您可能每年都要缴纳大量税款，并且您确实听到人们谈论如何要求个人免税和扣除。 嗯，豁免是一种特权，可以降低你的税收预算，把更多的钱放回你的钱包。 这是一种排斥。 这意味着某些类型的收入是免税的，不会对您的应税收入作出贡献。 减税只是将您的全部税收收入减少并减少。 这只是应税总额的减法，以减少您的应税收入。 在美国，有人可能想知道免税的金额和流程。 随着我们的深入，我将帮助您更多地了解免税、个人免税、如何申请免税以及示例。
什么是免税？
免税是政府赋予有资格纳税人的权利，使他们可以免除全部或部分应缴所得税。 免税金额是国税局允许您从收入中扣除的金额，以反映所有依赖您收入的人（也称为您的家属）。 您可以为您自己、您的配偶和您的家属申请免税。 慈善机构、宗教组织和人类福利组织等非营利组织确实可以从政府那里获得免税。
但是，您的免税额包括您的受抚养人，并且它是您可以在纳税申报表中申请的任何标准或逐项减税的补充。
什么是个人豁免 税？
这是联邦政府对任何应纳税人征税的权利，这将他或她排除在缴纳全部或部分所得税之外。 前提是他或她没有被其他人声称为受抚养人。 提交联合申报表的已婚纳税人可以享受每个配偶的个人豁免。 而美国政府的国税局 (IRS) 允许纳税人为他们声称的每个受抚养人提供额外的豁免。 这些受抚养人可以是没有工作的年迈父母，17岁以下或24岁以下但在全日制学习的孩子，无法提供一半的经济支持。
但是，要申请个人免税，您必须提交纳税申报表。 如果您的总收入超过申报限额且不符合纳税要求，并且没有其他人可以将您作为受抚养人，您也可以申请个人免税。
此外，根据纳税人的收入和独立债权，对个人免税有一项免税费用，这些费用每年都会受到通货膨胀的影响和调整。
例如：
例如，要了解它是如何运作的，如果商人 A 的总收入为 340,000 美元。
| 细节 | 金额 $ |
| 总收入 | $340,000 |
| 3 名 17 岁以下儿童（豁免） | - $ 6,000 |
| 2 位年迈的父母（豁免） | - $ 1,000 |
| 慈善（免赔额） | - $ 1,000 |
| 灾害造成的损失（免赔额） | - $ 3,000 |
| 受抚养人的学费（可扣除） | - $ 30,000 |
| 合计 | = - 41,000 美元 |
| 总收入 - 扣除（应税收入） | $299,000 |
| 应纳税所得额 | $299,000 |
| 边际利率 | 24% |
| 合格费用 | （24% *299,000 美元） |
| A的税费 | $71,000 |
上表解释了商人 A 的应纳税所得额。
所得税支架
美国政府为所有纳税人提供了几个所得税等级，边际税率为 10%、12%、22%、24%、32%、35% 和 37%。 此括号显示适用于每项收入的收入限额和费率。 政府将根据您的收入下降的部分向您收费。
如何申请免税
美国政府为纳税人提供了一份名为 W-4 的表格，正式名称为雇员的预扣税证明，据此，根据表格的步骤 3 和 4 (C)，人们可以轻松地向联邦政府申请个人免税。 此外，要申请个人免税，W-4必须在工作的第一天填写，有效期为1年，每年可以收回。
只有当他/她不从其雇员的工资中预扣任何联邦所得税时，他/她才可能免缴联邦所得税。 此外，如果他/她在上一年没有联邦所得税义务并且预计在本年度没有联邦所得税义务，则可以豁免。
但是，您也可以申请基于预扣税的个人免税，您的预扣税豁免将根据您的报税身份的标准扣除额和税率计算。 美国国税局允许每项豁免和扣除有一定的金额。 然后，总金额符合从您的调整后总收入 (AGI) 中减去的金额，以得出您的最终低收入金额，您和 IRS 将根据该金额确定您当年的适当税单。 另一方面，单独申报的已婚纳税人只能在有限的情况下为其配偶申请豁免。 豁免金额是每年增加的固定金额。
