Đã từng có thời gian khi lương hưu và trợ cấp an sinh xã hội đủ để trang trải các chi phí trong thời gian nghỉ hưu. Nhưng ngày nay, cục diện đã thay đổi rất nhiều. Bây giờ, hầu hết mọi người tự tài trợ cho những năm sau khi làm việc của họ bằng cách sử dụng các kế hoạch nghỉ hưu khác nhau cung cấp các khoản giảm thuế và các lợi ích khác. Một trong những kế hoạch nghỉ hưu này là 401 (k). Đối với các kế hoạch nghỉ hưu 401 (k), mọi người luôn tìm kiếm thời điểm thực hiện rút tiền 401 (k) trong khi tránh các khoản thuế phạt. Vì vậy, chúng tôi thấy tất cả về 401 (k) khoản rút tiền bắt buộc, thuế phạt và cách tránh chúng. Chúng tôi cũng sẽ xem xét các điều khoản và điều kiện cho việc rút tiền Fidelity 401 (k).
Nói chung, việc rút tiền từ các kế hoạch hưu trí là một phần của thu nhập chịu thuế của bạn. Không giống như các khoản đóng góp cho kế hoạch hưu trí thông thường, các bản phân phối Roth đủ điều kiện được miễn thuế vì chúng đã bị đánh thuế. Tuy nhiên, nếu bạn phân phối sớm, không theo yêu cầu, họ có thể bị phạt thuế.
Sở Thuế vụ có các quy tắc nhất định về thời điểm bạn có thể và phải thực hiện sớm các khoản phân phối đủ điều kiện hoặc bắt buộc từ chương trình hưu trí 401 (k) hoặc IRA. Bạn có thể bị phạt thuế từ 10% đến 50% nếu bạn không hiểu và tuân theo các quy tắc rút tiền 401 (k).
401 (k) Quy tắc Rút tiền
Rút tiền sớm là những lần rút tiền bạn thực hiện từ 401 (k) trước 59½ tuổi. Vì vậy chúng bị đánh thuế như thu nhập thông thường. Tuy nhiên, họ phải chịu mức thuế phạt 10%. Trong khi đó, có một số trường hợp miễn hình phạt. Việc miễn trừ bao gồm;
- Thương tật toàn bộ và vĩnh viễn.
- Mất việc làm khi bạn ít nhất 55 tuổi.
- Phân phối tài khoản theo lệnh quan hệ gia đình đủ điều kiện sau khi ly hôn.
Phân phối 401 (k) cũng có thể được sử dụng để thanh toán các chi phí y tế chưa được hoàn trả. Có nghĩa là, nếu các khoản chi phí lớn hơn 7.5% tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) của bạn hoặc trên 10% MAGI nếu bạn dưới 65 tuổi.
Bạn sẽ mất một phần lớn số tiền tiết kiệm của mình cho các khoản thuế phạt khi bạn thực hiện rút tiền 401 (k) sớm. Ngoài ra, bạn sẽ bỏ lỡ khả năng tăng trưởng tiết kiệm trong tương lai từ số tiền đã rút.
Một số gói 401 (k) có thể cho phép rút tiền khó khăn. Về cơ bản, rút tiền khó khăn thường có nghĩa là bạn có thể kiếm tiền từ 401k của mình trước khi bạn đạt 59 tuổi ½. Nhưng hầu hết thời gian hình phạt vẫn được áp dụng. Tuy nhiên, chúng phải được nhà tuyển dụng chấp thuận. Chúng phải được thực hiện để đáp ứng một nhu cầu tài chính bất thường, quan trọng và quan trọng. Ngoài ra, số tiền bạn có thể rút không được nhiều hơn số tiền bạn cần để đáp ứng nhu cầu đó.
Ngoài ra, các giao dịch mua nhà lần đầu hoặc xây nhà mới có thể được coi là đủ điều kiện để được “rút tiền khó khăn” từ 401k của bạn. Một lần nữa, mức phạt 10% có thể sẽ vẫn được áp dụng ở đây.
Bạn phải nhớ rằng đây là những phác thảo rộng. Bất kỳ ai muốn rút tiền sớm nên nói chuyện với cố vấn tài chính của họ.
Rút tiền sớm liên quan đến coronavirus
Virus coronavirus đã mang lại cho chúng ta một số thách thức riêng và nhiều người đã và đang cảm thấy những tác động tài chính. Năm ngoái, đạo luật CARES bao gồm một số cách để cung cấp hỗ trợ cho những người tiết kiệm khi nghỉ hưu. RMD đã bị đình chỉ vào năm 2020, do đó cho phép các cá nhân trì hoãn việc nhận phân phối từ tài khoản hưu trí nếu họ muốn. Đối với những người đã sử dụng RMD vào năm 2020, họ có thể hoàn lại số tiền đó vào IRA hoặc 401k của họ và đẩy bất kỳ phân phối nào tiếp theo vào năm 2021.
