Không có gì là tuyệt đối cả trong kinh doanh và trong cuộc sống. Phân tích kịch bản là quy trình chiến lược để đàm phán về tính không thể đoán trước của tương lai bằng cách phân tích các tác động kinh doanh tiềm tàng của các sự kiện trong tương lai và xem xét các kết quả thay thế có thể xảy ra. Ngoài ra, hầu hết các chủ doanh nghiệp sử dụng ví dụ về phân tích kịch bản trong quá trình ra quyết định của họ để tìm ra trường hợp tốt nhất cũng như trường hợp xấu nhất trong khi mong đợi lợi nhuận hoặc tổn thất tiềm ẩn. Đọc tiếp để tìm hiểu về phân tích kịch bản trong Excel.
Giới thiệu chung
Phân tích kịch bản là một phương pháp cho phép các chuyên gia tài chính xem xét các sự kiện có khả năng xảy ra trong tương lai để có thể dự đoán các kết quả tiềm ẩn. Phương pháp này giúp họ thực hiện phân tích rủi ro và hiểu rõ hơn về tài chính của công ty họ. Thông thường, mục tiêu của phân tích kịch bản là để hiểu những thay đổi có thể xảy ra trong dòng tiền hoặc định giá doanh nghiệp. Còn được gọi là “lập kế hoạch theo kịch bản” hoặc “tư duy theo kịch bản”, phương pháp này cũng giúp các tổ chức thực hiện dài hạn để tránh những tổn thất tiềm tàng đồng thời thu hút nhiều nhà đầu tư hơn.
Các bước liên quan đến lập kế hoạch và phân tích kịch bản
Quá trình phát triển các kịch bản và sau đó tiến hành kinh doanh theo thông tin mà các kịch bản tiết lộ giúp dễ dàng xác định và thách thức các giả thuyết đáng ngờ hơn. Nó cũng phơi bày các khu vực dễ bị tổn thương và cho phép lập kế hoạch mạnh mẽ và chuẩn bị dự phòng. Điều này là do làm cho nó có thể kiểm tra và so sánh các lựa chọn chiến lược. Các kịch bản cũng giúp các công ty tập trung sự chú ý của họ vào các xu hướng và sự không chắc chắn có thể có tác động tiềm năng lớn nhất đối với tương lai của họ. Thực hiện theo các bước sau khi thực hiện lập kế hoạch và phân tích kịch bản cho tổ chức của bạn:
#1. Chọn một khung thời gian
Để thực hiện phân tích kịch bản của bạn, trước tiên hãy đặt khung thời gian cho đánh giá của bạn. Ví dụ, David, chủ sở hữu của một công ty điện thoại, có thể chọn xem xét kịch bản XNUMX năm vì anh ấy hy vọng công ty điện thoại của mình sẽ tăng gấp đôi lợi nhuận trong vòng XNUMX năm tới. Sau đó, anh ấy suy nghĩ về các điều kiện cho khoảng thời gian đã chọn để xem những thay đổi nào đã xảy ra để giúp anh ấy dự đoán những thay đổi trong tương lai. Vì vậy, David sẽ nhìn lại năm năm qua và xem xét những thay đổi xảy ra trong môi trường, chẳng hạn như nền kinh tế hoặc chính phủ. Khi chọn khung thời gian của bạn, hãy xem xét những gì bạn hy vọng đạt được. Có những yếu tố có thể ảnh hưởng đến khung thời gian của bạn, bao gồm,
- Vòng đời sản phẩm của bạn
- Tiến bộ công nghệ
- Điều kiện chính trị ở nước bạn
- Phân tích đối thủ cạnh tranh của bạn
#2. Xác định các lực lượng bên ngoài
Xác định những thay đổi lớn nào có thể xảy ra trong xã hội có thể ảnh hưởng đến công ty của bạn. Để làm điều này, hãy tiến hành phân tích môi trường hoặc PESTLE để xem xét các yếu tố như chính sách của chính phủ. David có thể xem xét các yếu tố như xu hướng xã hội khiến nhiều người mua điện thoại hơn.