同时，预扣税豁免确实每年到期。 每位在 W-4 表格上要求免征预扣税的员工必须在每年 15 月 XNUMX 日收集一份新表格，以便他或她可以更新他或她的预扣税状态。
如何填写 W-4 表格（雇员扣缴凭证）
首先，您的雇主应该向您提供此表格。
同时，如果您能获得此表格并在我们解释步骤时查看它，那将是最好的。 另外，请注意表单已更新，并且更改非常重要。 该表格由 4 页组成。
#1。 第 1 页
它由五个步骤组成，只有第 1 步和第 5 步是强制性的； 其余的都是可选的。 我们将逐步进行。
您将填写有关您自己的个人信息，这是强制性的。 它分为a、b和c三个部分。
- 它为您的名字、中间名首字母、姓氏、家庭住址、城市和邮政编码提供了一个空间。
- 它包含一个用于安全号码的空格，并确保提供的姓名与社会安全卡上的姓名相符。 下面提供了社会保障机构 (SSA) 的电话号码，以便您需要确认您的姓名是否与安全卡上的姓名相符。
- 要求您检查您的申请状态，如果您不确定。 然后，您可以随时参考您之前的纳税申报表，并从三个可用的方框中选择一个。
- 选中第一个框。 如果您是单身或已婚，请分开提交。
- 如果您已婚、联合报税或符合资格的鳏夫，请勾选第二个框。
- 如果您是户主，请勾选第三个框（注意：仅当您未婚且为自己和符合条件的个人支付一半以上的维持住房费用时，才勾选 3）。
仅当您同时从事一份以上工作或者您已婚并联合报税并且您的配偶也工作时，您才需要填写此步骤。 正确的预扣税金额取决于所有这些工作的收入。 同时，此步骤是可选的，因为它仅适用于具有所列义务的人员。 因此，如果您选中“单身或已婚分开申报”，则无需填写步骤 2、3 和 4
要填写此内容，您必须使用
- 估计器在 www.irs.gov/w4app 因为它是最准确的预扣税计算器。
- 多作业工作表位于第 3 页，然后在下面的步骤 4(C) 中输入结果。
- 如果总共只有两项工作，请选中此框，但请确保在 W-4 表上对另一项工作执行相同的操作（注意：如果您有两项工资相似的工作，则可以使用此方法。例如，一项工作一方支付 85,000 美元，另一方支付 80,000 美元。如果不是那么相似，可能会预扣超出必要的税款。此外，您的配偶必须勾选 W-4 表格上的复选框。
这是您为您的家属申请豁免的地方。 它说“如果您的总收入为 200,000 美元或更少（如果已婚共同申报，则为 400,000 美元或更少）”。 例如，如果您只有 3 个 17 岁以下的孩子，那么第一个括号“将 17 岁以下的合格儿童人数乘以 2,000 美元”应填写 6,000 美元，即 3*2000 美元。 如果不是，请填写零。
然后，如果您有其他受抚养人，例如不工作的祖父母、17 岁以上的孩子等，请将他们的数字乘以 500 美元并填写他们的总金额。 如果不是，请填写零。
- 您需要输入您非工作收入的任何其他收入总额。 如果您希望为其他收入预扣税款，您预计当年无需预扣税款，这些收入可以是利息、股息、租金收入、彩票中奖、赡养费和退休收入 (1099R)。
- 这是您申请减税的部分。 如果您希望申请标准扣除之外的扣除，并且您想减少预扣税。 然后您必须使用第 3 页的扣除工作表并在提供的空白处输入结果。
它包含填写第 2,3 页步骤 4 和 1 中所需信息所需的信息和说明
什么是减税？
税收减免听起来可能类似于免税，但它只是将您的全部税收收入减少并减少。 这是从应纳税所得额中扣除的款项。 税收减免可以为您节省大量资金，但有时可能会很复杂。 因此，建议您咨询您的会计师或税务顾问，以更好地了解您的情况并确保您申请适当的扣除额。 例如，如果您一年的所得税为 20,000 美元，而您有 16,000 美元的扣除额。 然后，您的 16,000 美元将乘以您的边际税率，以获得您的最终扣除额。