Như đã nêu trước đó, cũng có những quy định nới lỏng xung quanh việc phân phối sớm và do đó tính linh hoạt cho các khoản vay từ các kế hoạch hưu trí nhất định.
Tuy nhiên, các khoản phân phối vẫn có thể bị đánh thuế như thu nhập. Bạn vẫn cần phải tự trả khoản vay trong vòng ba năm.
401 (k) Rút tiền từ Dưới 55 tuổi
Những người dưới 55 tuổi, vẫn đang làm việc cho công ty quản lý gói 401 (k) của họ, chỉ có hai lựa chọn.
- Để vay 401 (k)
- Để thực hiện một cuộc rút tiền khó khăn.
Khi bạn ngừng làm việc cho công ty, bạn có thể chuyển tiền sang IRA hoặc kế hoạch 401 (k) của chủ nhân khác. Bạn chỉ có thể làm như vậy nếu gói của họ chấp nhận các loại chuyển nhượng này.
401 (k) Rút tiền trong độ tuổi 55–59 1/2
Hầu hết các kế hoạch 401 (k) đều cho phép rút tiền không bị phạt ở tuổi 55. Để sử dụng điều khoản này, công việc của bạn phải chấm dứt không sớm hơn năm mà bạn bước sang tuổi 55. Ngoài ra, bạn phải để lại tiền của mình trong kế hoạch truy cập chúng miễn phí. Tuy nhiên, có một vài ngoại lệ đối với quy tắc này. Đối với hầu hết các sĩ quan cảnh sát, nhân viên cứu hỏa và EMT, điều khoản này giúp quỹ có thể truy cập sớm nhất là ở tuổi 50, thay vì 55 tuổi.
Trước khi rút tiền từ 401 (k), hãy đảm bảo thực hiện các quy tắc điều chỉnh điều khoản thanh khoản tuổi 55 này:
- Nếu bạn nghỉ hưu trước khi đủ 55 tuổi, quy định về tuổi nghỉ hưu 55 sẽ không được áp dụng. Việc rút tiền của bạn sẽ phải chịu thuế phạt rút tiền trước hạn 10% 401 (k). Ví dụ, nếu bạn nghỉ hưu ở tuổi 52, nghĩ rằng trong hai năm nữa, bạn có thể truy cập vào quỹ mà không bị phạt. Không, bạn không thể. Bạn cần đợi thêm hai năm nữa để nghỉ hưu thì điều khoản đó mới được áp dụng.
- Khi bạn chuyển gói 401 (k) của mình sang IRA, điều khoản về tuổi nghỉ hưu 55 sẽ không được áp dụng.
Vì vậy, độ tuổi sớm nhất mà bạn có thể rút tiền từ tài khoản IRA mà không bị phạt thuế là 59 tuổi 1/2.
401 (k) Tuổi rút tiền từ 59 1/2 đến 72
Nếu bạn ở tuổi 59 1/2, việc tiếp cận các khoản tiền của bạn phụ thuộc vào việc bạn có còn đi làm hay không.
401 (k) cho người đã nghỉ hưu
Nếu bạn đã nghỉ hưu hoặc chấm dứt công việc sau khi 55 tuổi và vẫn còn tiền trong kế hoạch của mình, bạn có thể truy cập chúng ở tuổi 59 1/2. Họ sẽ không tính phí bạn sẽ không bị tính thuế phạt rút tiền sớm. Nếu bạn chuyển 401 (k) tiền của mình cho IRA, các quy tắc vẫn giống nhau. 59 tuổi 1/2 là độ tuổi sớm nhất bạn có thể rút tiền từ tài khoản IRA mà không có thuế phạt rút tiền sớm.
Vẫn đang làm việc
Nếu bạn vẫn đang làm việc, bạn có thể rút tiền từ gói 401 (k) cũ khi bạn đến tuổi 59 1/2. Tuy nhiên, bạn có thể không có cùng quyền truy cập vào các khoản tiền trong gói 401 (k) tại công ty mà bạn hiện đang làm việc.
Vì vậy, hãy hỏi quản trị viên gói 401 (k) của bạn để xem liệu gói của bạn có cho phép cái được gọi là phân phối “tại chức” ở tuổi 59 1/2 hay không. Một số gói 401 (k) cho phép điều này trong khi những gói khác thì không.
