У США є законодавча вимога щороку подавати податкову декларацію для себе, спільну декларацію для вас і вашого партнера або декларацію про сім’ю, якщо ви голова сім’ї. Якщо у вас є бізнес чи активи, або ви проводите багато часу за кордоном, це також важливо подайте федеральну податкову декларацію розкриття інформації про ваш міжнародний дохід.
Податкова система США базується на громадянстві, а не на проживанні. Лише дві країни використовують систему оподаткування на основі громадянства, Сполучені Штати та Еритрея.
Сполучені Штати очікують, що їхні громадяни та власники «Грін-карт» щороку розкриватимуть свої світові доходи та активи у своїх податкових деклараціях у США.
Оскільки існує дуже багато різних податків, які ви можете подати відповідно до ваших особистих обставин, ви повинні чітко розуміти, що вам потрібно сплатити або які відшкодування ви повинні отримати, щоб уникнути будь-яких штрафів за неправильне подання.
Чому ми платимо податки?
Перші прибуткові податки були введені в 1913 році, коли Конституція надала Конгресу повноваження запроваджувати податки як метод відшкодування через наслідки громадянської війни.
Більшість податків, які ми платимо сьогодні, були запроваджені в 1920-х і 30-х роках, але жодних податків, таких як податок на багатство, сьогодні не вводяться в дію для підтримки стабільності в країні.
Однак нам слід вважати, що нам пощастило, оскільки податок на прибуток раніше застосовувався до всіх, незалежно від доходу чи статусу, і не враховував подання разом або як глава родини. Це означає, що якщо ви раніше мали низькі доходи, вам все одно доведеться платити відносно значний податок.
Види податків
Існує 3 основних види податків.
- Податки на те, що ви заробляєте на роботі.
- Податки на те, що ви купуєте.
- Податки на те, що ви вже маєте.
Важливо пам’ятати, що ставка податку, яку ви сплачуєте, залежить від того, скільки ви заробляєте та що ви робите з цими грошима.
Наприклад, ваш дохід може оподатковуватися за фіксованою ставкою 10%. Однак, якщо ви потім підете й використаєте цей дохід, щоб придбати щось із застосованою ставкою податку 5%, ви фактично сплатите 15% податку з тієї ж суми грошей наприкінці податкового року.
Важливо розуміти, що ви платите як американський платник податків, щоб знати, скільки грошей ви матимете в банку наприкінці року.
Американські податки на те, що ви заробляєте
#1. Податки на прибуток
Податок на доходи фізичних осіб базується на заробітній платі та інвестиціях, які ви отримуєте у своєму домогосподарстві. Зазвичай це ґрунтується на вашій оплаті з роботи або будь-яких грошей, отриманих від володіння власним бізнесом.
Податок на прибуток є прогресивним податком. Це означає, що чим більше ви заробляєте, тим більший відсоток податку ви сплачуєте.
Якщо ви заробляєте більше грошей на своїй посаді, ви сплачуєте більше прибуткового податку, ніж малооплачуваний. Якщо ти разом подати податкову декларацію з чоловіком/дружиною, це може принести вам користь, якщо один із партнерів має високий дохід, а інший — низький (можливо, як батько, який залишається вдома). Це пояснюється тим, що податок на прибуток рівномірно розподіляється між обома партнерами в шлюбі, а це означає, що люди з високими доходами можуть вкладати половину свого заробітку на покриття малооплачуваного. Це означає, що кожен партнер сплачує менший відсоток податку.
Відсоток податку коливається від 10% до 37% залежно від прибутку.
#2. Податки на прибуток підприємств
Податок на прибуток підприємств може вплинути на вас, якщо ви володієте власним бізнесом. Як правило, у США підприємства діляться на дві категорії. Вони можуть бути зареєстрованими корпораціями, які повинні будуть сплачувати податок на прибуток підприємств на основі прибутку, отриманого бізнесом, мінус витрати на ведення бізнесу.
З цієї причини податок на прибуток підприємств впливає на ціни, що стягуються за товари та послуги, а також на заробітну плату працівника, щоб відшкодувати частину сплаченого податку.
Однак якщо ви володієте бізнесом у рамках товариства, є приватним підприємцем або володієте ТОВ. Цей податок сплачується через ваш стандартний податок на доходи фізичних осіб, тобто ви можете сплачувати більше податку на прибуток, оскільки прибутки від вашого бізнесу включені до вас. Однак загалом ви заплатите менше, оскільки у вас немає двох податкових декларацій для заповнення.
Стандартний корпоративний податок для США зараз становить 21% відповідно до Закону про зниження податків і робочі місця 2017 року.
№3. Податки на заробітну плату
Податки із заробітної плати знімаються із заробітної плати до виплати від роботодавця. Відсоток податку залежить від вашого загального доходу. Знову ж таки, ті, хто заробляє більше, оподатковуватимуться за вищою ставкою.
