Sie von Vanguard einige Unterlagen, die Sie unterschreiben und an Vanguard zurücksenden müssen. Sie müssen sie unterschreiben und die Originale zurücksenden. Sie sollten jedoch stets darauf achten, eine Kopie für Ihre eigenen Unterlagen aufzubewahren.
Außerdem müssen Sie im Rahmen des Verfahrens, das Sie durchlaufen, auch einen Planadministrator auswählen. Wenn Sie die Pflicht nicht übernehmen möchten, können Sie sie an Ihren Ehepartner oder Ihren Buchhalter (oder an eine andere von Ihnen benannte Person) delegieren. Die Mehrheit der Unternehmer möchte dies jedoch selbst in die Hand nehmen.
Wer hat Anspruch auf ein Solo 401(K)?
Personen, die selbstständig arbeiten, können von einem Solo 401(k)-Plan profitieren. Für Arbeitgeber, die ihren Arbeitnehmern Steuervergünstigungen anbieten möchten, stehen alternative Rentenpläne zur Verfügung, beispielsweise die Simplified Employee Pension (SEP) IRA und die Simplified Employee Profit Sharing (SIMPLE) IRA. A SIMPLE 401(k) ist ein weniger bekanntes Konzept, das es Arbeitgebern auch ermöglicht, Altersvorsorgepläne einzurichten.
Außerdem ist der typische Teilnehmer an einem Solo-401(k)-Plan ein Einzelunternehmer. Der Plan steht auch dem Ehepartner des Geschäftsinhabers offen. Durch die Einbeziehung eines Ehepartners in den Plan erhöht sich die Fähigkeit Ihres Kleinunternehmens, für den Ruhestand zu sparen. Abhängig davon, ob sie Anspruch auf Nachholbeiträge hatten oder nicht, konnte ein Ehepaar bis zu 132,000 US-Dollar pro Jahr in den Plan einzahlen.
Was sind die Vorteile von Solo 401K?
Solo 401(k)-Pläne, auch als individuelle 401(k)-Pläne bekannt, bieten gegenüber Standard-IRAs eine Reihe von Vorteilen, die sie zu einem bevorzugten Altersvorsorgeinstrument für unabhängige Auftragnehmer machen. In Wirklichkeit bietet es Vorteile, mit denen seine Konkurrenten einfach nicht mithalten können. Hier sind die größten Vorteile des Solo-401(k)-Plans für diejenigen, die alleine arbeiten.
#1. Höhere Beitragsgrenzen
Im Jahr 401 liegt die Beitragsobergrenze für den Aufschub der Arbeitnehmerbeiträge für Solo 19,500k-Mitglieder bei 2021 US-Dollar. Solange Ihr Jahresbeitrag 19,500 US-Dollar nicht übersteigt, können Sie so viel von Ihrem Gehalt zurücklegen, wie Sie möchten. Über 50-Jährige können zusätzliche 6,500 US-Dollar an Nachholbeiträgen einzahlen, also insgesamt 26,000 US-Dollar. Dies ist mehr als der maximale IRA-Beitrag von 6000 US-Dollar (zuzüglich einer Nachholzahlung von 1000 US-Dollar, wenn Sie über 50 Jahre alt sind).
Mit einem Solo 401(k) können Sie als Arbeitgeber bis zu 37,500 US-Dollar einzahlen, ohne mehr als 20 % Ihres Einkommens aus selbständiger Tätigkeit auszugeben. Im Jahr 2021 haben Personen unter 50 Jahren die Möglichkeit, 58,000 US-Dollar zu sparen, während Personen über 50 die Möglichkeit haben, bis zu 64,500 US-Dollar zu sparen.