Vay từ 401 (k)
Vay 401 (k) có thể là một lựa chọn tốt hơn là phân phối sớm nếu chủ nhân của bạn cho phép. Trong khoản vay này, không có kiểm tra tín dụng và lãi suất có thể thấp hơn so với các loại cho vay khác]. Bạn phải trả lại cho mình tiền lãi và bạn phải làm như vậy trong vòng năm năm. Bạn cũng phải làm ngay lập tức nếu bạn nghỉ việc.
Ngoài ra, vay 401 (k) có thể khiến bạn mất một trong những lợi ích thuế chính của chương trình. Điều này là do bạn đang trả lại cho mình bằng tiền sau thuế. Bạn có thể bỏ lỡ lợi nhuận đầu tư trong những tháng hoặc năm quan trọng của mình. Một bất lợi lớn khác của khoản vay 401 (k) là bạn có thể phải trả khoản vay trong vòng 90 ngày nếu bạn nghỉ việc hoặc bị chấm dứt hợp đồng. Số dư khoản vay của bạn sẽ được coi là thu nhập thông thường chịu thuế nếu bạn không làm vậy và bạn cũng có thể bị phạt khi rút tiền sớm 10%.
401 (k) Rút tiền Bắt buộc
Bạn phải bắt đầu rút tiền từ tài khoản IRA truyền thống của mình dưới dạng phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) khi bạn ở tuổi 72. Số tiền rút này dựa trên phép tính liên quan đến tuổi hiện tại của bạn và quy mô tài khoản hưu trí của bạn. Bạn có thể truy cập trang web IRS để biết thêm chi tiết. Nếu bạn không thực hiện việc rút tiền 401 (k) bắt buộc này, IRS sẽ phạt bạn 50% số tiền đáng lẽ bạn phải rút ra.
IRS sử dụng tuổi thọ để xác định số tiền bạn phải tiêu mỗi năm để tránh thuế phạt 50% 401 (k).
Tiền của bạn sẽ vẫn còn nguyên miễn là bạn vẫn đang làm việc và chủ sở hữu không phải nhận RMD cho đến khi chủ sở hữu tài khoản qua đời.
Các quy tắc áp dụng ở các độ tuổi khác nhau khi bạn có thể truy cập 401 (k) mà không bị phạt. Tuổi của bạn càng thấp, lựa chọn của bạn càng ít, đặc biệt nếu bạn chưa nghỉ hưu. Điều này có thể gây khó chịu nếu bạn cần tiền cho các chi phí không nghỉ hưu.
Bạn có thể rút tiền sớm từ 401 (k) không?
Có, nếu sếp của bạn cho phép.
Tuy nhiên, có những phân nhánh tài chính để làm như vậy.
Ngoại trừ các trường hợp sau, bạn cũng sẽ bị phạt 10% thuế đối với số tiền bạn rút:
- Nếu nó đáp ứng định nghĩa của IRS về việc rút tiền khó khăn.
- Nếu nó đáp ứng định nghĩa của IRS về việc miễn hình phạt.
- Ngoài ra, nếu bạn yêu cầu nó cho các chi phí liên quan đến COVID-19.
Trong bất kỳ trường hợp nào, người rút tiền sớm sẽ phải chịu thuế thu nhập thường xuyên đối với số tiền bị rút trong cả năm. Toàn bộ số dư của một IRA điển hình bị đánh thuế. Nếu đó là Roth IRA, bất kỳ khoản tiền nào được rút sớm mà chưa bị đánh thuế sẽ bị đánh thuế. (Thuế phải trả dựa trên lợi nhuận thu được từ tài khoản, không phải trên số tiền bạn đã thanh toán, vốn đã bị đánh thuế.)
Nếu số tiền không thuộc một trong các trường hợp ngoại lệ này, người nộp thuế sẽ bị phạt thêm 10% trên số tiền bị loại bỏ.
Các Ngoại lệ Miễn Hình phạt Đối với Rút tiền IRA Sớm là gì?
IRS cho phép rút tiền không bị phạt cho các mục đích cụ thể, chẳng hạn như thanh toán học phí đại học hoặc trả trước cho căn nhà đầu tiên. Đây được gọi là "ngoại lệ", mặc dù chúng cũng không bị phạt đối với hầu hết các lần rút tiền sớm.
Nó cũng cho phép rút tiền khó khăn được thực hiện để đáp ứng nhu cầu cấp bách và tức thời.
Hiện có thêm một lựa chọn rút lui khó khăn nữa, và đó là đối với các chi phí liên quan trực tiếp đến dịch COVID-19.