Суму, яку ви оподатковуєте, можна буде побачити в платіжній відомості в кінці кожного платіжного періоду. Їх слід надати як частину податкової декларації, щоб підтвердити суму податку, сплаченого з доходу вашого працівника.
Ці податки вилучаються для фінансування соціальної допомоги. Медичне обслуговування та утримання житла широких верств населення.
Американські податки на те, що ви володієте
#1. Податок на приріст капіталу
Приріст капіталу – це податки, які ви сплачуєте на активи чи інвестиції. До них належать майно, акції, акції або цінності, такі як ювелірні вироби чи автомобілі.
Причиною назви «приріст капіталу» є те, що він визнається, коли вартість активу, яким ви володієте, зросла. Якщо акції, якими ви володієте в компанії, збільшуються в ціні, тому що компанія є більш прибутковою, ви заробляєте більше грошей, якщо продаєте їх. Однак, оскільки вартість зросла під час вашого володіння, ви заплатите більше податку, оскільки вартість зросла.
# 2. Податки на майно
На них припадає близько 305 зборів державних податків і сплачуються будь-ким, хто володіє нерухомістю, незалежно від того, чи то для проживання, чи для здачі в оренду.
Податки, зібрані з нерухомості, часто повертаються на фінансування місцевих шкіл, доріг і екстрених служб.
У межах цієї категорії підприємствам також може знадобитися платити за офісні будівлі та ТЕС (матеріальне особисте майно), що може означати, що вони платять додатково за службові транспортні засоби, обладнання чи інше важливе обладнання.
#3. Податки на спадщину
Їх сплачують люди, які успадковують майно чи інші активи у разі чиєїсь смерті. Податок на майно знімається із загальної суми до того, як спадкоємець прийме спадщину. Після закінчення цього часу спадкоємцю може знадобитися сплатити додатковий податок на спадщину, щойно він отримає кошти.
У той час як інші країни можуть дозволити «подарунок» перед смертю людини, уникаючи цього підвищення податків, США вводять «податок на подарунки», що означає, що будь-які великі суми грошей, передані перед смертю, також оподатковуються.
#4. Податки на багатство
Це податки, які стягуються з людей, які мають велику суму грошей у банку або мають активи. Порогове значення встановлюється на певній ставці, яку можна змінювати. Будь-яка фізична особа, вартість якої перевищує встановлену на той час ставку, буде обкладатися відсотком податку.
Це розраховується на основі загального статку мінус будь-які борги. Якби поріг становив 1 мільйон доларів і платник податків мав би точно 1 мільйон доларів у банку, але мав борг 25,000 XNUMX доларів, тоді він не підлягав би цьому податку.
Однак податок застосовувався б, якби вони не мали боргу. Чим більше у вас грошей, тим більше податків ви, ймовірно, заплатите.
Американські податки на те, що ви купуєте
#1. Податки з продажу
Це податок, який додається, коли ви купуєте в магазині. Ви часто бачите ціни, вказані в магазині без податків. Потім вам потрібно буде розрахувати ціну на основі вказаної в списку плюс ставки податку в цьому штаті.
Під час оплати ви також побачите суму податку, надруковану внизу квитанції. Ці податки з продажів є джерелом державного доходу та тим, на що значною мірою покладаються споживчий ринок та економіка США
Це певний шок для системи, якщо ви живете в США і платите податки США, але не звідти, оскільки ця система не використовується широко в інших країнах.
#2. Податки на валову виручку
Якщо ви володієте бізнесом, який продає товари, GRT – це податки, що застосовуються до продажів. Це незалежно від продажів, які переводять бізнес у прибуток, і також не враховує бізнес-витрати.
Ці податки створюють «податкову піраміду», де податок сплачується кожного разу, коли здійснюється продаж, і кожна частина виробничого процесу, включаючи продаж, оподатковується.
На жаль, цей тип податку призводить до того, що багато починаючих підприємств зазнають краху в перші кілька років. Через ймовірність оголошення збитків у перші кілька років через матеріали та активи, необхідні для відкриття бізнесу, невеликі стартапи зазнають ще більших збитків, оскільки витрати вважаються звільненими від GRT.
#3. Податки на додану вартість
Це податок, який сплачують підприємства на вартість товарів, вироблених на кожному етапі виробництва.
Однак сплачена сума вираховується з податкової накладної, коли товари досягають наступного кроку в ланцюжку, що означає, що податкова піраміда не відбувається, і така сама вартість, якщо податок сплачується за продукт наприкінці процесу, а не нарахування податку кожного разу, коли товар переходить з рук в руки, як n GRT.
Однак, коли споживачі зрештою платять за продукт, вони сплачують повний ПДВ, який не підлягає вирахуванню.
#4. Акцизи
Споживач повинен сплачувати ці додаткові податки на додаток до ПДВ за певні продукти чи послуги. Вони додаються як стимул скоротити товари та послуги, які не потурають і які часто називають «податками на гріх». Вони стосуються покупок сигарет, алкоголю та онлайн-ігор.
Статті по темі