扣除有利于减少税收，但不如税收抵免。
税收抵免
它由政府出于特殊目的或被认为对经济有益的行为授予个人或组织。 它可以减少您的所得税。 税收抵免通常比扣除额为您节省更多的税款。 例如，如果您的应税收入为 40,000 美元，而您有 8,000 美元的扣除额，那么您的应税收入将减少到 32,000 美元。 如果这 8,000 美元按 25% 的税率征税，那么扣除额将为您节省 2,000 美元的税款。 如果 8,000 美元是税收抵免，那么您的税收节省为 8,000 美元。
扣除类型
现在有两种扣法，
- 普通
- 逐项
#1。 标准扣除
这是任何纳税人都不必支付任何所得税的一定数额的收入。 出于联邦所得税的目的，纳税人有一定的收入门槛，他们不必缴纳任何税款。
#2。 分项扣除
这是一种扣除方式，可让您从所得税中扣除当年的某些费用。 但是，您可以在 w-4 表格的第 4 步中申请扣除或减少预扣税。 此类扣除可能包括合格的住房抵押贷款利息、慈善捐款、州和地方税（最高 10,000 美元）以及超过您收入 7.5% 的医疗费用。 同时，W-4（表格 1040）允许您输入您的一年分项扣除的估计值。
| 报税状态 | 扣除 |
| 集成的 | $12,950 |
| 已婚，另案 | $12,950 |
| 房子的负责人 | $19,400 |
| 已婚，共同申报 | $25,950 |
从上表中，您可以看到每个人的状态和可用的标准扣除额。
例如，如果一家之主一年的收入为 50,000 美元，那么他只需缴纳 24,050 美元的所得税。
在这里，您可以看到标准扣除额并不等于您不会支付的金额，因为对于单身人士，您没有从年收入中支付 12,950 美元。
应税收入（赚取）
来自商业或工作的薪水或工资
应税不劳而获
- 利息收入（储蓄）
- 股票股息
- 租金收入
- 彩票中奖
- 赡养费
非应税收入
- 礼物和遗产
- 保险收益
- 疾病和伤害支付
- 福利金和食品券
- 子女抚养费
- 工作补偿
个人豁免和家属豁免有什么区别？
个人豁免适用于您和您的配偶。 同时，受抚养人豁免适用于您的子女和您抚养的其他符合条件的亲属。
我应该申请多少免税额？
在 W-0 表格上选择 4，即表示您同意大部分金额作为税款从您的薪水中扣除。 但是，如果选择 1，将从您的薪水中扣除较少的税款。
什么是免税组织？
- 宗教团体
- 教会
- 学区情况
- 慈善组织
- 私人基金会
免税有什么好处？
从免税中获得的最常见的好处是减少应纳税额。
财产税豁免的类型是？
- 家园
- 年龄和残疾
- 公共服务
什么是双浸？
接受一项免税并不能阻止一个人接受其他免税。 双重免税意味着您可以申请不止一项免税。
什么是个人免税？
这是要从应税收入总额中扣除的金额。 例如，学生贷款利息扣除。 此外，填写和提交 W-4 表格是申请免税的一种方式，尤其是个人免税。
结论
联邦所得税不时值得严格审查，因为税收本身是该国最大的政府收入来源。 但是，免税和减税是政府赋予您减少您的年收入的权利。
免税常见问题解答
免税有什么好处？
它使您免于缴纳大量税款，并允许您从所得税中减去一年内产生的某些费用。
什么是个人豁免？
这是联邦政府对任何应纳税人的权利，该权利将他排除在缴纳全部或部分所得税之外。 前提是他或她没有被其他人声称为受抚养人。
免税对税收意味着什么？
免税是政府赋予有资格纳税的人的权利，以便他们可以排除全部或部分应缴纳的所得税账单。 慈善组织、宗教组织和人类福利组织等非营利组织确实可以从政府那里获得免税。