#2. Die Investitionsmöglichkeiten sind endlos
Anleger in traditionellen Altersvorsorgeplänen sind auf eine kleine Anzahl von Anlageklassen wie Aktien, Anleihen und Investmentfonds beschränkt. Mit einem Solo 401(k) haben Sie jedoch die vollständige Kontrolle darüber, wo und wie Ihre Altersvorsorgegelder angelegt werden. Immobilien, Hypothekenbriefe, strukturierte Siedlungen, Private Equity, Edelmetalle und Steuerpfandrechte sind nur einige der verfügbaren Anlagemöglichkeiten. Dadurch können Sie Ihr Altersguthaben auf viele Anlagemöglichkeiten verteilen.
#3. Mögliche Roth-Investitionen
Teilnehmer eines Solo 401(k) können je nach ihren Vorlieben zwischen einem Standardplan und einem Roth-Plan wählen. Mit einer Roth IRA können Sie Geld nach Steuern für Ihren Ruhestand zurücklegen. Ein Roth-Anteil eines Solo 401k unterliegt nicht in der gleichen Weise Einkommensgrenzen wie ein Roth IRA für seine Teilnehmer. Mit einem Roth-Plan können Sie Ihr Geld steuerfrei anlegen, sodass Sie beim Bezug Ihres Geldes im Ruhestand keine Steuern zahlen müssen. Wenn Sie im Rahmen einer Roth IRA investieren, können Sie die Zahlung von Steuern auf Kapitalgewinne vermeiden und 100 % des Geldes behalten, das Sie verdienen.
#4. Darlehen an Teilnehmer
Wenn Sie eine schnelle Kapitalzufuhr für Ihr Unternehmen benötigen, können Sie bis zu 50,000 US-Dollar oder 50 % Ihres Kontostands von Ihrem Solo 401(k) leihen. Sie können das Geld für alles verwenden, von der Anzahlung für ein Haus über Studiengebühren bis hin zu Kosten für die Unternehmensgründung. Bei der Inanspruchnahme Ihres 401(k)-Kontos für einen Kredit ist keine Bonitätsprüfung erforderlich und das Geld kann nach Belieben verwendet werden. Der Zinssatz für ein Darlehen, das gegen einen Solo 401(k) aufgenommen wird, ist niedrig und an den Leitzins gebunden. Im Vergleich zu einem herkömmlichen Bankkredit, der eine hohe Bonität und Sicherheiten erfordern würde, bietet ein Solo 401(k)-Kredit in der Regel günstigere Konditionen.
Roth Solo 401K
Während hohe Einkommen aufgrund der jährlichen Einkommensgrenzen nicht von Beiträgen zu einer Roth IRA profitieren können, gibt es beim Roth Solo 401(k) keine derartigen Einschränkungen. Beiträge zu einer Roth IRA stammen aus bereits versteuertem Einkommen. Alle Abhebungen von einem Roth Solo 401k nach dem Alter von 59 bis 12 Jahren sind steuerfrei, sofern die Beiträge mindestens fünf Jahre zuvor geleistet wurden.
Wenn Sie Ihre Single 401(k) auszahlen lassen, bevor Sie 59 Jahre alt sind, müssen Sie möglicherweise eine Strafe zahlen. Abhebungen von einer Roth-Einzelperson gemäß 401(k) sind steuer- und straffrei, Ausschüttungen von Anlageerträgen jedoch nicht. Allerdings können Sie nicht selbst entscheiden, wann Sie Beiträge abheben möchten, daher können für einige Ihrer Abhebungen Steuern und Gebühren anfallen.
Nachteile des Solo 401(K)
Die Nachteile des Solo-401(k)-Tarifs ähneln denen herkömmlicher 401(k)-Pläne und weisen darüber hinaus einige eigene auf. Das Abheben von Geldern aus einem Solo-401(k)-Plan vor dem Rentenalter (jetzt 59 Jahre) führt wie bei jedem anderen 401(k)-Plan zu Steuern und Strafen. Es ist wichtig zu bedenken, dass die Aufnahme von Geld oder die Inanspruchnahme einer Abhebung in Härtefällen beides die letzten Auswegalternativen sind.