Bạn sẽ vẫn phải trả thuế thu nhập thông thường đối với số tiền bạn loại bỏ, nhưng bạn sẽ không phải trả khoản phạt rút tiền sớm 10%.
Tôi Phải Trả Bao nhiêu Thuế khi Rút tiền Sớm 401 (k)?
Các khoản tiền sẽ bị đánh thuế như thu nhập thông thường. Tùy thuộc vào thu nhập chịu thuế tổng thể của bạn, con số này có thể dao động từ 10% đến 37%.
Trong hầu hết các tình huống, bạn sẽ nợ tiền cho năm tính thuế mà bạn nhận được phân phối.
Các khoản rút tiền cho các chi phí liên quan đến dịch coronavirus được miễn. Để đối phó với đại dịch coronavirus, các chủ tài khoản đã có ba năm để trả các khoản thuế mà họ nợ đối với các khoản giải ngân liên quan đến COVID-19.
Ưu điểm và Nhược điểm của Rút tiền so với Khoản vay 401 (k) là gì?
Việc rút tiền sẽ làm cạn kiệt khoản tiết kiệm hưu trí của bạn vô thời hạn. Bằng cách rút tiền quá sớm, bạn sẽ bỏ lỡ lợi nhuận dài hạn mà một lượng tiền lớn hơn trong 401 (k) của bạn sẽ cung cấp.
Mặc dù bạn sẽ không được yêu cầu hoàn trả các khoản tiền, bạn sẽ phải trả các khoản thuế thu nhập còn nợ, cũng như khoản tiền phạt 10%, nếu số tiền không phù hợp với các tiêu chí của IRS cho một hoàn cảnh khó khăn hoặc một trường hợp ngoại lệ.
Khoản vay chống lại 401 (k) của bạn phải được hoàn trả. Nếu bạn hoàn trả đúng hạn, bạn sẽ không mất nhiều khoản tăng trưởng dài hạn trong tài khoản hưu trí của mình.
Khi nào tôi có thể rút tiền 401(k)?
Việc rút tiền 401(k) thường có thể được thực hiện khi bạn đạt 59.5 tuổi mà không phải chịu bất kỳ hình phạt nào. Tuy nhiên, một số kế hoạch có thể cho phép rút tiền trước độ tuổi này, chẳng hạn như trong trường hợp khó khăn về tài chính hoặc một số sự kiện trong cuộc sống, chẳng hạn như khuyết tật hoặc tử vong.
Khi nào tôi cần bắt đầu dùng RMD từ quỹ 401(k) của mình?
Bạn được yêu cầu bắt đầu sử dụng Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) từ kế hoạch 401(k) của mình trước ngày 1 tháng 72 của năm sau năm mà bạn đạt 70.5 tuổi (70.5 nếu bạn đạt 1 trước ngày 2020 tháng XNUMX năm XNUMX). RMD phải được thực hiện hàng năm sau đó.
Điều gì xảy ra nếu tôi không thực hiện phân phối tối thiểu bắt buộc của mình?
Nếu bạn không thực hiện Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD), bạn có thể phải chịu thuế tiêu thụ đặc biệt 50% đối với số tiền được yêu cầu phân phối nhưng không được phân phối. Loại thuế này có thể là một gánh nặng tài chính đáng kể, vì vậy, điều quan trọng là đảm bảo bạn nộp RMD đúng hạn mỗi năm.
Làm cách nào để rút tiền từ 401(k) sau khi tôi nghỉ hưu?
Để rút tiền từ 401(k) sau khi nghỉ hưu, bạn cần liên hệ với quản trị viên kế hoạch của mình và điền vào các biểu mẫu thích hợp. Bạn có thể rút tiền trực tiếp hoặc chuyển chúng vào tài khoản hưu trí cá nhân (IRA). Quy trình và quy tắc rút tiền có thể khác nhau dựa trên các điều khoản cụ thể trong kế hoạch 401(k) của bạn.
Tôi có thể rút tiền từ quỹ 401(k) của mình nếu tôi gặp khó khăn về tài chính không?
Một số kế hoạch 401(k) có thể cho phép rút tiền trong trường hợp khó khăn về tài chính, chẳng hạn như để thanh toán một số chi phí y tế hoặc để tránh bị trục xuất khỏi nơi cư trú chính của bạn. Tuy nhiên, những lần rút tiền này thường phải chịu các hình phạt và thuế, và có thể ảnh hưởng đến khoản tiết kiệm hưu trí trong tương lai của bạn. Điều quan trọng là phải xem xét cẩn thận các tác động lâu dài của việc rút tiền khó khăn trước khi đưa ra quyết định.