#3. Tìm sự không chắc chắn quan trọng
Từ danh sách các yếu tố thúc đẩy, hãy chọn hai yếu tố không chắc chắn hoặc rủi ro nghiêm trọng có tác động tiềm tàng lớn nhất đối với doanh nghiệp của bạn. Sau đó xem xét cực trị cho mỗi độ không đảm bảo. Trong trường hợp của Đa-vít, anh ấy có thể nhấn mạnh những điểm không chắc chắn sau:
- Tiềm năng của đối thủ điện thoại
- Thu nhập khả dụng của người tiêu dùng
#4. Bắt nguồn từ một kịch bản
Tạo biểu đồ có độ không đảm bảo tới hạn đầu tiên trên trục x và độ không đảm bảo tới hạn thứ hai trên trục y. Mỗi đầu của biểu đồ đại diện cho một thái độ không chắc chắn khác nhau, tạo ra bốn kịch bản riêng biệt. Trên biểu đồ của David, anh ấy sẽ đặt sự hiện diện của đối thủ cạnh tranh điện thoại ở đầu trục y và sự vắng mặt của đối thủ cạnh tranh điện thoại ở cuối trục y. Đối với trục x của David, anh ấy sẽ đặt những người tiêu dùng không có thu nhập khả dụng ở bên trái và những người tiêu dùng có nhiều thu nhập khả dụng ở bên phải.
#5. Đánh giá một kịch bản
Sau khi tạo một kịch bản, hãy gặp nhóm của bạn để đánh giá tác động của từng kịch bản. Cố gắng xác định tổ chức của bạn hiện đang ở trong tình huống nào và bạn có thể di chuyển theo hướng nào trong khung thời gian được chỉ định. Sau khi bạn có ý tưởng chung về tương lai của tổ chức mình, hãy cân nhắc xem bạn có thể chuẩn bị những gì để xử lý tình huống sắp tới.
#6. Cập nhật chính sách và chiến lược phù hợp
Thực hiện các điều chỉnh đối với các chính sách và chiến lược hiện tại của bạn dựa trên việc đánh giá kịch bản của bạn. Các kịch bản của bạn có thể giúp bạn đưa ra quyết định dựa trên hướng mà công ty của bạn đang hướng tới. Bằng cách xem xét kịch bản trong tương lai, bạn có thể lập kế hoạch về cách doanh nghiệp của mình có thể cần điều chỉnh. Nói chung, quy trình lập kế hoạch kịch bản không chỉ là chuẩn bị cho thảm họa, nó còn có thể được sử dụng rất hiệu quả để xác định những cách thức tốt hơn để thực hiện mọi việc, nâng cao hiệu quả hoạt động và tiết kiệm chi phí.
Phân tích kịch bản Excel
Kịch bản là một tập hợp các giá trị mà Excel tự động lưu và thay thế trên trang tính của bạn. Bạn có thể tạo và lưu các nhóm giá trị khác nhau dưới dạng các kịch bản, sau đó chuyển đổi giữa các kịch bản này để xem các kết quả khác nhau. Khi nói đến việc sử dụng phân tích kịch bản trong Excel, trước tiên bạn cần biết kịch bản là gì và nó được sử dụng như thế nào. Kịch bản là một tập hợp các giá trị khác nhau trong Excel mà bạn tạo và lưu để xem kết quả dựa trên từng giá trị đó. Bạn có thể có tối đa 32 giá trị khác nhau cho mỗi kịch bản và bất cứ khi nào một giá trị thay đổi, kết quả sẽ tự động thay đổi theo đó.
Do đó, Microsoft Excel cho phép bạn quản lý, phân tích và so sánh dữ liệu để giúp thăng tiến trong sự nghiệp của bạn. Một số chức năng của Excel, chẳng hạn như trình quản lý kịch bản, có thể cho phép bạn đưa ra các dự đoán và quyết định kinh doanh mạnh mẽ dựa trên các tình huống khác nhau. Điều đó có nghĩa là, hiểu cách sử dụng chức năng này có thể giúp bạn thăng tiến trong sự nghiệp kinh doanh khi bạn phát triển kỹ năng phân tích dữ liệu.
Cách sử dụng Phân tích kịch bản trong Excel
Thực hiện theo các bước để sử dụng phân tích kịch bản trong Excel,
#1. Tìm người quản lý kịch bản
Để sử dụng phân tích kịch bản trong Excel, hãy bắt đầu sử dụng trình quản lý kịch bản, để định vị nó trong Excel. Ở đầu màn hình, bạn có thể chọn “Dữ liệu”. Từ đó, xác định biểu tượng “What If Analysis” và nhấp vào menu thả xuống bên cạnh. Từ trong menu, chọn tùy chọn “Trình quản lý kịch bản”.