Darüber hinaus erfordert die Eröffnung eines Solo 401(k) möglicherweise etwas zusätzlichen Papierkram, ist aber nicht allzu mühsam. Im Gegensatz zu einem Standard-Brokerage-Konto kann dieses nicht vollständig in 15 Minuten online eröffnet werden. Sie benötigen außerdem eine Steuer-ID vom Internal Revenue Service, die Sie ganz einfach über deren Website erhalten können. Hinzu kommt die Frage der Planverwaltung, der Investitionsauswahl und der Einhaltung der jährlichen Beitragsbeschränkungen.
Ein weiterer Haken: Sie müssen jedes Jahr ein einzigartiges Formular beim IRS einreichen, sobald das Vermögen Ihres Plans am Jahresende über 250,000 US-Dollar liegt.
Diese Einschränkungen sollten Sie kennen, auch wenn sie nicht besonders belastend sind.
Welche Alternativen gibt es zum Solo 401(K)?
Hier sind mehrere Alternativen zur Eröffnung eines Solo 401(k), über die Sie in der Zwischenzeit nachdenken sollten:
- Keogh-Plan. Hohe Beitragsgrenzen sind ein Vorteil von Keogh-Plänen, bei denen es sich um Altersvorsorgepläne für unabhängige Auftragnehmer handelt. Allerdings gibt es mehr Papierkram als bei konkurrierenden Optionen.
- Roth IRA. Ihr Altersvorsorgeguthaben auf einem Roth IRA-Konto wächst steuerfrei und Sie müssen auch keine Steuern zahlen, wenn Sie das Geld abheben. Es steht Ihnen frei, Ihre Beiträge für angemessene Ausgaben zu verwenden.
- SEP IRA. Wer sein eigener Chef ist, hat die Möglichkeit, eine Simplified Employee Pension (SEP) IRA zu eröffnen. Die Beitragsgrenzen für diesen Plan sind deutlich höher als die einer Standard-IRA. Verwandter Beitrag: WAS IST EINE SEP-IRA? Auszahlungsregeln und Beitragsgrenzen
- Traditionelle IRA. Sorgen Sie dafür, dass Ihr Geld mit einem Standard-Individual Retirement Account (IRA) steuerfrei wächst. Die Ersparnisse wachsen steuerfrei, bis Sie im Ruhestand mit dem Geldbezug beginnen.
Zusammenfassung
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass Sie auch dann Geld für die Zukunft zurücklegen können, wenn Sie Ihr eigener Chef sind. Selbstständige können ebenso wie diejenigen, die ein eigenes Unternehmen führen, aus einer Vielzahl von Altersvorsorgeplänen wählen, darunter auch Solo-401(k)-Vorsorgepläne.
Berechtigte Personen haben die Möglichkeit, entweder zu einem traditionellen oder einem Roth Solo 401(k) beizutragen. Sie können sich auch andere Konten ansehen, z. B. ein SEP IRA oder ein SIMPLE IRA.
Jeder Plan hat seine eigenen Beitragsobergrenzen, Steuererleichterungen und Anspruchsvoraussetzungen. Denken Sie also daran. Um herauszufinden, welche Möglichkeiten für Ihren Ruhestand als Selbstständiger am besten sind, können Sie mit einem Steuerberater sprechen.
Häufig gestellte Fragen zum Solo 401K
Wie lange dauert es, Solo 401k zu öffnen?
Das Solo 401k-Girokonto kann in nur zwei Werktagen bei Ihrer örtlichen Bank eingerichtet werden. Der Zeitrahmen, innerhalb dessen Sie Geld von Ihren aktuellen Altersvorsorgekonten abheben können, variiert je nach Finanzinstitut und Kontotyp.
Bieten Banken Solo 401k an?
Ja. Zahlreiche Finanzinstitute, darunter Maklerunternehmen, Banken und unabhängige Depotbanken, ermöglichen ihren Kunden die Eröffnung von Solo 401(k)-Konten.
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