Tôi có thể sử dụng quỹ 401(k) của mình để trả chi phí giáo dục cho con tôi không?
Trong hầu hết các trường hợp, việc sử dụng quỹ 401(k) của bạn để chi trả cho chi phí giáo dục của con bạn là không được phép và sẽ dẫn đến các hình phạt và thuế. Tuy nhiên, một số kế hoạch có thể cho phép vay từ tài khoản 401(k) cho một số chi phí nhất định, bao gồm cả chi phí giáo dục, nhưng điều này sẽ phụ thuộc vào các điều khoản cụ thể trong kế hoạch của bạn. Điều quan trọng là phải hiểu các quy tắc và hậu quả của việc vay tiền từ 401(k) của bạn trước khi thực hiện.
Kết luận
Có một số cách bạn có thể rút từ 401k của mình mà không bị phạt. Tuy nhiên, chúng tôi khuyên rằng bạn không nên động đến khoản tiết kiệm hưu trí của mình cho đến khi bạn nghỉ hưu. Để cho những khoản tiết kiệm này tích lũy là một trợ giúp rất lớn khi bạn tối đa hóa khoản tiết kiệm hưu trí của mình. Điều này sẽ kéo dài tuổi thọ của danh mục đầu tư của bạn. Bạn sẽ mất khoản tiền đó khi rút tiền sớm. Để xem mức lãi kép có thể ảnh hưởng đến số dư tài khoản 401k của bạn như thế nào, hãy xem bài viết của chúng tôi về mức rút trung bình 401k theo độ tuổi.
Tuy nhiên, luôn có những trường hợp không lường trước được phát sinh trước khi bạn đến tuổi nghỉ hưu. Nhận thức được các ngoại lệ và quy tắc cho phép bạn đưa ra quyết định sáng suốt. Ngoài ra, hãy lưu ý khi bạn phải thực hiện rút tiền bắt buộc 401 (k) của mình. Nó sẽ giúp bạn có thể tránh phải trả thêm phí và thuế.
Câu hỏi thường gặp về rút tiền 401 (k)
Bạn vẫn có thể lấy tiền từ 401k của mình mà không bị phạt?
Các cá nhân có thể rút tối đa 100,000 đô la từ tài khoản 401k hoặc IRA mà không bị phạt theo Đạo luật CARES. Các khoản rút tiền sớm bị đánh thuế theo thuế suất thu nhập thông thường vì chúng được cộng vào thu nhập chịu thuế của người tham gia.
Tôi cần bằng chứng gì để rút tiền khó khăn 401k?
Tài liệu về đơn xin hoặc yêu cầu khó khăn, bao gồm đánh giá của bạn và / hoặc phê duyệt yêu cầu. Thông tin tài chính hoặc bằng chứng chứng minh sự cần thiết tài chính tức thời và nghiêm trọng của nhân viên. Điều này có thể chứa hóa đơn bảo hiểm, giấy ký quỹ, phí mai táng, hồ sơ ngân hàng, v.v.
Tôi sẽ nhận được bao nhiêu nếu rút 401k của mình?
Truyền thống 401 (k) (59.5 tuổi trở lên): Bạn sẽ nhận được 100% số dư, bớt thuế tiểu bang và liên bang. Roth 401 (k) (59.5 tuổi trở lên): Bạn sẽ được miễn thuế 100% số dư của mình. Nếu bạn rút tiền trước 59.5 tuổi, bạn sẽ bị phạt 10% trên bất kỳ khoản thuế nào phải nộp.
Tôi sẽ mất bao nhiêu tiền mặt khi rút ra 401k?
Nếu bạn rút tiền từ kế hoạch 401 (k) của mình trước 59 tuổi, bạn phải trả khoản phạt rút tiền sớm 1% cùng với thuế thu nhập từ việc phân phối. Việc rút tiền sớm $ 2 10 (k) sẽ tốn $ 5,000 tiền thuế và tiền phạt đối với người nào đó trong khung thuế 401 phần trăm.
- Tài chính cá nhân: Khái niệm cơ bản, Tầm quan trọng, Loại, Quản lý (+ Phần mềm miễn phí)
- ĐẦU TƯ NGẮN HẠN LÀ GÌ: Định nghĩa, Ví dụ và Ngân hàng
- Phân khúc thị trường: Tất cả những gì bạn cần biết với các ví dụ
- TÍN DỤNG XẤU: Định nghĩa, Ví dụ & Hình phạt
- BABY BOOMER: Định nghĩa, Lịch sử và Hưu trí
- FBAR: Hướng dẫn AZ (+2021 Hạn chót)