#2. Nhập thông tin vào bảng tính
Để biến một tập hợp các giá trị thành một kịch bản, hãy nhập dữ liệu của bạn vào bảng tính. Một kịch bản có thể có tối đa 32 ô thay đổi, do đó, việc chuẩn bị thông tin này trước khi bắt đầu dự án này thường rất hữu ích. Bạn có thể bắt đầu bằng cách nhập các ô thay đổi, đại diện cho các giá trị tạo nên kịch bản. Sau khi hoàn tất, hãy nhập các ô đang thay đổi này và bạn có thể thêm công thức để phản ánh mối quan hệ của các ô đang thay đổi với nhau như thế nào. Để nhập công thức, hãy chọn ô mà bạn muốn chèn các phép tính của mình và nhập dấu bằng. Sau đó, bạn có thể thêm phần còn lại của công thức.
#3. Tạo một kịch bản
Để sử dụng phân tích kịch bản trong Excel, hãy chọn tùy chọn “Thêm” trong trình quản lý kịch bản. Trong một số phiên bản Excel, tùy chọn này có thể trông giống như một dấu cộng. Sau khi màn hình “Thêm” mở ra, bạn có thể nhập tên kịch bản của mình vào phần “Tên kịch bản”. Cân nhắc một tên mô tả mà bạn có thể dễ dàng nhận ra khi phân tích từng bộ giá trị. Sau đó, để đặt tên cho kịch bản của mình, bạn có thể nhập tên của các ô đang thay đổi trong phần “Các ô đang thay đổi”, được phân tách bằng dấu phẩy. Tùy thuộc vào tùy chọn của công ty, bạn cũng có thể chọn “Ngăn thay đổi” để bảo vệ chống lại các chỉnh sửa kịch bản. Khi bạn đã hoàn thành việc này, hãy nhấn nút “OK” để tạo kịch bản.
#4. Tạo một kịch bản khác
Sau khi tạo một kịch bản, bạn có thể làm theo các bước tương tự để tạo một kịch bản khác. Để bắt đầu, bạn có thể thêm các giá trị mới vào các ô đã thay đổi từ trước đó. Ví dụ: bạn có thể thay thế chi phí vận hành cao nhất có thể bằng chi phí thấp nhất. Vì ô công thức sẽ giữ nguyên cho mỗi bộ giá trị nên bạn có thể không chỉnh sửa ô đó. Từ đó, bạn có thể mở trình quản lý kịch bản và thêm hoặc đặt tên cho một kịch bản mới.
#5. Kết hợp các kịch bản
Với việc sử dụng trình quản lý kịch bản, bạn có thể kết hợp nhiều kịch bản từ các nguồn khác nhau để so sánh và phân tích dữ liệu. Để bắt đầu, hãy thu thập tất cả các bảng tính có liên quan chứa các tình huống. Kiểm tra xem tất cả những người tham gia đã viết kịch bản ở cùng một định dạng ô để bạn có thể hợp lý hóa việc so sánh dữ liệu. Sau đó. bạn có thể mở trình quản lý kịch bản và chọn tùy chọn “Hợp nhất”. Khi danh sách các tình huống có thể xuất hiện, hãy chọn những tình huống bạn muốn hợp nhất và chọn nút “OK”. Hành động này đặt tất cả các kịch bản trên một trang tính.
#6. Tạo Báo cáo Tóm tắt Kịch bản
Trước khi sử dụng phân tích kịch bản trong Excel, hãy tạo báo cáo tóm tắt kịch bản để so sánh kết quả của một số kịch bản song song. Điều này có thể tạo ra một đại diện rõ ràng về kết quả tiềm năng của từng kịch bản. Thông tin tóm tắt có thể giúp tổ chức hình dung tác động của các giá trị hoặc biến khác nhau.
Để thực hiện việc này, hãy mở trình quản lý kịch bản và chọn “Tóm tắt”. Từ đó, bạn có thể chọn “tóm tắt kịch bản” hoặc “bảng tổng hợp”. Điều này cho phép bạn đặt các tập dữ liệu lớn trong các hàng hoặc cột trong cùng một ô. Bước tiếp theo là kiểm tra xem phần “Các ô kết quả” có chứa các ô công thức từ trong kịch bản của bạn không và nhấp vào “OK” để tạo báo cáo.
Ví dụ phân tích kịch bản
Có thể suy nghĩ thông qua các kịch bản khác nhau và sau đó đưa phân tích tài chính vào cuộc sống trong một mô hình một cách nhanh chóng là điều quan trọng. Và mặc dù điều đó không dễ dàng, nhưng các nhóm tài chính giỏi nhất có thể hiểu rõ hướng đi của doanh nghiệp bằng cách lập kế hoạch linh hoạt, nhanh nhẹn. Dưới đây là một số ví dụ phân tích kịch bản cho thấy cách bạn có thể suy nghĩ thấu đáo và điều chỉnh các tình huống khác nhau phù hợp với các chu kỳ lập kế hoạch của mình.
Ví dụ 1: Lập kế hoạch số lượng nhân viên bán hàng
Dự báo doanh thu là điểm khởi đầu của tất cả các kế hoạch tài chính, đó là lý do tại sao số lượng nhân viên bán hàng là một trong những trường hợp sử dụng phổ biến nhất để phân tích kịch bản. Do đó, khi tạo mô hình năng lực bán hàng, trước tiên hãy khám phá các thông số doanh thu của bạn dựa trên số lượng đại diện bán hàng mới mà bạn dự định thuê.
Nếu bạn đặt giả định về việc đạt được hạn ngạch dựa trên dữ liệu lịch sử, thì bạn sẽ có một kịch bản được đặt làm trường hợp cơ bản để tăng trưởng doanh thu. Nhưng nếu kế hoạch tuyển dụng của bạn bị thiếu hụt thì sao? Đây là nơi bạn bắt đầu phát triển các ví dụ khác nhau về phân tích kịch bản. Với những phát hiện này, bạn có thể mở rộng thành nhiều kịch bản với phân tích what-if chi tiết hơn:
- Điều gì sẽ xảy ra nếu chúng tôi không đạt được mục tiêu tuyển dụng trong khung thời gian của mình?
- Điều gì sẽ xảy ra nếu tốc độ khởi động và tốc độ đường dốc chậm hơn hoặc nhanh hơn?
- Điều gì sẽ xảy ra nếu chúng tôi thuê thêm năm đại diện (cao hơn kế hoạch số lượng nhân viên ban đầu)?
- Điều gì sẽ xảy ra nếu tốc độ tăng trưởng đại diện bán hàng của chúng tôi dài hơn 20% so với dự kiến—và điều đó ảnh hưởng như thế nào đến mục tiêu doanh thu tổng thể?
Cho dù bạn dự báo giỏi đến đâu, bất kỳ câu hỏi giả định nào trong số này đều có thể làm hỏng kế hoạch của bạn. Và công việc của bộ phận tài chính là cung cấp cho các giám đốc điều hành, đối tác kinh doanh và các bên liên quan chính một bức tranh hoàn chỉnh về tất cả các kết quả tiềm năng và các kịch bản trong tương lai. Khi bạn có thể nhanh chóng cập nhật một mô hình để trả lời những câu hỏi này, bạn sẽ đặt mình vào vị trí đưa ra quyết định sáng suốt hơn về thời điểm nên tích cực tuyển dụng và khi nào nên thận trọng hơn.
Ví dụ 2: Quy hoạch không gian văn phòng
Quy hoạch không gian văn phòng là một ví dụ cổ điển về phân tích kịch bản, nơi các nhà phân tích tài chính và các nhà lãnh đạo tiến hành phân tích kịch bản. Nhưng trong quá trình xảy ra đại dịch toàn cầu và chuyển sang làm việc từ xa, quá trình suy nghĩ đã thay đổi. Điều đó nói rằng, không gian văn phòng và mở rộng vẫn là những cân nhắc quan trọng. Điều gì sẽ xảy ra nếu bạn mở văn phòng mới ở hai thành phố khác nhau? Bạn sẽ cần xác định chi phí cho nhân sự mới (chẳng hạn như quản lý văn phòng), chi phí thiết bị mới cho số lượng nhân viên mở rộng và chi phí diện tích để phù hợp với các kế hoạch về số lượng nhân viên.
Bạn có thể thiết lập phân tích tình huống ví dụ về trường hợp xấu nhất bằng cách hỏi, "Điều gì sẽ xảy ra nếu không có ai sử dụng không gian?" dẫn đến việc xem xét chi phí phá vỡ hợp đồng thuê là bao nhiêu. Tất nhiên, trường hợp tốt nhất của bạn là mọi người sử dụng không gian, nơi họ sẽ đặt thời gian để ghé thăm một không gian văn phòng hoặc đến thường xuyên và bạn có thể thương lượng lại một hợp đồng thuê tốt hơn sau này. Và nếu nhóm của bạn ở xa, bạn cần xem xét chi phí vận chuyển và chỗ ở cho bất kỳ hoạt động cộng tác trực tiếp nào tại những không gian mới này.
Ví dụ 3: Lập kế hoạch phát hành sản phẩm
Ví dụ phân tích kịch bản này rất quan trọng đối với các công ty khởi nghiệp. Không có doanh thu sớm, nhưng bạn phải chứng minh sản phẩm phù hợp với thị trường. Bởi vì bạn không kiếm tiền khi bạn chứng minh sản phẩm phù hợp với thị trường, tư duy theo kịch bản hoàn toàn là dự đoán quỹ tiền mặt của bạn khi bạn lên kế hoạch phát hành sản phẩm và chuyển động tiếp cận thị trường. Có hai khía cạnh cần xem xét trong ví dụ phân tích kịch bản này về việc phát triển và quảng bá sản phẩm của bạn.
Việc lập kế hoạch bắt đầu bằng việc trò chuyện sâu với kỹ sư về số lượng nhân viên. Điều này là do họ sẽ cần phải đạt được các mục tiêu phát hành sản phẩm và tiếp thị các kế hoạch của họ để tạo ra nhu cầu. Không dễ để đạt được sự cân bằng đó, nhưng chạy qua các bài tập phân tích kịch bản ở cả khía cạnh kỹ thuật và tiếp thị sẽ giúp bạn hiểu tất cả các kết quả có thể xảy ra trong tương lai ảnh hưởng đến đường băng của bạn như thế nào.
Phân tích độ nhạy và kịch bản giống nhau như thế nào?
Phân tích kịch bản và độ nhạy đều là những phương pháp hữu ích cho phép các nhà quản lý tài chính và CFO đánh giá tác động của những thay đổi tiềm năng này. Nói cách khác, nó cho phép họ hiểu các động lực chính của công ty và cách họ sẽ phản ứng với những thay đổi có thể xảy ra.
Tầm quan trọng của việc thực hiện phân tích kịch bản
Có nhiều lý do tại sao các nhà quản lý và nhà đầu tư thực hiện loại phân tích này. Dự đoán tương lai vốn là một công việc rủi ro, vì vậy điều quan trọng là phải khám phá càng nhiều trường hợp khác nhau về những gì có thể xảy ra càng tốt.
#1. Kế hoạch tương lai
Điều này giúp các nhà đầu tư xem xét lợi nhuận kỳ vọng và rủi ro liên quan khi lập kế hoạch đầu tư trong tương lai. Mục tiêu của bất kỳ dự án kinh doanh nào là tăng doanh thu theo thời gian và tốt nhất là sử dụng phân tích dự đoán khi quyết định đưa một khoản đầu tư vào danh mục đầu tư.
#2. chủ động
Các công ty có thể tránh hoặc giảm bớt những tổn thất tiềm ẩn do các yếu tố không thể kiểm soát được bằng cách tích cực chủ động trong các tình huống xấu nhất và phân tích các sự kiện và tình huống có thể dẫn đến kết quả bất lợi. Như đã nói, tốt hơn là nên chủ động hơn là phản ứng khi có vấn đề phát sinh.
#3. Tránh rủi ro và thất bại
Để tránh các quyết định đầu tư sai lầm, phân tích kịch bản cho phép các doanh nghiệp hoặc nhà đầu tư độc lập đánh giá triển vọng đầu tư. Phân tích kịch bản cũng tính đến xác suất tốt nhất và xấu nhất để các nhà đầu tư có thể đưa ra quyết định sáng suốt.
#4. Dự tính lợi nhuận hoặc thua lỗ đầu tư
Phân tích sử dụng các công cụ để tính toán các giá trị hoặc số liệu về lãi hoặc lỗ tiềm ẩn từ một khoản đầu tư. Điều này cung cấp dữ liệu cụ thể, có thể đo lường được mà các nhà đầu tư có thể dựa trên các phương pháp tiếp cận mà họ thực hiện để (hy vọng) đạt được kết quả tốt hơn.
dự án
- .thực vậy.
- .khảm
- viện tài chính doanh nghiệp
- có kinh nghiệm.
- ibm.
- KẾ HOẠCH QUẢN LÝ KHỦNG HOẢNG: Các bước để quản lý khủng hoảng
- CÔNG CỤ QUẢN LÝ DỰ ÁN MIỄN PHÍ EXCEL: Tất cả những gì bạn cần biếtw
- Định nghĩa tiền chính: Tiền chính là gì? (+ Hướng dẫn nhanh)
- Định nghĩa tiền chính: Tiền chính là gì? (+ Hướng dẫn nhanh)
- Công cụ quản lý dự án Excel miễn phí: Tất cả những gì bạn cần biết, các loại và công cụ miễn phí để U
